2021 年 7 月期（2021 年 1 月 9 日～2021 年 7 月 8 日）決算短信
Earnings Report for Fiscal Year ended July 2021 (January 9, 2021 – July 8, 2021)
2021 年 8 月 20 日
上場取引所 東証
Aug. 20, 2021
Listed Exchange: TSE
フ ァ ン ド 名 上場インデックスファンドＪリート（東証ＲＥＩＴ指数）隔月分配型
コ ー ド 番 号 1345
連動対象指標 東証ＲＥＩＴ指数
主要投資資産 投資証券
売 買 単 位 100 口
管 理 会 社 日興アセットマネジメント株式会社 URL www.nikkoam.com/
代 表 者 名 代表取締役社長 佐谷戸 淳一
問合せ先責任者 ETF ビジネス開発部 花村 憲治 ＴＥＬ (03)6447－6449
Fund name: Listed Index Fund J-REIT (Tokyo Stock Exchange REIT Index) Bi-Monthly Dividend Payment Type
Code: 1345
Underlying Index: Tokyo Stock Exchange REIT Index
Primary invested assets: REITs
Trading unit: 100 units
Management co.: Nikko Asset Management Co., Ltd. URL www.nikkoam.com/
Representative: Junichi Sayato Representative Director, Chairman, President and CEO
Contact person: Kenji Hanamura, ETF Business Development Department TEL +81-3-6447-6449
有価証券報告書提出予定日 2021 年 10 月 8 日
分配金支払開始日 2021 年 8 月 16 日
Scheduled date of submission of securities report: Oct. 8, 2021
Scheduled date of commencing dividend payment: Aug. 16, 2021
Ⅰ ファンドの運用状況
I Fund Management
１．2021 年 7 月期の運用状況（2021 年 1 月 9 日～2021 年 7 月 8 日）
1. Management Status for Year ended July 2021 (January 9, 2021 – July 8, 2021)
(1) 資産内訳 （百万円未満切捨て）
(1) Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down)
主要投資資産 現金・預金・その他の資産（負債控除後） 合計（純資産）
Primary Invested Assets Cash/Deposits/Other Assets (excluding liabilities) Total (Net Assets)
金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比
Amount ratio Amount ratio Amount ratio
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
JPY mil. % JPY mil. % JPY mil. %
2021 年 7 月期 220,409 （98.2） 4,143 （1.8） 224,553 （100.0）
FY ended Jul. 2021
2021 年 1 月期 193,715 （97.8） 4,446 （2.2） 198,162 （100.0）
FY ended Jan. 2021
1
(2) 設定・交換実績
(2) Creation and Exchange
前特定期間末発行済口数 設定口数 交換口数 当特定期間末発行済口数
No. of Issued Units at End of No. of Units No. of Units No. of Issued Units at End of
Previous Fiscal Period Created Exchanged Fiscal Period
(①) (②) (③) (①+②-③)
千口 千口 千口 千口
‘000 units ‘000 units ‘000 units ‘000 units
2021 年 7 月期 110,093 8,695 16,757 102,031
FY ended Jul. 2021
2021 年 1 月期 123,826 7,222 20,955 110,093
FY ended Jan. 2021
(3) 基準価額
(3) Net Asset Value
総資産 負債 純資産 100 口当たり基準価額
Total Assets Liabilities Net Assets
（
（③/当特定期間末発行済口数）×100）
(①) (②) （③(①－②)）
Net Asset Value per 100 units
((③/No. of Issued Units at End of Fiscal Period)×100)
百万円 百万円 百万円 円
JPY mil. JPY mil. JPY mil. JPY
2021 年 7 月期 242,339 17,785 224,553 220,084
FY ended Jul. 2021
2021 年 1 月期 207,136 8,974 198,162 179,994
FY ended Jan. 2021
(4) 分配金
(4) Dividend Payment
100 口当たり分配金
Dividend per 100 units
円
JPY
2021 年 7 月期 916
FY ended Jul. 2021
2021 年 1 月期 975
FY ended Jan. 2021
(注)分配金は売買単位当たりの金額
＊Dividend per Trading Unit
２．会計方針の変更
2. Change in Accounting Policies
① 会計基準等の改正に伴う変更 無
① Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No
② ①以外の変更 無
② Changes other than those in ① No
2
上場インデックスファンドＪリート（東証ＲＥＩＴ指数）隔月分配型（1345）2021 年 7 月期決算短信
Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements
（１）貸借対照表 Balance Sheet
(単位:円)(Unit:JPY)
前期 当期
2021 年 1 月 8 日現在 2021 年 7 月 8 日現在
