2389 デジタルＨＤ 2021-11-10 16:00:00
2021年12月期 第3四半期決算短信[日本基準]（連結） [pdf]
2021年12月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2021年11月10日
上場会社名 株式会社デジタルホールディングス 上場取引所 東
コード番号 2389 ＵＲＬ https://digital-holdings.co.jp/
代表者 （役職名） 代表取締役社長グループCEO （氏名）野内 敦
問合せ先責任者 （役職名） グループ執行役員グループCFO （氏名）加藤 毅之 ＴＥＬ 03-5745-3611
四半期報告書提出予定日 2021年11月10日 配当支払開始予定日 －
四半期決算補足説明資料作成の有無：有
四半期決算説明会開催の有無 ：有 （証券アナリスト・機関投資家向け）
（百万円未満切捨て）
１．2021年12月期第３四半期の連結業績（2021年１月１日～2021年９月30日）
（１）連結経営成績（累計） （％表示は、対前年同四半期増減率）
親会社株主に帰属する
売上高 営業利益 経常利益
四半期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年12月期第３四半期 74,737 15.6 10,122 272.4 13,902 268.1 9,795 182.5
2020年12月期第３四半期 64,630 3.3 2,718 － 3,776 － 3,467 －
（注）包括利益 2021年12月期第３四半期 5,441百万円 （0.5％） 2020年12月期第３四半期 5,414百万円 （97.4％）
潜在株式調整後
１株当たり
１株当たり EBIT ※1 EBITDA ※2
四半期純利益
四半期純利益
円 銭 円 銭 百万円 ％ 百万円 ％
2021年12月期第３四半期 450.24 450.24 14,603 168.0 15,551 150.8
2020年12月期第３四半期 154.80 154.78 5,449 － 6,200 403.5
（注）※1 EBIT＝税金等調整前四半期純利益＋支払利息－受取利息
※2 EBITDA＝EBIT＋その他金融関連損益＋減価償却費＋償却費＋株式報酬費用＋減損損失
（２）連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
百万円 百万円 ％
2021年12月期第３四半期 68,046 42,433 48.8
2020年12月期 71,434 40,018 43.7
（参考）自己資本 2021年12月期第３四半期 33,227百万円 2020年12月期 31,195百万円
２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計
円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭
2020年12月期 － 0.00 － 35.00 35.00
2021年12月期 － 0.00 －
2021年12月期（予想） － －
（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無：無
2017年12月期より配当については、のれん償却前親会社株主に帰属する当期純利益に対する配当性向20％を目標と
しております。
３．2021年12月期の連結業績予想（2021年１月１日～2021年12月31日）
（％表示は対前期増減率）
親会社株主に帰属する
売上高 営業利益 経常利益
当期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
通期 100,000 12.7 12,000 270.3 14,800 239.6 10,900 190.6
（注）直近に公表されている業績予想からの修正の有無：無
※ 注記事項
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）：有
新規 －社 （社名）、除外 1社 （社名）OPT SEA Pte.,Ltd.
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：無
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 ：無
② ①以外の会計方針の変更 ：無
③ 会計上の見積りの変更 ：無
④ 修正再表示 ：無
（４）発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2021年12月期３Ｑ 23,817,700株 2020年12月期 23,817,700株
② 期末自己株式数 2021年12月期３Ｑ 2,613,543株 2020年12月期 1,623,695株
③ 期中平均株式数（四半期累計） 2021年12月期３Ｑ 21,757,056株 2020年12月期３Ｑ 22,397,293株
※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
（将来に関する記述等についてのご注意）
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判
断する一定の前提に基づいており、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予想の前
提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、添付資料４ページ「１．当四半期決算に関
する定性的情報（４）2021年12月期業績予想などの将来予測情報に関する説明」をご覧ください。
（決算補足説明資料及び決算説明会内容の入手方法）
当社は、2021年11月10日（水）に証券アナリスト及び機関投資家向け説明会を開催する予定です。
その模様及び説明内容（動画）については、当日使用する決算説明資料とともに、開催後速やかに当社ウェブサイ
トに掲載する予定です。
株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… 2
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… 2
