8795 T&DHD 2020-02-14 15:00:00
2020年3月期 第3四半期決算補足資料(T&Dフィナンシャル生命保険株式会社分) [pdf]
2020 年 2 月 14 日
各 位
会 社 名 株式会社T&Dホールディングス
代表者名 代表取締役社長 上原 弘久
(コード番号 8795 東証第一部)
2020年3月期 第3四半期決算補足資料(T&Dフィナンシャル生命保険株式会社分)
2020年2月14日
各 位
T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
代表取締役社長 板坂 雅文
2020年3月期第3四半期決算のお知らせ
T&D保険グループの、T&Dフィナンシャル生命保険株式会社(社長 板坂 雅文)の2020年3月期
第3四半期決算(2019年4月1日~2019年12月31日)の業績は添付のとおりであります。
<目次>
1.主要業績 ・・・・・・ 1 頁
2.資産運用の実績(一般勘定) ・・・・・・ 3 頁
3.四半期貸借対照表 ・・・・・・ 8 頁
4.四半期損益計算書 ・・・・・・ 12 頁
5.経常利益等の明細(基礎利益) ・・・・・・ 14 頁
6.ソルベンシー・マージン比率 ・・・・・・ 16 頁
7.実質純資産 ・・・・・・ 16 頁
8.特別勘定の状況 ・・・・・・ 17 頁
9.保険会社及びその子会社等の状況 ・・・・・・ 17 頁
※本資料において、百分率は、表示未満を四捨五入しております。この端数処理により、各百分率
の合計が100%にならないことがあります。
以 上
東京都港区芝浦1-1-1 〒 105-0023
電話 : 03 - 6745- 6808
1.主要業績
(1)年換算保険料
①保有契約 (単位:百万円、%)
区 分 前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日) 前年度末比
個人保険 96,300 111,828 116.1
個人年金保険 18,934 16,559 87.5
合計 115,234 128,387 111.4
うち医療保障・生前給付保障等 2,588 2,721 105.1
②新契約 (単位:百万円、%)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
区 分 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年12月31日) 前年同期比 至 2019年12月31日) 前年同期比
個人保険 7,343 66.0 19,446 264.8
個人年金保険 1,418 70,921.7 723 51.0
合計 8,761 78.7 20,170 230.2
うち医療保障・生前給付保障等 155 114.2 289 186.4
(注)1.年換算保険料とは、1回あたりの保険料について保険料の支払方法に応じた係数を乗じ、1年あたりの保
険料に換算した金額であります(一時払契約等は、保険料を保険期間で除した金額)。
2.うち医療保障・生前給付保障等欄には、医療保障給付(入院給付、手術給付等)、生前給付保障給付(特
定疾病給付、介護給付等)、保険料払込免除給付(障害を事由とするものは除く。特定疾病罹患、介護等
を事由とするものを含む。)等に該当する部分の年換算保険料を計上しております。
(2)保有契約高及び新契約高
①保有契約高 (単位:千件、億円、%)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
区 分
件数 金額 件数 金額
前年度末比 前年度末比
個人保険 245 20,165 281 114.3 22,334 110.8
個人年金保険 36 1,563 33 91.2 1,426 91.2
小計 282 21,729 314 111.3 23,760 109.3
団体保険 - 0 - - 0 75.2
団体年金保険 - 21 - - 19 93.3
(注)1.個人年金保険は、年金支払開始前契約の年金支払開始時における年金原資(ただし、変額個人年金保険
は、責任準備金(最低保証に係る部分を除く))と年金支払開始後契約の責任準備金の合計であります。
2.団体年金保険は、責任準備金の金額であります。
-1- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
②新契約高 (単位:千件、億円、%)
前第3四半期累計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年12月31日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 19 76.4 2,397 87.6 2,397 -
個人年金保険 1 122,900.0 85 81,692.0 85 -
小計 20 81.2 2,482 90.7 2,482 -
団体保険 - - - - - -
団体年金保険 - - - - - -
(単位:千件、億円、%)
当第3四半期累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年12月31日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 44 226.6 3,366 140.4 3,366 -
個人年金保険 0 54.3 40 47.6 40 -
小計 45 216.5 3,407 137.2 3,407 -
団体保険 - - - - - -
団体年金保険 - - - - - -
(注)1.転換は、2001年度より取り扱っておりません。
2.個人年金保険は、年金支払開始時における年金原資であります。
(3)解約失効高
(単位:千件、億円、%)
前第3四半期累計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年12月31日)
区 分
件数 金額
前年同期比 前年同期比
個人保険 5 113.5 637 141.9
個人年金保険 0 55.3 27 46.1
合計 6 105.7 665 130.5
(単位:千件、億円、%)
