9048 名鉄 2019-07-26 15:30:00
(訂正・数値データ訂正)「2019年3月期 決算短信〔日本基準〕(連結)」及び「2019年3月期 決算説明資料」の一部訂正について [pdf]

                                                           2019 年7月 26 日
  各 位
                                       会 社 名 名 古 屋 鉄 道 株 式 会 社
                                       代表者名 取締役社長        安藤 隆司
                                       (コード:9048、東証・名証各第一部)
                                       問合せ先 執行役員財務部長 古橋 幸長
                                                 (TEL.052-588-0846)



    (訂正・数値データ訂正)   「2019 年3月期 決算短信〔日本基準〕(連結)」
        及び「2019 年3月期 決算説明資料」の一部訂正について

 2019 年5月 10 日に発表いたしました「2019 年3月期 決算短信〔日本基準〕(連結)
                                               」及び「2019
年3月期 決算説明資料」の記載内容の一部に訂正すべき事項がありましたので、下記のとおりお
知らせいたします。また、数値データにも訂正がありましたので、訂正後の数値データにつきまし
ても訂正開示いたします。
 なお、訂正箇所には下線を付して表示しております。

                                   記

1 訂正の理由

    2019 年5月 10 日の開示後、記載内容の一部に訂正すべき事項が判明したため、訂正するもの
   であります。

2 「2019 年3月期 決算短信〔日本基準〕(連結)
                          」の訂正の内容

 <サマリー情報>
1.2019年3月期の連結業績(2018年4月1日~2019年3月31日)
(1)連結経営成績
 【訂正前】
 (注) 包括利益    2019年3月期   27,802百万円 ( △28.7%)     2018年3月期   38,997百万円 ( 20.1%)


 【訂正後】
 (注) 包括利益    2019年3月期   28,037百万円 ( △28.1%)     2018年3月期   38,997百万円 ( 20.1%)

(2)連結財政状態
 【訂正前】
               総資産               純資産            自己資本比率         1株当たり純資産
                     百万円               百万円                 %               円 銭
 2019年3月期        1,141,174           424,793            34.4            2,001.78
 2018年3月期        1,120,622           389,555            32.2            1,892.14
 (参考) 自己資本            2019年3月期     392,906百万円      2018年3月期      360,339百万円

 【訂正後】
               総資産               純資産            自己資本比率         1株当たり純資産
                     百万円               百万円                 %               円 銭
 2019年3月期        1,141,409           425,027            34.4            2,002.39
 2018年3月期        1,120,622           389,555            32.2            1,892.14
 (参考) 自己資本            2019年3月期     393,026百万円      2018年3月期      360,339百万円
 <添付資料 6ページ>
1.経営成績等の概況
(2)当期の財政状態の概況

【訂正前】
   当期末における総資産は、設備投資等による有形固定資産の増加や、受取手形及び売掛金の増加などによ
  り、前期末に比べ20,552百万円増加し1,141,174百万円となりました。
   負債は、有利子負債の減少などにより、前期末に比べ14,684百万円減少し716,381百万円となりました。
   純資産は、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加などにより、前期末に比べ
  35,237百万円増加し424,793百万円となりました。
   なお、
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」
                         (企業会計基準第28号 2018年2月16日)を当期の期首
  から適用したため、財政状態については遡及適用後の前期末の数値で比較を行っております。


【訂正後】
   当期末における総資産は、設備投資等による有形固定資産の増加や、受取手形及び売掛金の増加などによ
  り、前期末に比べ20,787百万円増加し1,141,409百万円となりました。
   負債は、有利子負債の減少などにより、前期末に比べ14,684百万円減少し716,381百万円となりました。
   純資産は、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加などにより、前期末に比べ
  35,471百万円増加し425,027百万円となりました。
   なお、
     「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」
                         (企業会計基準第28号 2018年2月16日)を当期の期首
  から適用したため、財政状態については遡及適用後の前期末の数値で比較を行っております。
 <添付資料 7、8ページ>
3.連結財務諸表及び主な注記
(1)連結貸借対照表
【訂正前】
                                              (単位:百万円)
                     前連結会計年度              当連結会計年度
                    (2018年3月31日)         (2019年3月31日)

