2021 年 1 月期（2020 年 7 月 21 日～2021 年 1 月 20 日）決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended January 2021 (July 21, 2020 – January 20, 2021)
2021 年 3 月 5 日
上場取引所 東証
Mar. 5, 2021
Listed Exchange: TSE
フ ァ ン ド 名 上場インデックスファンドアジアリート
コ ー ド 番 号 1495
連動対象指標 FTSE EPRA/NAREIT アジア（除く日本）リート 10％キャップ指数
主要投資資産 投資信託証券
売 買 単 位 10 口
管 理 会 社 日興アセットマネジメント株式会社 URL www.nikkoam.com/
代 表 者 名 代表取締役社長 安倍 秀雄
問合せ先責任者 ETF ビジネス開発部 花村 憲治 ＴＥＬ (03)6447－6449
Fund name: Listed Index Fund Asian REIT
Code: 1495
Underlying Index: FTSE EPRA/NAREIT Asia ex Japan REITS 10% Capped Index
Primary invested assets: Investment trusts
Trading unit: 10 units
Management co.: Nikko Asset Management Co., Ltd. URL www.nikkoam.com/
Representative: Hideo Abe Representative Director, President & Co-CEO
Contact person: Kenji Hanamura, ETF Business Development Department TEL +81-3-6447-6449
有価証券報告書提出予定日 2021 年 4 月 20 日
分配金支払開始日 2021 年 2 月 26 日
Scheduled date of submission of securities report: Apr. 20, 2021
Scheduled date of commencing dividend payment: Feb. 26, 2021
Ⅰ ファンドの運用状況
I Fund Management
１．2021 年 1 月期の運用状況（2020 年 7 月 21 日～2021 年 1 月 20 日）
1. Management Status for Year ended January 2021 (July 21, 2020 – January 20, 2021)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
(1) Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
主要投資資産 現金・預金・その他の資産（負債控除後） 合計（純資産）
Primary Invested Assets Cash/Deposits/Other Assets (excluding liabilities) Total (Net Assets)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2021 年 1 月期 2,809 （100.2） △6 （△0.2） 2,802 （100.0）
FY ended Jan. 2021
2020 年 7 月期 2,320 （ 98.5） 35 （ 1.5） 2,356 （100.0）
FY ended Jul. 2020
1
(2) 設定・解約実績
(2) Creation and Redemption
前特定期間末発行済口数 設定口数 解約口数 当特定期間末発行済口数
No. of Issued Units at End of No. of Units No. of Units No. of Issued Units at End of
Previous Fiscal Period Created Redeemed Fiscal Period
(①) (②) (③) (①+②-③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2021 年 1 月期 247 31 2 276
FY ended Jan. 2021
2020 年 7 月期 152 105 10 247
FY ended Jul. 2020
(3) 基準価額
(3) Net Asset Value
総資産 負債 純資産 10 口当たり基準価額
Total Assets Liabilities Net Assets
（
（③/当特定期間末発行済口数）×10）
(①) (②) （③(①－②)）
Net Asset Value per 10 units
((③/No. of Issued Units at End of Fiscal Period)×10)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2021 年 1 月期 2,838 36 2,802 101,530
FY ended Jan. 2021
2020 年 7 月期 2,387 31 2,356 95,390
FY ended Jul. 2020
(4) 分配金
(4) Dividend Payment
10 口当たり分配金
Dividend per 10 units
円
JPY
2021 年 1 月期 902
FY ended Jan. 2021
2020 年 7 月期 1,188
FY ended Jul. 2020
(注)分配金は売買単位当たりの金額
＊Dividend per Trading Unit
２．会計方針の変更
2. Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
① Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
② Changes other than those in ① No
2
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Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements
（１）貸借対照表 Balance Sheet
(単位:円)(Unit:JPY)
前期 当期
2020 年 7 月 20 日現在 2021 年 1 月 20 日現在
Prior period Present period
As of Jul.20,2020 As of Jan.20,2021
資産の部 Assets
流動資産 Current assets
預金 Deposits 982,117 600,752
コール・ローン Call loans 2,737,012 2,956,448
投資信託受益証券 Security investment
2,320,862,152 2,809,136,510
trust beneficiary securities
派生商品評価勘定 Derivative evaluation
- 4,327
account
未収入金 Accounts receivable 30,437,637 -
未収配当金 Accrued dividend receivable 32,535,582 25,817,297
流動資産合計 Total current assets 2,387,554,500 2,838,515,334
資産合計 Total assets 2,387,554,500 2,838,515,334
負債の部 Liabilities
流動負債 Current liabilities
派生商品評価勘定 Derivative evaluation
112,000 13,489
account
未払金 Accounts payable-other - 9,936,843
未払収益分配金 Unpaid dividends 29,343,600 24,895,200
未払受託者報酬 Trustee fee payable 164,909 214,359