Prior period Present period
As of Jan.8,2021 As of Jul.8,2021
資産の部 Assets
流動資産 Current assets
金銭信託 Money held in trust 7,516,828,966 16,235,109,933
コール・ローン Call loans 2,208,900,243 2,968,034,788
投資証券 Investment securities 193,715,607,400 220,409,910,340
派生商品評価勘定 Derivative evaluation
244,700,000 115,102,000
account
未収入金 Accounts receivable 1,106,012,820 947,147,880
未収配当金 Accrued dividend receivable 1,645,612,964 1,387,575,654
その他未収収益 Other accrued revenue 25,383,057 61,109,966
差入委託証拠金 Customers' margin 673,750,000 215,650,000
流動資産合計 Total current assets 207,136,795,450 242,339,640,561
資産合計 Total assets 207,136,795,450 242,339,640,561
負債の部 Liabilities
流動負債 Current liabilities
前受金 Advances received 231,500,000 117,420,000
未払金 Accounts payable-other - 297,160,000
未払収益分配金 Unpaid dividends 1,073,415,135 934,604,555
未払受託者報酬 Trustee fee payable 18,904,710 20,998,803
未払委託者報酬 Investment trust
94,178,172 104,479,374
management fee payable
未払利息 Accrued interest expenses 557 2,095
受入担保金 Cash collateral received 7,516,828,966 16,235,109,933
その他未払費用 Other accrued expenses 39,467,468 75,990,892
流動負債合計 Total current liabilities 8,974,295,008 17,785,765,652
負債合計 Total liabilities 8,974,295,008 17,785,765,652
純資産の部 Net assets
元本等 Principal and other
元本 Principal 86,093,398,520 79,788,292,830
剰余金 Surplus
期末剰余金又は期末欠損金（△）
112,069,101,922 144,765,582,079
Surplus (deficit) at end of period
（分配準備積立金） Reserve for
2,110,503 3,776,612
distribution
元本等合計 Total principal and other 198,162,500,442 224,553,874,909
純資産合計 Total net assets 198,162,500,442 224,553,874,909
負債純資産合計 Total liabilities and net
207,136,795,450 242,339,640,561
assets
3
上場インデックスファンドＪリート（東証ＲＥＩＴ指数）隔月分配型（1345）2021 年 7 月期決算短信
（２）損益及び剰余金計算書 Statement of Income and Retained Earnings
(単位:円)(Unit:JPY)
前期 当期
自 2020 年 7 月 9 日 自 2021 年 1 月 9 日
至 2021 年 1 月 8 日 至 2021 年 7 月 8 日
Prior period Present period
From Jul.9,2020 From Jan.9,2021
to Jan.8,2021 to Jul.8,2021
営業収益 Operating revenue
受取配当金 Dividends income 4,328,116,218 3,831,991,198
受取利息 Interest income 2,495 12
有価証券売買等損益 Profit and loss on
10,958,326,104 42,196,728,155
buying and selling of securities and other
派生商品取引等損益 Profit and loss on
311,807,400 967,241,800
dealing of derivatives
その他収益 Other revenue 69,964,769 120,800,552
営業収益合計 Total operating revenue 15,668,216,986 47,116,761,717
営業費用 Operating expenses
支払利息 Interest expenses 263,666 120,552
受託者報酬 Trustee fee 58,397,058 60,549,654
委託者報酬 Investment trust management fee 290,901,170 301,352,382
その他費用 Other expenses 41,766,757 43,347,302
営業費用合計 Total operating expenses 391,328,651 405,369,890
営業利益又は営業損失（△） Operating income
15,276,888,335 46,711,391,827
(loss)
経常利益又は経常損失（△） Ordinary income
15,276,888,335 46,711,391,827
(loss)
当期純利益又は当期純損失（△） Net income
15,276,888,335 46,711,391,827
(loss)
一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交
換に伴う当期純損失金額の分配額（△）
- -
Distribution of net income (loss) from partial
exchange
期首剰余金又は期首欠損金（△） Surplus
113,989,009,862 112,069,101,922
(deficit) at beginning of period
剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase in