資産の部
 流動資産
   現金及び預金                      22,589               20,870
   受取手形及び売掛金                   57,808               63,297
   短期貸付金                        4,345                2,425
   分譲土地建物                      57,210               61,670
   商品及び製品                      8,697                9,074
   仕掛品                           646                  904
   原材料及び貯蔵品                     4,092                4,000
   その他                         22,935               20,635
   貸倒引当金                       △289                 △212
   流動資産合計                     178,036              182,665
 固定資産
   有形固定資産
    建物及び構築物(純額)               295,178              292,470
    機械装置及び運搬具(純額)              71,305               85,311
    土地                        362,632              362,296
    リース資産(純額)                  11,295               10,449
    建設仮勘定                      41,166               46,168
    その他(純額)                    7,724                8,231
    有形固定資産合計                  789,302              804,926
   無形固定資産
    施設利用権                      6,146                6,060
    のれん                        1,452                1,567
    リース資産                        231                  171
    その他                            974              2,979
    無形固定資産合計                   8,804                10,779
   投資その他の資産
    投資有価証券                    116,061              111,744
    長期貸付金                         641                  605
    繰延税金資産                     13,477               15,003
    その他                        16,124               15,845
    貸倒引当金                     △1,827                △395
    投資その他の資産合計                144,478              142,803
   固定資産合計                     942,585              958,509
 資産合計                       1,120,622            1,141,174
                                           (単位:百万円)
                   前連結会計年度             当連結会計年度
                  (2018年3月31日)        (2019年3月31日)

負債の部
 流動負債
  支払手形及び買掛金                  69,163              77,694
  短期借入金                      55,797              52,763
  1年内償還予定の社債                 20,000              10,000
  リース債務                       2,568               2,470
  未払法人税等                      9,138               7,277
  従業員預り金                     19,198              19,440
  賞与引当金                      5,724               5,935
  整理損失引当金                      175                 478
  商品券等引換引当金                   1,844               1,827
  その他                        76,076              82,073
  流動負債合計                    259,686             259,960
 固定負債
  社債                        167,180             165,880
  長期借入金                     170,851             158,299
  リース債務                       9,971               9,118
  繰延税金負債                      3,792               4,068
  再評価に係る繰延税金負債               56,752              56,571
  役員退職慰労引当金                   1,323               1,363
  整理損失引当金                    11,224              10,009
  商品券等引換引当金                     411                 393
  退職給付に係る負債                  30,718              31,406
  その他                        19,154              19,311
  固定負債合計                    471,380             456,421
 負債合計                       731,066             716,381
純資産の部
 株主資本
  資本金                        95,148             100,778
  資本剰余金                      29,269              34,939
  利益剰余金                     117,153             142,912
  自己株式                         △29                 △30
  株主資本合計                    241,542             278,600
 その他の包括利益累計額
  その他有価証券評価差額金               28,922              25,104
  繰延ヘッジ損益                       120                  81
  土地再評価差額金                   88,697              88,052
  為替換算調整勘定                     △17                 △24
  退職給付に係る調整累計額               1,073               1,092
  その他の包括利益累計額合計             118,796             114,306
 非支配株主持分                     29,216              31,886
 純資産合計                      389,555             424,793
負債純資産合計                   1,120,622           1,141,174
【訂正後】
                                              (単位:百万円)
                     前連結会計年度              当連結会計年度
                    (2018年3月31日)         (2019年3月31日)

