9692 シーイーシー 2019-11-08 19:30:00
特別調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ [pdf]
2019 年 11 月８日
各 位
上 場 会 社 名 株式会社シーイーシー
代 表 者 代表取締役社長 田原 富士夫
（コード番号 9692）
問合せ先責任者 コ ーポ レー トサ ポー ト本 部長
取 締 役 大石 仁史
（TEL.046-252-4111）
特別調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ
当社は、2019 年９月 17 日付公表の「特別調査委員会の設置及び 2020 年１月期第２四半期報告書の提
出期限延長に関する承認申請書提出についてのお知らせ」に記載のとおり、当社において不適切な取引
行為に関する疑義（以下「当初疑義」といいます。 ）が発生したため特別調査委員会を設置し、その事実
関係を解明すべく調査を行ってまいりました。また、同年 10 月 17 日付公表の「 （開示事項の経過）特別
調査委員会の調査状況及び新たな疑義の発生に基づく特別調査委員会の体制強化に関するお知らせ」に
記載のとおり、上記調査の過程で当初疑義に関係していた部署とは異なる部署において、売上を前倒し
計上している可能性（以下「新たな疑義」といいます。 ）が発生したため、特別調査委員会に対して、新
たな疑義に対応する追加調査を新たに委嘱して調査範囲を拡大するとともに、かかる追加調査について
深度ある調査を行うべく委員を増員して調査体制を強化し、その全容解明に向けて取り組んでまいりま
した。
本日、特別調査委員会より調査報告書を受領いたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。
記
１．特別調査委員会の調査結果について
調査結果につきましては、添付の「調査報告書（開示版）」をご確認ください。なお、当該報告書に
つきましては、プライバシー及び秘密情報保護等の観点から部分的な非公表措置を施しております。
・当初疑義に関する調査結果：P33～P63
・新たな疑義に関する調査結果：P64～P89
２．財務的な影響について
当初疑義及びその類似案件並びに新たな疑義及びその類似案件について、その調査結果に基づく連
結財務諸表への財務的影響は下表（※）のとおりであります。また、特別調査委員会の調査終了後、
当社に対して自主点検を実施するよう申し送りがなされた案件（以下「申し送り事項」といいま
す。）があり、当社にて社内調査を実施した結果、一部過年度決算の訂正を行う必要があることが判
明しており、下表には当該訂正に伴う影響額を含んでおります。
なお、現在、当社は過年度の有価証券報告書等の訂正及び 2020 年１月期第２四半期報告書の提出
に向けて準備を進めており、並行して会計監査人である PwC あらた有限責任監査法人（以下「監査
人」といいます。）による訂正報告書の監査及び四半期レビューを受けており、現時点で既に監査人
の指摘を受けた案件についても下表の影響額に含んでおります。なお、引き続き監査人の監査及び四
半期レビューを受けておりますので、最終的に当該影響額が変更となる可能性があります。
（※）過年度の決算の訂正について
当初疑義及びその類似案件、新たな疑義及びその類似案件、並びに申し送り事項に関する連結財
務諸表への影響額を算定した結果、2017 年１月期通期から 2020 年１月期第２四半期までの各会
計期間について決算の訂正が必要となることが判明しております。しかしながら、多額の損益修
正が発生する 2019 年１月期通期より前の期における訂正影響は僅少であるため、決算の訂正は
行わないことといたしました。したがいまして、過年度の決算の訂正については、2019 年１月期
通期並びに 2020 年１月期第１四半期及び第２四半期についてのみ行い、下表は当該決算の訂正
を行う会計期間のみ記載しております。
(単位：千円)
項目 訂 正 前 影響額 影響率 訂正後
売上高 50,005,705 -194,930 -0.39% 49,810,774
営業利益 4,982,505 -51,042 -1.02% 4,931,463
第 51 期 経常利益 5,058,574 -17,510 -0.35% 5,041,064
(2019 年 1 月期)
通期 当期純利益 3,400,101 -539,093 -15.86% 2,861,007
総資産 39,739,202 -584,056 -1.47% 39,155,146
純資産 29,118,668 -539,093 -1.85% 28,579,574
売上高 12,725,446 -85,042 -0.67% 12,640,404
営業利益 1,619,738 -2,723 -0.17% 1,617,014
第 52 期 経常利益 1,648,541 786 0.05% 1,649,327
(2020 年 1 月期)
第 1 四半期 四半期純利益 1,125,376 545 0.05% 1,125,922
総資産 39,734,714 -559,209 -1.41% 39,175,504
純資産 29,830,258 -538,548 -1.81% 29,291,710
売上高 25,375,168 -133,362 -0.53% 25,241,806
営業利益 3,080,328 2,109 0.07% 3,082,438
第 52 期 経常利益 3,132,585 8,170 0.26% 3,140,756
(2020 年 1 月期)
第 2 四半期 四半期純利益 2,147,341 5,668 0.26% 2,153,009
総資産 40,231,394 -544,719 -1.35% 39,686,675
純資産 30,816,228 -533,424 -1.73% 30,282,803
※当期純利益は「親会社株主に帰属する当期純利益」、四半期純利益は「親会社株主に帰属する
四半期純利益」のことを指します。
３．2020 年１月期第２四半期報告書の提出及び過年度に係る決算訂正について
当社は、2020 年１月期第２四半期報告書及び過年度の有価証券報告書等の訂正報告書の提出並び
に過年度の決算短信等の訂正の公表を、2019 年 11 月 15 日に行う予定です。
４．今後の対応について
当社は、添付の「調査報告書（開示版）」に記載された特別調査委員会の再発防止策に係る提言を
真摯に受け止め、早急に再発防止策を策定のうえ実行してまいります。また、本件に関与した関係者
については社内規程に則り厳正な処分を行う予定です。
具体的な再発防止策及び関係者処分の内容については確定次第、速やかに公表いたします。
株主・投資家をはじめ皆様には多大なご心配とご迷惑をお掛けしておりますこと、改めて深くお詫び
申し上げます。
以 上