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… 3
（３）キャッシュ・フローに関する説明 ……………………………………………………………………………… 4
（４）2021年12月期業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………… 4
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… 6
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… 6
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… 8
四半期連結損益計算書 …………………………………………………………………………………………… 8
四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………………………… 9
（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………… 10
（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… 12
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… 12
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… 12
（セグメント情報） ………………………………………………………………………………………………… 12
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株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
１．当四半期決算に関する定性的情報
（１）経営成績に関する説明
当社グループを取り巻く経営環境については、少子高齢化に伴う人口減により国内市場が縮小する一方で、近年
の科学技術・イノベーションの急激な進展により、データとデジタル技術を活用して、従来の製品やサービス、ビ
ジネスモデルを変革するデジタルトランスフォーメーション（ＤＸ）の実現を目指す動きが活発化しております。
また、サイバー（仮想）空間とフィジカル（現実）空間が高度に融合し、これまでには出来なかった新たな価値
が産業や社会にもたらされる内閣府の提唱する「Society5.0」の実現が進んでいくと考えており、当社グループが
提供を目指す「情報・ヒト・モノ・カネ」に関連する「デジタルシフト」に対する需要は更に高まると予想してお
ります。
当社グループは、2030年に目指す姿を「Society5.0を牽引する新たな価値創出と社会課題を解決する、真のデジ
タルシフトカンパニー」と定義し、企業のあらゆる「デジタルシフト」を牽引し、様々な産業の変革（Industrial
Transformation：ＩＸ）を実現することにより、企業価値及びキャッシュ・フローの最大化を図ることを方針とし
ており、2020年７月１日付で「株式会社オプトホールディング」から「株式会社デジタルホールディングス」へと
社名を変更いたしました。
また、主力事業を従来の顧客のプロモーション支援を中心としたマーケティング事業からデジタルシフト関連事
業へ事業領域を拡大し、「2030年に企業価値１兆円」を達成することを目標としております。
上記経営方針に基づいた事業推進の結果、当社グループの当第３四半期連結会計期間 における業績は売上高
19,708百万円（前年同期比15.4％減）、売上総利益3,725百万円（前年同期比44.0％減）、営業利益148百万円（前
年同期比95.1％減）、EBIT1,034百万円（前年同期比78.8％減）、EBITDA1,295百万円（前年同期比74.7％減）、親
会社株主に帰属する四半期純利益407百万円（前年同期比85.8％減）となりました。
また、当第３四半期連結累計期間 における業績は売上高74,737百万円（前年同期比15.6％増）、売上総利益
20,849百万円（前年同期比54.1％増）、営業利益10,122百万円（前年同期比272.4％増）、EBIT14,603百万円（前
年同期比168.0％増）、EBITDA15,551百万円（前年同期比150.8％増）、親会社株主に帰属する四半期純利益9,795
百万円（前年同期比182.5％増）となりました。
当社グループは第１四半期連結会計期間より、従来の「マーケティング事業」「シナジー投資事業」の２セグメ
ントを、「デジタルシフト事業」「広告事業」「金融投資事業」の３セグメントに変更しており、以下の前年同四
半期比較については、前年同四半期の数値を変更後のセグメント区分に組み替えた数値で比較分析しております。
新セグメントにおける業績は次のとおりであります。
＜デジタルシフト事業＞
デジタルシフト事業は、株式会社デジタルシフト、株式会社リテイギ（株式会社オプトデジタルより商号変更）
等を中心に展開されるデジタルシフトコンサル支援、SaaSプロダクト開発・販売、DX人材サービス紹介、及び株式
会社SIGNATEを中心に展開されるAI人材プラットフォーム運営・開発等で構成されております。
デジタルシフト事業の当第３四半期連結会計期間 における業績は、売上高は2,250百万円（前年同期比20.4％
増）と順調に拡大しましたが、利益項目は先行投資の拡大等により売上総利益647百万円（前年同期比0.4％増）、
営業損失222百万円（前年同期は営業損失41百万円）、EBIT△227百万円（前年同期は△１百万円）、EBITDA△151
百万円（前年同期は36百万円）となりました。
上記の結果、デジタルシフト事業の当第３四半期連結累計期間における業績は売上高6,654百万円（前年同期比
23.7％増）、売上総利益1,865百万円（前年同期比4.6％減）、営業損失578百万円（前年同期は営業利益５百万
円）、EBIT△514百万円（前年同期は42百万円）、EBITDA△332百万円（前年同期は139百万円）となりました。
＜広告事業＞
広告事業は、株式会社オプト、ソウルドアウト株式会社を中心に展開されるインターネット広告代理事業及びソ
リューション開発、販売等で構成されております。
広告事業の当第３四半期連結会計期間における業績は、生産性向上施策による継続的なオペレーションコスト効