6,696,048,535 10,865,508,913
surplus or decrease in deficit
当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in - -
deficit from partial exchange
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
少額 Increase in surplus or decrease in
6,696,048,535 10,865,508,913
deficit from additional subscriptions for
the period
剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in
19,882,170,268 21,334,664,820
surplus or increase in deficit
当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in 19,882,170,268 21,334,664,820
deficit from partial exchange
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
加額 Decrease in surplus or increase in
- -
deficit from additional subscriptions for
the period
分配金 Dividends 4,010,674,542 3,545,755,763
期末剰余金又は期末欠損金（△） Surplus
112,069,101,922 144,765,582,079
(deficit) at end of period
4
上場インデックスファンドＪリート（東証ＲＥＩＴ指数）隔月分配型（1345）2021 年 7 月期決算短信
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
1.有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しておりま
す。
（1）金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場）で評価しております。
（2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値（平均値）等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場
は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
（3）時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をも
って時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価
と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 デリバティブ取引
方法 個別法に基づき原則として時価で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
2021 年 1 月 8 日現在 2021 年 7 月 8 日現在
１. 期首元本額 96,832,468,452 円 86,093,398,520 円
期中追加設定元本額 5,647,838,600 円 6,799,646,400 円
期中一部交換元本額 16,386,908,532 円 13,104,752,090 円
２. 受益権の総数 110,093,860 口 102,031,065 口
３. 有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券は次の
とおりであります。
投資証券 7,295,652,360 円 15,399,768,760 円
5
上場インデックスファンドＪリート（東証ＲＥＩＴ指数）隔月分配型（1345）2021 年 7 月期決算短信
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 2020 年 7 月 9 日 自 2021 年 1 月 9 日
至 2021 年 1 月 8 日 至 2021 年 7 月 8 日
分配金の計算過程 分配金の計算過程
自 2020 年 7 月 9 日 自 2021 年 1 月 9 日
至 2020 年 9 月 8 日 至 2021 年 3 月 8 日
A 当期配当等収益額 2,212,542,733 円 A 当期配当等収益額 2,027,994,651 円
B 分配準備積立金 6,030,214 円 B 分配準備積立金 2,110,503 円
C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 2,218,572,947 円 C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 2,030,105,154 円
D 経費 134,864,466 円 D 経費 127,329,938 円
E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 2,083,708,481 円 E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 1,902,775,216 円
F 収益分配金額 2,080,227,534 円 F 収益分配金額 1,898,737,209 円
G 次期繰越金（分配準備積立金） 3,480,947 円 G 次期繰越金（分配準備積立金） 4,038,007 円
（Ｅ-Ｆ） （Ｅ-Ｆ）
H 口数 123,528,951 口 H 口数 111,297,609 口
I 分配金額（100 口当たり） 1,684 円 I 分配金額（100 口当たり） 1,706 円
自 2020 年 9 月 9 日 自 2021 年 3 月 9 日
至 2020 年 11 月 8 日 至 2021 年 5 月 8 日
A 当期配当等収益額 987,796,691 円 A 当期配当等収益額 854,106,184 円
B 分配準備積立金 3,480,947 円 B 分配準備積立金 4,038,007 円
C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 991,277,638 円 C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 858,144,191 円
D 経費 129,127,549 円 D 経費 139,768,973 円