資産の部
 流動資産
  現金及び預金                       22,589               20,870
  受取手形及び売掛金                    57,808               63,297
  短期貸付金                         4,345                2,425
  分譲土地建物                       57,210               61,670
  商品及び製品                       8,697                9,074
  仕掛品                            646                  904
  原材料及び貯蔵品                      4,092                4,000
  その他                          22,935               20,635
  貸倒引当金                        △289                 △212
  流動資産合計                      178,036              182,665
 固定資産
  有形固定資産
   建物及び構築物(純額)                295,178              292,470
    機械装置及び運搬具(純額)              71,305               85,311
    土地                        362,632              362,296
    リース資産(純額)                  11,295               10,449
    建設仮勘定                      41,166               46,168
    その他(純額)                    7,724                8,231
    有形固定資産合計                  789,302              804,926
  無形固定資産
   施設利用権                       6,146                6,060
    のれん                        1,452                1,567
    リース資産                        231                  171
    その他                            974              2,979
    無形固定資産合計                   8,804                10,779
  投資その他の資産
    投資有価証券                    116,061              112,082
    長期貸付金                         641                  605
    繰延税金資産                     13,477               14,900
    その他                        16,124               15,845
    貸倒引当金                     △1,827                △395
    投資その他の資産合計                144,478              143,038
  固定資産合計                      942,585              958,744
 資産合計                       1,120,622            1,141,409
                                           (単位:百万円)
                   前連結会計年度             当連結会計年度
                  (2018年3月31日)        (2019年3月31日)

負債の部
 流動負債
  支払手形及び買掛金                  69,163              77,694
  短期借入金                      55,797              52,763
  1年内償還予定の社債                 20,000              10,000
  リース債務                      2,568               2,470
  未払法人税等                     9,138               7,277
  従業員預り金                     19,198              19,440
  賞与引当金                       5,724               5,935
  整理損失引当金                      175                 478
  商品券等引換引当金                  1,844               1,827
  その他                        76,076              82,073
  流動負債合計                    259,686             259,960
 固定負債
  社債                        167,180             165,880
  長期借入金                     170,851             158,299
  リース債務                       9,971               9,118
  繰延税金負債                      3,792               4,068
  再評価に係る繰延税金負債               56,752              56,571
  役員退職慰労引当金                   1,323               1,363
  整理損失引当金                    11,224              10,009
  商品券等引換引当金                     411                 393
  退職給付に係る負債                  30,718              31,406
  その他                        19,154              19,311
  固定負債合計                    471,380             456,421
 負債合計                       731,066             716,381
純資産の部
 株主資本
  資本金                        95,148             100,778
  資本剰余金                      29,269              34,939
  利益剰余金                     117,153             142,912
  自己株式                         △29                 △30
  株主資本合計                    241,542             278,600
 その他の包括利益累計額
  その他有価証券評価差額金               28,922              25,224
  繰延ヘッジ損益                       120                  81
  土地再評価差額金                   88,697              88,052
  為替換算調整勘定                    △17                 △24
  退職給付に係る調整累計額               1,073               1,092
  その他の包括利益累計額合計             118,796             114,426
 非支配株主持分                     29,216              32,001
 純資産合計                      389,555             425,027
負債純資産合計                   1,120,622           1,141,409
 <添付資料 10 ページ>
(2)連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結包括利益計算書
【訂正前】
                                                                (単位:百万円)
                                     前連結会計年度               当連結会計年度
                                   (自 2017年4月1日          (自 2018年4月1日
                                    至 2018年3月31日)         至 2019年3月31日)
当期純利益                                          31,386                31,987
その他の包括利益
 その他有価証券評価差額金                                   5,094                △3,785
 繰延ヘッジ損益                                          338                  △43
 土地再評価差額金                                       △174                  △164
 為替換算調整勘定                                        △4                    △7
 退職給付に係る調整額                                     2,321                   49
 持分法適用会社に対する持分相当額                                  35                 △234
 その他の包括利益合計                                     7,610                △4,185
包括利益                                            38,997                27,802
(内訳)
 親会社株主に係る包括利益                                   36,047                26,448
 非支配株主に係る包括利益                                    2,950                 1,354


【訂正後】
                                                                (単位:百万円)
                                     前連結会計年度               当連結会計年度
                                   (自 2017年4月1日          (自 2018年4月1日
                                    至 2018年3月31日)         至 2019年3月31日)
当期純利益                                          31,386                31,987
その他の包括利益
 その他有価証券評価差額金                                   5,094                △3,550
 繰延ヘッジ損益                                          338                  △43
 土地再評価差額金                                       △174                  △164
 為替換算調整勘定                                        △4                    △7
 退職給付に係る調整額                                     2,321                   49
 持分法適用会社に対する持分相当額                                  35                 △234
 その他の包括利益合計                                     7,610                △3,950
包括利益                                            38,997                28,037
(内訳)
 親会社株主に係る包括利益                                   36,047                26,567
 非支配株主に係る包括利益                                    2,950                 1,469