率化等により、売上高は16,838百万円（前年同期比3.4％減）と減少する一方で、売上総利益は2,481百万円（前年
同期比1.1％増）と改善しました。加えて販売管理費の抑制にも取り組んだ結果、営業利益517百万円（前年同期比
262.4％増）、EBIT503百万円（前年同期比231.1％増）、EBITDA593百万円（前年同期比148.2％増）となりまし
た。
上記の結果、広告事業 の当第３四半期連結累計期間 における 業績は売上高55,827百万円（前年同期比0.7％
増 ） 、 売上総利益8,427百万円 （ 前年同期比5.1％ 増 ） 、 営業利益2,267百万円 （ 前年同期比125.4％ 増 ） 、
EBIT2,203百万円（前年同期比128.2％増）、EBITDA2,475百万円（前年同期比102.1％増）となりました。
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株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
＜金融投資事業＞
金融投資事業は株式会社デジタルホールディングス、Bonds Investment Group株式会社、BIG１号投資事業有限
責任組合、BIG２号投資事業有限責任組合、OPT America,Inc.にて運用を行う投資事業等で構成されております。
金融投資事業の当第３四半期連結会計期間における業績は、前年同期に多額の上場有価証券の売却益を計上して
いたため前年同期比では減収減益となりましたが、BIG１号およびBIG２号ファンドにおける営業投資有価証券売却
益等の発生により、売上高は851百万円（前年同期比79.8％減）、売上総利益は644百万円（前年同期比82.0％
減）、営業利益は505百万円（前年同期比85.7％減）となりました。加えて、前四半期に引き続き当社グループが
出資している投資ファンドが保有する米国株式の一部売却による営業外収益等を計上したため、EBITは1,440百万
円（前年同期比73.2％減）、EBITDAは1,445百万円（前年同期比73.1％減）となりました。
上記 の結果 、金融投資事業 の当第３四半期連結累計期間 における 業績 は売上高12,906百万円 （前年同期比
195.9％増）、売上総利益10,655百万円（前年同期比195.0％増）、営業利益10,397百万円（前年同期比201.2％
増）、EBIT14,906百万円（前年同期比137.7％増）、EBITDA15,118百万円（前年同期比136.9％増）となりました。
また、当社では投資成果の透明性を高めることを目的として、IRR（Internal Rate of Return）を開示しており
ます。なお、第１四半期連結会計期間よりIRRの定義を一部変更しております。計算対象となる銘柄について、
2013年度以降に金融投資事業で投資した銘柄を算定対象とする、と定義しており、５ページの脚注にて算出方法の
詳細を開示しています。当第３四半期連結会計期間末時点での税引後IRRは保有する上場株式の価格上昇等により
第２四半期連結会計期間末比0.1ポイント改善し、21.4％となりました。また、AUM（Assets Under Management）
は、同様に保有する上場株式の価格上昇等により第２四半期連結会計期間末比8.3％増の19,416百万円となりまし
た。なお、AUMは資産売却が進行し重要性が低下したことから、第１四半期連結会計期間より開示を取りやめてお
りましたが、投資家の皆さまからの要請を多くいただいたため、当第３四半期連結会計期間より再度開示させてい
ただいております。
＜株式会社デジタルホールディングス（以下「HD」という。）管理コスト＞
HD管理部門においては、人件費の増加等により、HD管理部門の当第３四半期連結会計期間における販売費及び一
般管理費は652百万円（前年同期比10.1％増）となりました。
上記の結果、当第３四半期連結累計期間におけるHD管理部門における販売費及び一般管理費は1,959百万円（前
年同期比13.0％増）となりました。
（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第３四半期連結会計期間末における資産の合計は、前連結会計年度末に比べて3,387百万円減少し、68,046百
万円となりました。
流動資産は57,532百万円となり、前連結会計年度末に比べて6,831百万円減少しております。これは主に、現金
及び預金が8,415百万円増加したものの、受取手形及び売掛金が4,406百万円減少したこと及び営業投資有価証券が
10,644百万円減少したことによるものであります。
固定資産は10,514百万円となり、前連結会計年度末に比べて3,443百万円増加しております。これは主に、投資
有価証券が3,579百万円増加したことによるものであります。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末における負債の合計は、前連結会計年度末に比べ5,802百万円減少し、25,613百万
円となりました。
流動負債は20,468百万円となり、前連結会計年度末に比べて838百万円増加しております。これは、買掛金が
2,931百万円及び短期借入金が1,500百万円減少したものの、１年内返済予定の長期借入金が4,701百万円及び未払
法人税等が1,762百万円増加したことによるものであります。
固定負債は5,145百万円となり、前連結会計年度末に比べて6,641百万円減少しております。これは長期借入金が
4,854百万円及び繰延税金負債が1,898百万円減少したことによるものであります。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末における純資産の合計は、前連結会計年度末に比べ2,415百万円増加し、42,433百
万円となりました。
これは主に、その他有価証券評価差額金が5,351百万円減少したこと及び自己株式が2,000百万円増加したもの
の、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上等により利益剰余金が9,019百万円増加したことによるものであり
ます。