当第3四半期累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年12月31日)
区 分
件数 金額
前年同期比 前年同期比
個人保険 5 95.2 574 90.1
個人年金保険 0 74.8 18 66.8
合計 5 93.7 593 89.1
(4)解約失効率(対年度始)
(単位:%)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
区 分 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
個人保険 3.39 2.85
個人年金保険 1.62 1.19
合計 3.24 2.73
(注)解約失効率(対年度始)は年換算しておりません。
-2- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
2.資産運用の実績(一般勘定)
(1)資産の構成
(単位:百万円、%)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年12月31日)
金額 構成比 金額 構成比
現預金・コールローン 129,359 9.2 184,063 11.4
買現先勘定 - - - -
債券貸借取引支払保証金 - - - -
買入金銭債権 - - - -
商品有価証券 - - - -
金銭の信託 756,791 53.9 929,908 57.5
有価証券 490,835 34.9 466,190 28.8
公社債 397,031 28.3 380,420 23.5
株式 128 0.0 126 0.0
外国証券 48,021 3.4 54,887 3.4
公社債 48,021 3.4 54,887 3.4
株式等 - - - -
その他の証券 45,653 3.2 30,755 1.9
貸付金 3,032 0.2 2,880 0.2
保険約款貸付 3,031 0.2 2,879 0.2
一般貸付 1 0.0 1 0.0
不動産 10 0.0 14 0.0
繰延税金資産 5,318 0.4 3,792 0.2
その他 19,996 1.4 30,896 1.9
貸倒引当金 △ 0 △ 0.0 △ 1 △ 0.0
合計 1,405,345 100.0 1,617,744 100.0
うち外貨建資産 375,992 26.8 555,372 34.3
-3- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(2)有価証券の時価情報(売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの)
(単位:百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益 帳簿価額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
満期保有目的の債券 241,430 281,412 39,982 40,220 237 230,973 270,553 39,580 39,694 114
公社債 211,562 250,055 38,492 38,585 93 200,990 238,625 37,635 37,692 56
金銭の信託 29,867 31,357 1,490 1,635 144 29,983 31,928 1,944 2,002 57
責任準備金対応債券 830,799 928,648 97,849 97,988 139 797,697 907,431 109,734 109,760 25
公社債 161,090 194,466 33,375 33,430 55 158,162 191,557 33,394 33,417 23
金銭の信託 669,708 734,182 64,473 64,558 84 639,534 715,874 76,339 76,342 2
子会社・関連会社株式 - - - - - - - - - -
その他有価証券 163,592 170,108 6,516 6,662 146 352,997 362,255 9,257 10,332 1,074
公社債 22,957 24,378 1,420 1,420 0 20,244 21,267 1,022 1,027 5
株式 - - - - - - - - - -
外国証券 45,065 48,021 2,956 2,988 32 50,767 54,887 4,119 4,151 32
公社債 45,065 48,021 2,956 2,988 32 50,767 54,887 4,119 4,151 32
株式等 - - - - - - - - - -
その他の証券 45,000 45,653 653 669 16 30,000 30,755 755 755 -
買入金銭債権 - - - - - - - - - -
譲渡性預金 - - - - - - - - - -
金銭の信託 50,569 52,055 1,485 1,583 97 251,984 255,345 3,360 4,396 1,036
合計 1,235,821 1,380,169 144,347 144,872 524 1,381,668 1,540,241 158,572 159,787 1,214
公社債 395,611 468,899 73,288 73,437 148 379,398 451,450 72,052 72,137 84
株式 - - - - - - - - - -
外国証券 45,065 48,021 2,956 2,988 32 50,767 54,887 4,119 4,151 32
公社債 45,065 48,021 2,956 2,988 32 50,767 54,887 4,119 4,151 32
株式等 - - - - - - - - - -
その他の証券 45,000 45,653 653 669 16 30,000 30,755 755 755 -
買入金銭債権 - - - - - - - - - -
譲渡性預金 - - - - - - - - - -
金銭の信託 750,145 817,594 67,449 67,776 327 921,502 1,003,147 81,644 82,741 1,096