<添付資料 12 ページ>
(3)連結株主資本等変動計算書
 当連結会計年度(自   2018年4月1日   至   2019年3月31日)
【訂正前】
                                                 (単位:百万円)
                                    株主資本

               資本金       資本剰余金      利益剰余金      自己株式    株主資本合計

当期首残高           95,148     29,269    117,153     △29     241,542

当期変動額

 新株の発行           5,630      5,630                        11,260

 剰余金の配当                              △5,237              △5,237
 親会社株主に帰属す
                                      30,457             30,457
 る当期純利益
 自己株式の取得                                         △61       △61

 自己株式の処分                     △18                  59         41
 土地再評価差額金の
                                         481                481
 取崩
 利益剰余金から資本
                              18        △18                  ―
 剰余金への振替
 連結子会社の決算期
                                          76                 76
 変更に伴う変動
 持分法適用会社に対
 する持分変動に伴う                                        ―          ―
 自己株式の増減
 非支配株主との取引
 に係る親会社の持分                    39                             39
 変動
 株主資本以外の項目
 の当期変動額(純額)
当期変動額合計          5,630      5,669     25,759      △1     37,057

当期末残高          100,778     34,939    142,912     △30     278,600



                                    その他の包括利益累計額
               その他                                     退職給付に       その他の       非支配株主
                         繰延ヘッジ      土地再評価      為替換算                                      純資産合計
              有価証券                                     係る調整        包括利益        持分
                          損益         差額金       調整勘定
              評価差額金                                     累計額        累計額合計
当期首残高           28,922       120      88,697     △17      1,073     118,796     29,216    389,555

当期変動額

新株の発行                                                                                      11,260

剰余金の配当                                                                                    △5,237
親会社株主に帰属す
                                                                                           30,457
る当期純利益
自己株式の取得                                                                                      △61

自己株式の処分                                                                                       41
土地再評価差額金の
                                                                                             481
取崩
利益剰余金から資本
                                                                                              ―
剰余金への振替
連結子会社の決算期
                                                                                              76
変更に伴う変動
持分法適用会社に対
する持分変動に伴う                                                                                     ―
自己株式の増減
非支配株主との取引
に係る親会社の持分                                                                                     39
変動
株主資本以外の項目
               △3,817       △38        △645       △7         18     △4,490       2,670    △1,819
の当期変動額(純額)
当期変動額合計        △3,817       △38        △645       △7         18     △4,490       2,670     35,237

当期末残高           25,104        81      88,052     △24      1,092     114,306     31,886    424,793
 【訂正後】
                                                 (単位:百万円)
                                    株主資本

               資本金       資本剰余金      利益剰余金      自己株式    株主資本合計

当期首残高           95,148     29,269    117,153     △29     241,542

当期変動額

 新株の発行           5,630      5,630                        11,260

 剰余金の配当                              △5,237              △5,237
 親会社株主に帰属す
                                      30,457             30,457
 る当期純利益
 自己株式の取得                                         △61       △61

 自己株式の処分                     △18                  59         41
 土地再評価差額金の
                                         481                481
 取崩
 利益剰余金から資本
                              18        △18                  ―
 剰余金への振替
 連結子会社の決算期
                                          76                 76
 変更に伴う変動
 持分法適用会社に対
 する持分変動に伴う                                        ―          ―
 自己株式の増減
 非支配株主との取引
 に係る親会社の持分                    39                             39
 変動
 株主資本以外の項目
 の当期変動額(純額)
当期変動額合計          5,630      5,669     25,759      △1     37,057

当期末残高          100,778     34,939    142,912     △30     278,600



                                    その他の包括利益累計額
               その他                                     退職給付に       その他の       非支配株主
                         繰延ヘッジ      土地再評価      為替換算                                      純資産合計
              有価証券                                     係る調整        包括利益        持分
                          損益         差額金       調整勘定
              評価差額金                                     累計額        累計額合計
当期首残高           28,922       120      88,697     △17      1,073     118,796     29,216    389,555

当期変動額

新株の発行                                                                                      11,260