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株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
（３）キャッシュ・フローに関する説明
当第３四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末より
8,415百万円増加し、35,469百万円となりました。これは営業活動及び投資活動により獲得した資金が、財務活動
により使用した資金を上回ったことによるものであります。
当第３四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は以下のとおりでありま
す。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果増加した資金は10,204百万円（前年同期間は1,429百万円の増加）となりました。
これは主に、仕入債務の減少により2,932百万円、法人税等の支払により2,468百万円資金が減少したこと及び投
資活動への調整項目である投資有価証券売却益が687百万円、投資事業組合運用益が3,820百万円発生したものの、
税金等調整前四半期純利益を14,587百万円計上したこと及び売上債権の減少により4,407百万円資金が増加したこ
とによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果増加した資金は2,934百万円（前年同期間は1,567百万円の増加）となりました。
これは主に、投資有価証券の取得による支出が1,192百万円及び無形固定資産の取得による支出が647百万円発生
したものの、投資有価証券の払戻による収入が4,161百万円及び投資有価証券の売却による収入が694百万円発生し
たことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果減少した資金は4,875百万円（前年同期間は1,979百万円の増加）となりました。
これは主に、長期借入れによる収入が1,000百万円及び非支配株主からの払込みによる収入が1,693百万円発生し
たものの、短期借入金の減少額が1,500百万円、長期借入金の返済による支出が1,152百万円、自己株式の取得によ
る支出が2,028百万円及び非支配株主への払戻による支出が2,056百万円発生したことによるものであります。
（４）2021年12月期業績予想などの将来予測情報に関する説明
2021年５月13日に公表いたしました2021年12月期通期連結業績予想に変更はありません。
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株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
(脚注) IRR（Internal Rate of Return）
IRR算定の前提条件
・計算対象銘柄：2013年から2021年９月末までに金融投資事業で投資した銘柄
・計算基準日：2021年９月末
・算定方法
１）減損銘柄の取扱
減損時の純資産額で売却したと仮定して算定
２）直近でファイナンス（株式による資金調達）がある銘柄の取扱
当該資金調達時の株式価値評価額で売却したと仮定して算定
３）IPO銘柄
計算基準日の時価で売却したと仮定して算定
４）ファンド銘柄
2021年９月末以前の回収額と2021年９月末時点の簿価を用いてIRRを算定
５）上記以外の銘柄
売却、減損、ファイナンス（株式による資金調達）、IPO等により取得価額に変動がない銘柄は、算定基準
日に取得価額で売却したと仮定して算定
・IRR計算時における法人税の取り扱い：法人税を考慮
AUM（Assets Under Management）
関連会社株式は帳簿価額、営業投資有価証券及び投資有価証券は減損考慮後の公正価値の合計額
営業投資有価証券・投資有価証券の公正価値は銘柄ごとに区分し以下にて算定しております。
（関連会社株式については帳簿価額としております）
・投資額が少額な銘柄：取得価額
・上場会社である銘柄：2021年９月末時点の市場価格
・直近でファイナンス（株式による資金調達）がある銘柄：当該ファイナンス価額に基づいた評価額
・上記以外の銘柄については、事業の状況に応じて、マルチプル法・DCF法・純資産法に分類して算定しておりま
す。
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株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
２．四半期連結財務諸表及び主な注記
（１）四半期連結貸借対照表
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年12月31日) (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 27,054 35,469
受取手形及び売掛金 14,663 10,256
営業投資有価証券 21,692 11,048
たな卸資産 9 15
その他 956 749
貸倒引当金 △12 △8
流動資産合計 64,363 57,532
固定資産
有形固定資産 798 845
無形固定資産
のれん 156 170
その他 1,370 1,453
無形固定資産合計 1,527 1,623
投資その他の資産
関連会社株式 408 314
投資有価証券 3,331 6,911
敷金及び保証金 876 629
その他 158 202
貸倒引当金 △28 △13
投資その他の資産合計 4,745 8,045
固定資産合計 7,070 10,514
資産合計 71,434 68,046
負債の部
流動負債
買掛金 12,750 9,818
短期借入金 1,500 －
1年内返済予定の長期借入金 1,236 5,938
未払法人税等 772 2,534
賞与引当金 328 153
その他 3,042 2,022
流動負債合計 19,629 20,468
固定負債
長期借入金 8,091 3,237
繰延税金負債 3,483 1,584
資産除去債務 208 320
その他 3 2
固定負債合計 11,786 5,145
負債合計 31,416 25,613
