8806 ダイビル 2019-06-17 16:30:00
（訂正）「2019年３月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について [pdf]
2019 年６月 17 日
各 位
会 社 名 ダ イ ビ ル 株 式 会 社
代表者名 代表取締役社長執行役員 園部 俊行
（コード番号 8806 東証第１部）
問合せ先 財務・経理部長 関口 健一
（TEL 06-6441-1933）
（訂正）
「2019 年３月期 決算短信〔日本基準〕
（連結）
」の一部訂正について
2019 年４月 26 日に公表しました「2019 年３月期 決算短信〔日本基準〕
（連結）」に、一部訂正がありま
したのでお知らせいたします。
なお、訂正箇所には下線を付して表示しております。
記
１．訂正の理由
「2019 年３月期 決算短信〔日本基準〕
（連結）
」の公表後に連結財務諸表に関する注記事項に誤りがあるこ
とが判明したため、訂正するものであります。なお、本件訂正による連結経営成績及び連結財政状態への影
響はございません。
２．訂正の内容
＜添付資料 15 ページ、16 ページ＞
３．連結財務諸表及び主な注記
（５）連結財務諸表に関する注記事項
（セグメント情報等）
【訂正前】
２．報告セグメントごとの売上高、利益、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と同
一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高及び振替高は、市場実勢
価格に基づいております。
会計上の見積りの変更に記載のとおり、当連結会計年度より建替え予定ビルにかかる有形固定資産について耐用年
数を変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当連結会計年度の「土地建物賃貸事業」のセグメント利益が 598 百万円減
少しております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（2017 年４月１日～2018 年３月 31 日） （単位：百万円）
報告セグメント 連結財務諸表
その他 調整額
土地建物 ビ ル 合計 計上額
計 （注１） （注２）
賃貸事業 管理事業 （注３）
売 上 高
外部顧客への売上高 31,146 8,844 39,991 408 40,400 － 40,400
セグメント間の内部
売上高又は振替高 107 2,264 2,372 － 2,372 △2,372 －
計 31,254 11,108 42,363 408 42,772 △2,372 40,400
セグメント利益 12,001 568 12,569 196 12,765 △1,709 11,055
セグメント資産 319,365 2,651 322,017 46 322,064 29,382 351,446
その他の項目
減 価 償 却 費 6,920 12 6,932 － 6,932 － 6,932
有形固定資産および
無形固定資産の
増加額 4,001 7 4,009 － 4,009 － 4,009
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（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、工事請負、工事管理、不動産仲
介等を含んでおります。
２．調整額は、以下のとおりであります。
（１） セグメント利益の調整額△1,709 百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,721 百万円
等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の本社人事総務部門等管理部門に係
る費用であります。
（２）セグメント資産の調整額 29,382 百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産 29,547 百万円
等であり、その主なものは、当社の現金及び預金、投資有価証券、繰延税金資産等であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（2018 年４月１日～2019 年３月 31 日） （単位：百万円）
報告セグメント 連結財務諸表
その他 調整額
土地建物 ビ ル 合計 計上額
計 （注１） （注２）
賃貸事業 管理事業 （注３）
売 上 高
外部顧客への売上高 30,917 9,186 40,103 534 40,637 － 40,637
セグメント間の内部
売上高又は振替高 112 2,308 2,420 － 2,420 △2,420 －
計 31,029 11,494 42,524 534 43,058 △2,420 40,637
セグメント利益 11,407 533 11,940 206 12,147 △1,817 10,329
セグメント資産 328,407 2,825 331,232 45 331,278 33,476 364,754
その他の項目
減 価 償 却 費 7,273 11 7,285 － 7,285 － 7,285
有形固定資産および
無形固定資産の
増加額 16,204 15 16,219 － 16,219 － 16,219
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、工事請負、工事管理、不動産仲
介等を含んでおります。
２．調整額は、以下のとおりであります。
（１）セグメント利益の調整額△1,817 百万円は、 各報告セグメントに配分していない全社費用△1,827 百万円
等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の本社人事総務部門等管理部門に係
る費用であります。
（２）セグメント資産の調整額 33,476 百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産 33,655 百万円
等であり、その主なものは、当社の現金及び預金、投資有価証券、繰延税金資産等であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【訂正後】
２．報告セグメントごとの売上高、利益、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と同
一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高及び振替高は、市場実勢
価格に基づいております。
会計上の見積りの変更に記載のとおり、当連結会計年度より建替え予定ビルにかかる有形固定資産について耐用年
数を変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当連結会計年度の「土地建物賃貸事業」のセグメント利益が 598 百万円減
少しております。
なお、「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正（企業会計基準第 28 号 平成 30 年２月 16 日）を当連結会計年
度の期首から適用しており、前連結会計年度のセグメント資産は、遡及適用後の金額を記載しております。
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３．報告セグメントごとの売上高、利益、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（2017 年４月１日～2018 年３月 31 日） （単位：百万円）
報告セグメント 連結財務諸表
その他 調整額
土地建物 ビ ル 合計 計上額
計 （注１） （注２）
賃貸事業 管理事業 （注３）
売 上 高
外部顧客への売上高 31,146 8,844 39,991 408 40,400 － 40,400
セグメント間の内部
売上高又は振替高 107 2,264 2,372 － 2,372 △2,372 －
計 31,254 11,108 42,363 408 42,772 △2,372 40,400
セグメント利益 12,001 568 12,569 196 12,765 △1,709 11,055
セグメント資産 319,365 2,651 322,017 46 322,064 29,226 351,291
その他の項目
減 価 償 却 費 6,920 12 6,932 － 6,932 － 6,932
有形固定資産および
無形固定資産の
増加額 4,001 7 4,009 － 4,009 － 4,009
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、工事請負、工事管理、不動産仲
介等を含んでおります。
２．調整額は、以下のとおりであります。
（１）セグメント利益の調整額△1,709 百万円は、 各報告セグメントに配分していない全社費用△1,721 百万円
等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の本社人事総務部門等管理部門に係
る費用であります。
（２）セグメント資産の調整額 29,226 百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産 29,391 百万円
等であり、その主なものは、当社の現金及び預金、投資有価証券、繰延税金資産等であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（2018 年４月１日～2019 年３月 31 日） （単位：百万円）
報告セグメント 連結財務諸表
その他 調整額
土地建物 ビ ル 合計 計上額
計 （注１） （注２）
賃貸事業 管理事業 （注３）
売 上 高
外部顧客への売上高 30,917 9,186 40,103 534 40,637 － 40,637
セグメント間の内部
売上高又は振替高 112 2,308 2,420 － 2,420 △2,420 －
計 31,029 11,494 42,524 534 43,058 △2,420 40,637
セグメント利益 11,407 533 11,940 206 12,147 △1,817 10,329
セグメント資産 323,227 2,825 326,053 45 326,098 38,656 364,754
その他の項目
減 価 償 却 費 7,273 11 7,285 － 7,285 － 7,285
有形固定資産および
無形固定資産の
増加額 16,204 15 16,219 － 16,219 － 16,219
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、工事請負、工事管理、不動産仲
介等を含んでおります。
２．調整額は、以下のとおりであります。
（１）セグメント利益の調整額△1,817 百万円は、 各報告セグメントに配分していない全社費用△1,827 百万円
等であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の本社人事総務部門等管理部門に係
る費用であります。
（２）セグメント資産の調整額 38,656 百万円は、各報告セグメントに配分していない全社資産 38,835 百万円
等であり、その主なものは、当社の現金及び預金、投資有価証券、繰延税金資産等であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
以 上
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