E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 862,150,089 円 E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 718,375,218 円
F 収益分配金額 857,031,873 円 F 収益分配金額 712,413,999 円
G 次期繰越金（分配準備積立金） 5,118,216 円 G 次期繰越金（分配準備積立金） 5,961,219 円
（Ｅ-Ｆ） （Ｅ-Ｆ）
H 口数 121,737,482 口 H 口数 107,453,092 口
I 分配金額（100 口当たり） 704 円 I 分配金額（100 口当たり） 663 円
自 2020 年 11 月 9 日 自 2021 年 5 月 9 日
至 2021 年 1 月 8 日 至 2021 年 7 月 8 日
A 当期配当等収益額 1,197,480,392 円 A 当期配当等収益額 1,070,570,375 円
B 分配準備積立金 5,118,216 円 B 分配準備積立金 5,961,219 円
C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 1,202,598,608 円 C 配当等収益額合計（Ａ+Ｂ） 1,076,531,594 円
D 経費 127,072,970 円 D 経費 138,150,427 円
E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 1,075,525,638 円 E 収益分配可能額（Ｃ-Ｄ） 938,381,167 円
F 収益分配金額 1,073,415,135 円 F 収益分配金額 934,604,555 円
G 次期繰越金（分配準備積立金） 2,110,503 円 G 次期繰越金（分配準備積立金） 3,776,612 円
（Ｅ-Ｆ） （Ｅ-Ｆ）
H 口数 110,093,860 口 H 口数 102,031,065 口
I 分配金額（100 口当たり） 975 円 I 分配金額（100 口当たり） 916 円
6
上場インデックスファンドＪリート（東証ＲＥＩＴ指数）隔月分配型（1345）2021 年 7 月期決算短信
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 2020 年 7 月 9 日 自 2021 年 1 月 9 日
至 2021 年 1 月 8 日 至 2021 年 7 月 8 日
金融商品に対する取組方針 当ファンドは証券投資信託として、有価
証券、デリバティブ取引等の金融商品の
同左
運用を信託約款に定める「運用の基本方
針」に基づき行っております。
金融商品の内容及び当該金融商品に係 当ファンドが運用する主な有価証券は、
るリスク 「重要な会計方針に係る事項に関する注
記」の「有価証券の評価基準及び評価方
法」に記載の有価証券等であり、全て売
買目的で保有しております。また、主な
デリバティブ取引には、先物取引等があ
同左
り、信託財産に属する資産の効率的な運
用に資するために行うことができます。
当該有価証券及びデリバティブ取引に
は、性質に応じてそれぞれ価格変動リス
ク、流動性リスク、信用リスク等があり
ます。
金融商品に係るリスク管理体制 運用部門、営業部門と独立した組織であ
るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
同左
スク管理活動のモニタリング、指導の一
元化を図っております。
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
2021 年 1 月 8 日現在 2021 年 7 月 8 日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価には、市場価格に基づく
ての補足説明 価額のほか、市場価格がない場合には合
理的に算定された価額が含まれておりま
す。当該価額の算定においては一定の前 同左
提条件等を採用しているため、異なる前
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
7
上場インデックスファンドＪリート（東証ＲＥＩＴ指数）隔月分配型（1345）2021 年 7 月期決算短信
（有価証券に関する注記）
前期（2021 年 1 月 8 日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券 9,935,507,737
合計 9,935,507,737
当期（2021 年 7 月 8 日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券 12,296,973,879
合計 12,296,973,879
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
(株式関連)
前期（2021 年 1 月 8 日現在）
（単位：円）
区分 種 類 契約額等 時 価 評価損益
うち 1 年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 4,169,750,000 － 4,415,000,000 245,250,000
合計 4,169,750,000 － 4,415,000,000 245,250,000
当期（2021 年 7 月 8 日現在）
（単位：円）
区分 種 類 契約額等 時 価 評価損益
うち 1 年超
市場取引 株価指数先物取引
買建 3,992,280,000 － 4,107,800,000 115,520,000
合計 3,992,280,000 － 4,107,800,000 115,520,000
（注）1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として特定期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
す。このような時価が発表されていない場合には、同特定期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる
方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
8
上場インデックスファンドＪリート（東証ＲＥＩＴ指数）隔月分配型（1345）2021 年 7 月期決算短信
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
前期 当期
2021 年 1 月 8 日現在 2021 年 7 月 8 日現在
1 口当たり純資産額 1,799.94 円 1 口当たり純資産額 2,200.84 円
(100 口当たり純資産額) (179,994 円) (100 口当たり純資産額) (220,084 円)
9