(注)1.本表には、金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでおります。
2.その他有価証券の外国証券(公社債)及び金銭の信託のうち、外貨建債券の差損益は、外貨ベースでの評価差額を決算時の為替相場で換算した金額
を計上しております。(為替相場の変動による換算差額は(四半期)損益計算書に計上しております。)
・時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券の帳簿価額は以下のとおりであります。
(単位:百万円)
区 分 前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
満期保有目的の債券 - -
非上場外国債券 - -
責任準備金対応債券 - -
子会社・関連会社株式 - -
その他有価証券 128 126
非上場国内株式(店頭売買株式を除く) 128 126
非上場外国株式(店頭売買株式を除く) - -
非上場外国債券 - -
合計 128 126
-4- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(3)金銭の信託の時価情報
(単位:百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
区 分
貸借対照表 四半期貸借対照表
計上額 時価 差損益 計上額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
金銭の信託 756,791 822,755 65,963 66,193 229 929,908 1,008,192 78,284 78,344 60
・運用目的の金銭の信託 (単位:百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
区 分 貸借対照表 当期の損益に含まれた 四半期貸借対照表 当期の損益に含まれた
計上額 評価損益 計上額 評価損益
運用目的の 5,161 840 5,045 1,053
金銭の信託
・満期保有目的、責任準備金対応、その他の金銭の信託 (単位:百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益 帳簿価額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
満期保有目的の
29,867 31,357 1,490 1,635 144 29,983 31,928 1,944 2,002 57
金銭の信託
責任準備金対応の
669,708 734,182 64,473 64,558 84 639,534 715,874 76,339 76,342 2
金銭の信託
その他の
50,569 52,055 1,485 1,583 97 251,984 255,345 3,360 4,396 1,036
金銭の信託
(注)その他の金銭の信託のうち、外貨建債券の差損益は、外貨ベースでの評価差額を決算時の為替相場で換算した金額を計上しております。
(為替相場の変動による換算差額は(四半期)損益計算書に計上しております。)
(4)土地等の時価情報
前事業年度末、当第3四半期会計期間末とも残高はありません。
(5)デリバティブ取引の時価情報(ヘッジ会計適用分・非適用分の合算値)
①差損益の内訳(ヘッジ会計適用分・非適用分の内訳) (単位:百万円)
前事業年度末
区 分 (2019年3月31日)
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 - - - - - -
ヘッジ会計非適用分 11,561 △ 72 △ 2,434 - - 9,054
合計 11,561 △ 72 △ 2,434 - - 9,054
(単位:百万円)
当第3四半期会計期間末
区 分 (2019年12月31日)
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 - - - - - -
ヘッジ会計非適用分 13,336 △ 244 △ 1,392 - - 11,699
合計 13,336 △ 244 △ 1,392 - - 11,699
(注)1.ヘッジ会計非適用分の差損益は、(四半期)損益計算書に計上されております。
2.金利関連、通貨関連(為替予約及び通貨スワップ)は、管理信託を用いてデリバティブ取引を行っております。
3.通貨関連(為替予約及び通貨オプション)、株式関連は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を行っております。
-5- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
②金利関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
区
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
市
場 金利スワップ
取
引
固定金利受取/
以 16,213 15,317 11,561 11,561 14,955 14,108 13,336 13,336
外 変動金利支払
の
取 (豪ドル/豪ドル) 15,509 14,634 11,452 11,452 14,280 13,452 13,150 13,150
引
(米ドル/米ドル) 703 683 108 108 674 655 185 185
合計 11,561 13,336
(注)1.スワップの時価は、管理受託会社から入手した価格を使用して算出しております。
2.差損益の欄には時価(現在価値)を記載しております。
③通貨関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
区 (2019年3月31日) (2019年12月31日)
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
為替予約
売建 - - - - 3,278 - △ 5 △ 5
(豪ドル) - - - - - - - -