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2020年12月31日) (2021年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金 8,212 8,212
資本剰余金 3,972 4,024
利益剰余金 10,557 19,576
自己株式 △1,698 △3,698
株主資本合計 21,043 28,114
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 10,071 4,719
為替換算調整勘定 80 393
その他の包括利益累計額合計 10,151 5,113
新株予約権 0 11
非支配株主持分 8,822 9,193
純資産合計 40,018 42,433
負債純資産合計 71,434 68,046
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株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
（四半期連結損益計算書）
（第３四半期連結累計期間）
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年１月１日 (自 2021年１月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
売上高 64,630 74,737
売上原価 51,101 53,887
売上総利益 13,529 20,849
販売費及び一般管理費 10,811 10,726
営業利益 2,718 10,122
営業外収益
持分法による投資利益 30 －
投資事業組合運用益 1,067 3,820
その他 43 39
営業外収益合計 1,141 3,859
営業外費用
支払利息 19 17
支払手数料 46 39
持分法による投資損失 － 9
その他 17 13
営業外費用合計 83 80
経常利益 3,776 13,902
特別利益
持分変動利益 41 －
投資有価証券売却益 1,761 687
事業譲渡益 18 97
その他 0 6
特別利益合計 1,820 792
特別損失
固定資産除却損 7 95
減損損失 1 －
投資有価証券評価損 60 12
投資有価証券売却損 87 －
その他 9 －
特別損失合計 166 107
税金等調整前四半期純利益 5,431 14,587
法人税等 1,060 4,560
四半期純利益 4,370 10,026
非支配株主に帰属する四半期純利益 903 230
親会社株主に帰属する四半期純利益 3,467 9,795
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株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
（四半期連結包括利益計算書）
（第３四半期連結累計期間）
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年１月１日 (自 2021年１月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
四半期純利益 4,370 10,026
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 1,154 △4,898
為替換算調整勘定 △111 312
その他の包括利益合計 1,043 △4,585
四半期包括利益 5,414 5,441
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 4,941 4,757
非支配株主に係る四半期包括利益 472 683
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（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年１月１日 (自 2021年１月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益 5,431 14,587
減価償却費 406 522
のれん償却額 － 30
貸倒引当金の増減額（△は減少） 7 △19
賞与引当金の増減額（△は減少） △375 △174
受取利息及び受取配当金 △1 △0
支払利息 19 17
支払手数料 45 28
持分法による投資損益（△は益） △30 9
事業譲渡損益（△は益） △18 △97
投資事業組合運用損益（△は益） △1,067 △3,820
投資有価証券売却損益（△は益） △1,673 △687
投資有価証券評価損益（△は益） 60 12
減損損失 1 －
固定資産除却損 7 95
売上債権の増減額（△は増加） 2,000 4,407
営業投資有価証券の増減額（△は増加） △430 789
たな卸資産の増減額（△は増加） 18 △6
仕入債務の増減額（△は減少） △2,951 △2,932
未払消費税等の増減額（△は減少） 570 14
その他 △96 △175
小計 1,924 12,599
利息及び配当金の受取額 1 72
利息の支払額 △19 △16
法人税等の支払額 △788 △2,468
法人税等の還付額 310 17
営業活動によるキャッシュ・フロー 1,429 10,204
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △103 △314
無形固定資産の取得による支出 △502 △647
資産除去債務の履行による支出 － △57
投資有価証券の取得による支出 △708 △1,192
投資有価証券の売却による収入 1,881 694
投資有価証券の払戻による収入 1,115 4,161
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による
△112 －
支出
事業譲渡による収入 － 97
敷金及び保証金の差入による支出 △8 △3
敷金及び保証金の回収による収入 1 242
貸付けによる支出 － △3
貸付金の回収による収入 4 0
その他 － △43
投資活動によるキャッシュ・フロー 1,567 2,934