未払委託者報酬 Investment trust
384,865 500,255
management fee payable
未払利息 Accrued interest expenses 2 -
その他未払費用 Other accrued expenses 1,300,849 697,879
流動負債合計 Total current liabilities 31,306,225 36,258,025
負債合計 Total liabilities 31,306,225 36,258,025
純資産の部 Net assets
元本等 Principal and other
元本 Principal 2,470,000,000 2,760,000,000
剰余金 Surplus
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△113,751,725 42,257,309
Surplus (deficit) at end of period
（分配準備積立金） Reserve for
4,053,910 1,047,393
distribution
元本等合計 Total principal and other 2,356,248,275 2,802,257,309
純資産合計 Total net assets 2,356,248,275 2,802,257,309
負債純資産合計 Total liabilities and net
2,387,554,500 2,838,515,334
assets
3
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（２）損益及び剰余金計算書 Statement of Income and Retained Earnings
(単位:円)(Unit:JPY)
前期 当期
自 2020 年 1 月 21 日 自 2020 年 7 月 21 日
至 2020 年 7 月 20 日 至 2021 年 1 月 20 日
Prior period Present period
From Jan.21,2020 From Jul.21,2020
to Jul.20,2020 to Jan.20,2021
営業収益 Operating revenue
受取配当金 Dividends income 54,784,296 54,705,751
受取利息 Interest income 1 -
有価証券売買等損益 Profit and loss on
△360,638,358 144,167,546
buying and selling of securities and other
為替差損益 Foreign exchange gains or losses △117,859,923 31,527,005
営業収益合計 Total operating revenue △423,713,984 230,400,302
営業費用 Operating expenses
支払利息 Interest expenses 948 663
受託者報酬 Trustee fee 305,604 415,514
委託者報酬 Investment trust management fee 713,228 969,693
その他費用 Other expenses 1,067,715 1,291,998
営業費用合計 Total operating expenses 2,087,495 2,677,868
営業利益又は営業損失（△） Operating income
△425,801,479 227,722,434
(loss)
経常利益又は経常損失（△） Ordinary income
△425,801,479 227,722,434
(loss)
当期純利益又は当期純損失（△） Net income
△425,801,479 227,722,434
(loss)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of net income (loss) from partial
redemptions
期首剰余金又は期首欠損金（△） Surplus
299,851,554 △113,751,725
(deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase in
80,679,500 712,000
surplus or decrease in deficit
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in - 712,000
deficit from partial redemptions
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in
80,679,500 -
deficit from additional subscriptions for
the period
剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in
19,110,000 17,391,000
surplus or increase in deficit
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in 19,110,000 -
deficit from partial redemptions
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in
- 17,391,000
deficit from additional subscriptions for
the period
分配金 Dividends 49,371,300 55,034,400
期末剰余金又は期末欠損金（△） Surplus
△113,751,725 42,257,309
(deficit) at end of period
4
上場インデックスファンドアジアリート（1495）2021 年１月期決算短信
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して
おります。
（1）金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場）で評価しております。
（2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値（平均値）等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場
は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
（3）時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をも
って時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 為替予約取引
方法 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基本と 外貨建取引等の処理基準
なる重要な事項 「投資信託財産の計算に関する規則」 （平成 12 年総理府令第 133 号）第 60 条及び
第 61 条にしたがって処理しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
2020 年 7 月 20 日現在 2021 年 1 月 20 日現在
１. 期首元本額 1,520,000,000 円 2,470,000,000 円
期中追加設定元本額 1,050,000,000 円 310,000,000 円
期中一部解約元本額 100,000,000 円 20,000,000 円
２. 受益権の総数 247,000 口 276,000 口
３. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 113,751,725 円 －円
5
