9537 北陸瓦斯 2021-06-24 14:00:00

内部統制報告書の訂正報告書の提出に関するお知らせ [pdf]

                                                                   2021 年６月 24 日
 各       位
                                                      会 社 名   北 陸 瓦 斯 株 式 会 社
                                                      代表者名    取締役社長   敦 井   一 友
                                                      （コード番号 ９５３７     東証第二部）
                                                      問合せ先    取締役総務部長   小出   清
                                                      （TEL．０２５－２４５－２２１１）


                内部統制報告書の訂正報告書の提出に関するお知らせ

 当社は、本日公表の「過年度の有価証券報告書等の訂正報告書の提出に関するお知らせ」に記載のと
おり、過年度の有価証券報告書等の訂正報告書を関東財務局へ提出し、その内容を開示します。
 これに伴い、金融商品取引法第 24 条の４の５第１項に基づき、本日、「内部統制報告書の訂正報告
書」を関東財務局に提出いたしますので、下記のとおりお知らせいたします。


                                           記
１．訂正の対象となる内部統制報告書
      第 165 期   （自   2015 年 4 月 1 日   至   2016 年 3 月 31 日）
      第 166 期   （自   2016 年 4 月 1 日   至   2017 年 3 月 31 日）
      第 167 期   （自   2017 年 4 月 1 日   至   2018 年 3 月 31 日）
      第 168 期   （自   2018 年 4 月 1 日   至   2019 年 3 月 31 日）
      第 169 期   （自   2019 年 4 月 1 日   至   2020 年 3 月 31 日）


２．訂正の内容
 上記の各内部統制報告書のうち、３【評価結果に関する事項】を以下のとおり訂正いたします。訂正
箇所は      を付して表示しています。


３【評価結果に関する事項】
（訂正前）
 上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると
判断いたしました。


（訂正後）
 下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼすものであり、開
示すべき重要な不備であると捉え、当事業年度末日時点における当社の財務報告に係る内部統制は有
効でないと判断いたしました。


                                           記


 当社は過去の事業譲受けにおいて企業結合に係るのれんを認識し、連結財務諸表等に計上しており
ますが、このたび、2021 年３月期決算の作業過程におきまして、そののれんに係る税効果の会計処理
等に誤りが判明しました。
 これにより、当社は過年度の決算を訂正するとともに、2016 年３月期から 2020 年３月期の有価証券
報告書及び 2019 年３月期第１四半期から 2021 年３月期第３四半期までの四半期報告書について、訂
正報告書を提出いたしました。


 上記の誤りは、事業譲受けに係る会計処理に関して、当社の確認が十分でなかったことに起因して
おり、当社の決算・財務報告プロセスに関連する内部統制において、開示すべき重要な不備に該当する
と判断いたしました。


 上記の財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備につきましては、当該事項の判明が当事業
年度の末日後であったため、当事業年度の末日までに是正することができませんでした。


 当社は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用の重要性を認識しており、決算・財務報告プロセス
において、事業譲受けに係る会計処理の手続の整備・運用を行い、財務報告の信頼性を確保していく方
針であります。


                                                 以上