剰余金の配当                                                                                    △5,237
親会社株主に帰属す
                                                                                           30,457
る当期純利益
自己株式の取得                                                                                      △61

自己株式の処分                                                                                       41
土地再評価差額金の
                                                                                             481
取崩
利益剰余金から資本
                                                                                              ―
剰余金への振替
連結子会社の決算期
                                                                                              76
変更に伴う変動
持分法適用会 社に対
する持分変動に伴う                                                                                     ―
自己株式の増減
非支配株主との取引
に係る親会社の持分                                                                                     39
変動
株主資本以外の項目
               △3,697       △38        △645       △7         18     △4,370       2,785    △1,585
の当期変動額(純額)
当期変動額合計        △3,697       △38        △645       △7         18     △4,370       2,785     35,471

当期末残高           25,224        81      88,052     △24      1,092     114,426     32,001    425,027
<添付資料 17、18 ページ>
(5)連結財務諸表に関する注記事項

 (セグメント情報)
3   報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報


    当連結会計年度(自      2018年4月1日         至      2019年3月31日)
 【訂正前】
                                                                                                    (単位:百万円)

                                            レジャー                 航空関連      その他の                            連結財務諸
                                  不動産                                                            調整額
              交通事業      運送事業                ・サービ       流通事業      サービス       事業         合計                  表計上額
                                  事業                                                             (注)2
                                            ス事業                   事業       (注)1                             (注)3

営業収益

    外部顧客に対
              165,432   136,424   81,491      52,001   129,303    27,570    30,345    622,567         ―     622,567
    する営業収益

    セグメント間
    の内部営業収      2,228      438    10,522       1,418    12,928       ―      17,667     45,204    △45,204         ―
    益又は振替高

      計       167,660   136,863   92,013      53,419   142,231    27,570    48,012    667,772    △45,204    622,567

セグメント利益        24,379     5,968   11,404       1,796     1,185     2,803     1,627     49,165        290     49,455

セグメント資産       489,775   115,330   301,598     34,289    48,740    24,483    54,522   1,068,740    72,434   1,141,174

その他の項目

    減価償却費      18,520     6,174     6,276      1,132     2,081     2,925     3,570     40,681      △423      40,258

    のれんの償却額       ―         ―        322         ―         ―         ―           4        326         ―         326

    減損損失          29          0     1,306       109        22        ―         19       1,487         ―       1,487

    有形固定資産及
    び無形固定資産    19,110    12,727   13,140       1,275      571      3,034     4,974     54,834         ―      54,834
    の増加額
【訂正後】
                                                                                                (単位:百万円)

                                         レジャー                航空関連      その他の                            連結財務諸
                               不動産                                                           調整額
           交通事業      運送事業                ・サービ      流通事業      サービス       事業         合計                  表計上額
                               事業                                                            (注)2
                                         ス事業                  事業       (注)1                             (注)3

営業収益

 外部顧客に対
           165,432   136,424   81,491     52,001   129,303    27,570    30,345    622,567         ―     622,567
 する営業収益

 セグメント間
 の内部営業収      2,228      438    10,522      1,418    12,928       ―      17,667     45,204    △45,204         ―
 益又は振替高

   計       167,660   136,863   92,013     53,419   142,231    27,570    48,012    667,772    △45,204    622,567

セグメント利益     24,379     5,968   11,404      1,796     1,185     2,803     1,627     49,165        290     49,455

セグメント資産    489,775   115,565   301,598    34,289    48,740    24,483    54,522   1,068,974    72,434   1,141,409

その他の項目

 減価償却費      18,520     6,174     6,276     1,132     2,081     2,925     3,570     40,681      △423      40,258

 のれんの償却額       ―         ―        322        ―         ―         ―           4        326         ―         326

 減損損失          29          0     1,306      109        22        ―         19       1,487         ―       1,487

 有形固定資産及
 び無形固定資産    19,110    12,727   13,140      1,275      571      3,034     4,974     54,834         ―      54,834
 の増加額
(1株当たり情報)

【訂正前】
                         前連結会計年度                          当連結会計年度
                      (自  2017年4月1日                  (自    2018年4月1日
                       至  2018年3月31日)                 至    2019年3月31日)