(米ドル) - - - - 3,278 - △ 5 △ 5
買建 7,027 - 30 30 5,930 - 182 182
(豪ドル) 7,027 - 30 30 5,930 - 182 182
(米ドル) - - - - - - - -
通貨オプション
売建
コール - - - -
市 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
場
取 プット - - - -
引 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
以 買建
外 コール - - - -
の (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
取
引 プット 1,985 1,438 1,656 1,270
(505) (371) (147) (△ 357) (426) (334) (107) (△ 319)
(米ドル) 1,128 786 956 749
(313) (223) (89) (△ 223) (267) (213) (64) (△ 202)
(ユーロ) 857 652 700 520
(192) (148) (58) (△ 133) (159) (120) (42) (△ 116)
通貨スワップ 31,524 - 254 254 30,539 5,788 △ 101 △ 101
(豪ドル) 15,864 - △ 256 △ 256 13,807 - 488 488
(米ドル) 714 - △ 5 △ 5 674 - 0 0
(ブラジルレアル) 9,634 - 681 681 11,883 5,788 △ 563 △ 563
(インドルピー) 5,310 - △ 165 △ 165 4,173 - △ 26 △ 26
合計 △ 72 △ 244
(注)1.為替予約及びスワップの時価は、管理受託会社から入手した価格等を使用して算出しております。
2.為替予約の時価の欄には差金決済額(差損益)を記載しております。
3.括弧内には、契約額等の欄にはオプション料、時価の欄にはオプションの時価、差損益の欄にはオプション料とオプションの時価の差額を記
載しております。
4.オプションの時価は、取引相手先から入手した価格を使用して算出しております。
5.スワップの差損益の欄には時価(現在価値)を記載しております。
-6- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
④株式関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
区 (2019年3月31日) (2019年12月31日)
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
株価指数オプション
売建
コール - - - -
(-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
プット - - - -
市 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
場
取 買建
引 コール 32 10 10 -
以 (10) (2) (31) (21) (2) (-) (10) (7)
外 (日経225) 32 10 10 -
の (10) (2) (31) (21) (2) (-) (10) (7)
取
引 プット 10,321 2,845 6,215 2,365
(2,646) (604) (190) (△ 2,456) (1,508) (510) (109) (△ 1,399)
(日経225) 6,204 2,845 4,465 2,365
(1,324) (604) (188) (△ 1,136) (940) (510) (108) (△ 831)
(MSCIコクサイ) 4,116 - 1,749 -
(1,322) (-) (2) (△ 1,319) (568) (-) (0) (△ 568)
合計 △ 2,434 △ 1,392
(注)1.括弧内には、契約額等の欄にはオプション料、時価の欄にはオプションの時価、差損益の欄にはオプション料とオプションの時価の差額を記
載しております。
2.オプションの時価は、取引相手先から入手した価格を使用して算出しております。
3.MSCIコクサイは、円建契約であります。
⑤債券関連
前事業年度末、当第3四半期会計期間末とも有しておりません。
⑥その他
前事業年度末、当第3四半期会計期間末とも有しておりません。
-7- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
3.四半期貸借対照表
(単位:百万円)
科 目 前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
(資産の部)
現金及び預貯金 129,906 184,577
現金 0 0
預貯金 129,906 184,576
コールローン 1,037 734
金銭の信託 756,791 929,908
有価証券 522,517 486,175
国債 394,424 380,118
社債 2,607 302
株式 128 126
外国証券 48,057 54,921
その他の証券 77,298 50,706
貸付金 3,032 2,880
保険約款貸付 3,031 2,879
一般貸付 1 1
有形固定資産 15 21
建物 10 14
その他の有形固定資産 4 6
無形固定資産 1,677 2,102
ソフトウェア 1,677 2,102
その他の無形固定資産 0 0
代理店貸 5 4
再保険貸 1,752 9,569
その他資産 16,766 19,653
未収金 2,262 3,421
前払費用 452 546
未収収益 1,428 1,411
預託金 212 207
金融派生商品 12,283 14,008
金融商品等差入担保金 125 -
仮払金 0 56
その他の資産 2 1
繰延税金資産 5,318 3,792
貸倒引当金 △ 0 △ 1
資産の部合計 1,438,819 1,639,417