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 2020 年 1 月 21 日 自 2020 年 7 月 21 日
至 2020 年 7 月 20 日 至 2021 年 1 月 20 日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
自 2020 年 1 月 21 日 自 2020 年 7 月 21 日
至 2020 年 4 月 20 日 至 2020 年 10 月 20 日
A 当期配当等収益額 22,248,473 円 A 当期配当等収益額 28,887,978 円
B 分配準備積立金 728,408 円 B 分配準備積立金 4,053,910 円
C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 22,976,881 円 C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 32,941,888 円
D 経費 956,081 円 D 経費 1,437,731 円
E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 22,020,800 円 E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 31,504,157 円
F 収益分配金額 20,027,700 円 F 収益分配金額 30,139,200 円
G 次期繰越金（分配準備積立金） 1,993,100 円 G 次期繰越金（分配準備積立金） 1,364,957 円
（Ｅ-Ｆ） （Ｅ-Ｆ）
H 口数 187,000 口 H 口数 252,000 口
I 分配金額（1 口当たり） 107 円 I 分配金額（1 口当たり） 119 円
自 2020 年 4 月 21 日 自 2020 年 10 月 21 日
至 2020 年 7 月 20 日 至 2021 年 1 月 20 日
A 当期配当等収益額 32,534,876 円 A 当期配当等収益額 25,817,110 円
B 分配準備積立金 1,993,100 円 B 分配準備積立金 1,364,957 円
C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 34,527,976 円 C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 27,182,067 円
D 経費 1,130,466 円 D 経費 1,239,474 円
E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 33,397,510 円 E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 25,942,593 円
F 収益分配金額 29,343,600 円 F 収益分配金額 24,895,200 円
G 次期繰越金（分配準備積立金） 4,053,910 円 G 次期繰越金（分配準備積立金） 1,047,393 円
（Ｅ-Ｆ） （Ｅ-Ｆ）
H 口数 247,000 口 H 口数 276,000 口
I 分配金額（1 口当たり） 118 円 I 分配金額（1 口当たり） 90 円
6
上場インデックスファンドアジアリート（1495）2021 年１月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 2020 年 1 月 21 日 自 2020 年 7 月 21 日
至 2020 年 7 月 20 日 至 2021 年 1 月 20 日
金融商品に対する取組方針 当ファンドは証券投資信託として、有価
証券、デリバティブ取引等の金融商品の
同左
運用を信託約款に定める「運用の基本方
針」に基づき行っております。
金融商品の内容及び当該金融商品に係 当ファンドが運用する主な有価証券は、
るリスク 「重要な会計方針に係る事項に関する注
記」の「有価証券の評価基準及び評価方
法」に記載の有価証券等であり、全て売
買目的で保有しております。また、主な
デリバティブ取引には、先物取引、オプ
同左
ション取引、スワップ取引等があり、信
託財産に属する資産の効率的な運用に資
するために行うことができます。当該有
価証券及びデリバティブ取引には、性質
に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
性リスク、信用リスク等があります。
金融商品に係るリスク管理体制 運用部門、営業部門と独立した組織であ
るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
同左
スク管理活動のモニタリング、指導の一
元化を図っております。
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
2020 年 7 月 20 日現在 2021 年 1 月 20 日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
7
上場インデックスファンドアジアリート（1495）2021 年１月期決算短信
（有価証券に関する注記）
前期（2020 年 7 月 20 日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 44,672,874
合計 44,672,874
当期（2021 年 1 月 20 日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 189,630,999
合計 189,630,999
8
上場インデックスファンドアジアリート（1495）2021 年１月期決算短信
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
前期（2020 年 7 月 20 日現在）
（単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち 1 年超
市場取引以外の 為替予約取引
取引
売建 30,824,000 － 30,936,000 △112,000
シンガポールド
30,824,000 － 30,936,000 △112,000
ル
合計 30,824,000 － 30,936,000 △112,000
当期（2021 年 1 月 20 日現在）
（単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち 1 年超
市場取引以外の 為替予約取引
取引
買建 10,014,233 － 10,018,560 4,327
シンガポールド
10,014,233 － 10,018,560 4,327
ル
売建 25,734,051 － 25,747,540 △13,489
シンガポールド
25,734,051 － 25,747,540 △13,489
ル
合計 35,748,284 － 35,766,100 △9,162
（注）1.時価の算定方法
(1)特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約
は当該仲値で評価しております。
②同特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法
によっております。
・同特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている
先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も
近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同特定期間末日の対顧客電信売買
相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
前期 当期
2020 年 7 月 20 日現在 2021 年 1 月 20 日現在
1 口当たり純資産額 9,539 円 1 口当たり純資産額 10,153 円
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