1株当たり純資産額                         1,892.14円                        2,001.78円

1株当たり当期純利益                         155.04円                           158.90円

潜在株式調整後
                                   136.31円                           144.71円
1株当たり当期純利益


(中略)

(注)3 「1株当たり純資産額」の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  前連結会計年度                    当連結会計年度
                                 (2018年3月31日)               (2019年3月31日)

純資産の部の合計額(百万円)                                389,555                424,793

純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                         29,216                    31,886

(うち非支配株主持分(百万円))                              (29,216)               (31,886)

普通株式に係る期末の純資産額(百万円)                           360,339                392,906

1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式
                                         190,440,153              196,278,674
の数(株)

【訂正後】
                         前連結会計年度                          当連結会計年度
                      (自  2017年4月1日                  (自    2018年4月1日
                       至  2018年3月31日)                 至    2019年3月31日)

1株当たり純資産額                         1,892.14円                        2,002.39円

1株当たり当期純利益                         155.04円                           158.90円

潜在株式調整後
                                   136.31円                           144.71円
1株当たり当期純利益


(中略)

(注)3 「1株当たり純資産額」の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  前連結会計年度                    当連結会計年度
                                 (2018年3月31日)               (2019年3月31日)

純資産の部の合計額(百万円)                                389,555                425,027

純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)                         29,216                    32,001

(うち非支配株主持分(百万円))                              (29,216)               (32,001)

普通株式に係る期末の純資産額(百万円)                           360,339                393,026

1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式
                                         190,440,153              196,278,674
の数(株)
3 「2019 年3月期 決算説明資料」の訂正の内容

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 連結貸借対照表
 【訂正前】
                                                                                      (単位:百万円)

                        2018年度末      前期末         増減額                     コ メ ン ト

    流       動   資   産     182,665     178,036       4,629   受取手形及び売掛金の増加


    固       定   資   産     958,509     942,585      15,923
    有 形 固 定 資 産           804,926     789,302      15,623   設備投資による増加


    無 形 固 定 資 産            10,779       8,804       1,974
    投資その他の 資産             142,803     144,478     △ 1,674   保有上場株式の時価下落による投資有価証券の減少


資       産       合   計    1,141,174   1,120,622     20,552

    流       動   負   債     259,960     259,686        273

    固       定   負   債     456,421     471,380    △ 14,958   長期借入金の減少



負       債       合   計     716,381     731,066    △ 14,684
                                                            親会社株主に帰属する当期純利益 +30,457
                                                            剰余金の配当 △5,237
純       資   産   合   計     424,793     389,555      35,237   新株予約権行使に伴う新株発行 +11,260
                                                            その他有価証券評価差額金 △3,817

負 債 純 資 産 合 計            1,141,174   1,120,622     20,552

連結有利子 負債 合計               417,971     445,568    △ 27,596   〔参考〕純有利子負債残高 392,101(前期末比 △21,877)



 【訂正後】
                                                                                      (単位:百万円)

                        2018年度末      前期末         増減額                     コ メ ン ト

    流       動   資   産     182,665     178,036       4,629   受取手形及び売掛金の増加


    固       定   資   産     958,744     942,585      16,158
    有 形 固 定 資 産           804,926     789,302      15,623   設備投資による増加


    無 形 固 定 資 産            10,779       8,804       1,974
    投資その他の 資産             143,038     144,478     △ 1,440   保有上場株式の時価下落による投資有価証券の減少


資       産       合   計    1,141,409   1,120,622     20,787

    流       動   負   債     259,960     259,686        273

    固       定   負   債     456,421     471,380    △ 14,958   長期借入金の減少



負       債       合   計     716,381     731,066    △ 14,684
                                                            親会社株主に帰属する当期純利益 +30,457
                                                            剰余金の配当 △5,237
純       資   産   合   計     425,027     389,555      35,471   新株予約権行使に伴う新株発行 +11,260
                                                            その他有価証券評価差額金 △3,697

負 債 純 資 産 合 計            1,141,409   1,120,622     20,787

連結有利子 負債 合計               417,971     445,568    △ 27,596   〔参考〕純有利子負債残高 392,101(前期末比 △21,877)


                                                                                          以      上