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(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2020年１月１日 (自 2021年１月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） 1,500 △1,500
長期借入れによる収入 3,015 1,000
長期借入金の返済による支出 △2,138 △1,152
非支配株主からの払込みによる収入 1,262 1,693
非支配株主への払戻による支出 △133 △2,056
自己株式の取得による支出 △1,045 △2,028
子会社の自己株式の取得による支出 △0 △0
配当金の支払額 △389 △775
非支配株主への配当金の支払額 △90 △27
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
－ △28
よる支出
その他 △0 △0
財務活動によるキャッシュ・フロー 1,979 △4,875
現金及び現金同等物に係る換算差額 △32 151
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 4,943 8,415
現金及び現金同等物の期首残高 20,398 27,054
現金及び現金同等物の四半期末残高 25,342 35,469
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（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
当社は、2021年２月10日及び同年５月25日開催の取締役会決議に基づき、自己株式968,900株の取得を行いまし
た。この自己株式の取得等の結果、当第３四半期連結累計期間において自己株式が2,000百万円増加し、当第３四
半期連結会計期間末において自己株式が3,698百万円となっております。
（セグメント情報）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年９月30日）
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント 四半期連結
調整額
デジタル 損益計算書
広告事業 金融投資事業 計 （注）１
シフト事業 計上額
売上高
外部顧客への売上高 5,012 55,256 4,362 64,630 － 64,630
セグメント間の内部売上高
367 174 0 542 △542 －
又は振替高
計 5,379 55,430 4,362 65,173 △542 64,630
セグメント利益（注）２ 42 965 6,272 7,280 △1,830 5,449
EBITDA（注）３ 139 1,224 6,380 7,745 △1,545 6,200
支払利息－受取利息 18
税金等調整前四半期純利益 5,431
法人税等合計 1,060
法人税、住民税及び事業税 1,195
法人税等調整額 △135
非支配株主に帰属する四半期純利益 903
親会社株主に帰属する四半期純利益 3,467
（注）１．セグメント利益の調整額△1,830百万円は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメントに配分していな
いHD管理コスト△1,839百万円が含まれています。
２．セグメント利益は、EBIT（税金等調整前四半期純利益＋支払利息－受取利息）にて表示しています。
３．EBITDA＝EBIT＋その他金融関連損益＋減価償却費＋償却費＋株式報酬費用＋減損損失
２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
該当事項はありません。
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株式会社デジタルホールディングス（2389） 2021年12月期 第３四半期決算短信
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2021年１月１日 至 2021年９月30日）
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント 四半期連結
調整額
デジタル 損益計算書
広告事業 金融投資事業 計 （注）１
シフト事業 計上額
売上高
外部顧客への売上高 6,350 55,479 12,906 74,737 － 74,737
セグメント間の内部売上高
303 347 0 651 △651 －
又は振替高
計 6,654 55,827 12,906 75,388 △651 74,737
セグメント利益又は
△514 2,203 14,906 16,595 △1,991 14,603
損失（△）（注）２
EBITDA（注）３ △332 2,475 15,118 17,260 △1,709 15,551
支払利息－受取利息 16
税金等調整前四半期純利益 14,587
法人税等合計 4,560
法人税、住民税及び事業税 4,032
法人税等調整額 528
非支配株主に帰属する四半期純利益 230
親会社株主に帰属する四半期純利益 9,795
（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,991百万円は、セグメント間取引の消去及び各報告セグメント
に配分していないHD管理コスト△1,987百万円が含まれています。
２．セグメント利益又は損失（△）は、EBIT（税金等調整前四半期純利益＋支払利息－受取利息）にて表示して
います。
３．EBITDA＝EBIT＋その他金融関連損益＋減価償却費＋償却費＋株式報酬費用＋減損損失
２ 報告セグメントの変更等に関する事項
第１四半期連結会計期間より、従来の「マーケティング事業」「シナジー投資事業」の２セグメントか
ら「デジタルシフト事業」「広告事業」「金融投資事業」の３セグメントに変更しております。
なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成し
たものを開示しております。
３ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
該当事項はありません。
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