-8- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(単位:百万円)
科 目 前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
(負債の部)
保険契約準備金 1,300,935 1,478,696
支払備金 9,475 10,746
責任準備金 1,290,919 1,467,440
契約者配当準備金 540 508
代理店借 408 1,639
再保険借 611 548
その他負債 52,621 72,913
債券貸借取引受入担保金 40,297 56,982
未払法人税等 8 6
未払金 192 160
未払費用 1,078 1,248
前受収益 0 -
預り金 31 83
金融派生商品 436 591
金融商品等受入担保金 10,411 12,437
仮受金 164 1,403
退職給付引当金 4,701 4,450
価格変動準備金 2,219 2,758
負債の部合計 1,361,498 1,561,006
(純資産の部)
資本金 56,000 56,000
資本剰余金 46,000 46,000
資本準備金 46,000 46,000
利益剰余金 △ 29,372 △ 30,257
その他利益剰余金 △ 29,372 △ 30,257
繰越利益剰余金 △ 29,372 △ 30,257
株主資本合計 72,627 71,742
その他有価証券評価差額金 4,693 6,668
評価・換算差額等合計 4,693 6,668
純資産の部合計 77,321 78,411
負債及び純資産の部合計 1,438,819 1,639,417
-9- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
注記
(四半期貸借対照表関係)
1.消費貸借契約により貸し付けている有価証券の四半期貸借対照表価額は、69,853 百万円であります。
2.契約者配当準備金の異動状況は次のとおりであります。
当期首現在高 540 百万円
当第3四半期累計期間契約者配当金支払額 32 百万円
利息による増加等 0 百万円
契約者配当準備金戻入額 0 百万円
当第3四半期会計期間末現在高 508 百万円
3.当第3四半期会計期間末における金融商品の四半期貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につい
ては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には
含めておりません((注2)参照)。
(単位:百万円)
四半期貸借対照表
時価 差額
計上額
(1)現金及び預貯金 184,577 184,577 -
(2)コールローン 734 734 -
(3)金銭の信託 929,908 1,008,192 78,284
① 運用目的 5,045 5,045 -
② 満期保有目的 29,983 31,928 1,944
③ 責任準備金対応 639,534 715,874 76,339
④ その他 255,345 255,345 -
(4)有価証券 486,048 557,079 71,030
① 売買目的有価証券 19,985 19,985 -
② 満期保有目的の債券 200,990 238,625 37,635
③ 責任準備金対応債券 158,162 191,557 33,394
④ その他有価証券 106,910 106,910 -
(5)貸付金 2,879 3,522 642
① 保険約款貸付 2,879 - -
貸倒引当金(*1) △ 0 - -
2,878 3,521 642
② 一般貸付 1 - -
貸倒引当金(*1) △ 0 - -
0 0 -
資産計 1,604,148 1,754,105 149,957
債券貸借取引受入担保金 56,982 56,982 -
負債計 56,982 56,982 -
金融派生商品(*2)
ヘッジ会計が適用されていないもの 13,416 13,416 -
金融派生商品計 13,416 13,416 -
(*1)貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
-10- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預貯金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)コールローン
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(3)金銭の信託
信託財産を構成している債券の時価は、(4)有価証券」と同様の方法によって算定しており、
「
信託財産を構成している金融派生商品の時価は、管理受託会社又は取引相手先から入手した価格等
を使用して算定しております。
(4)有価証券
債券は主として日本証券業協会が公表する公社債店頭売買参考統計値等、業界団体が公表する価
格等又は取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託については、12 月
末日の公表されている基準価格によっております。
(5)貸付金
保険約款貸付は、過去の実績に基づく返済率から将来キャッシュ・フローを生成し、リスク・フ
リー・レートで割り引いて時価を算定しております。
一般貸付は、時価が帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
債券貸借取引受入担保金
短期間の取り組みであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
ります。
金融派生商品
為替予約取引、金利スワップ取引及び通貨スワップ取引は、管理信託を用いて行っており、時価は管
理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情
報の「(4)有価証券 ④ その他有価証券」には含めておりません。
(単位:百万円)
区分 四半期貸借対照表計上額
非上場株式(*1)
(*2) 126
合計 126
(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることか
ら時価の開示対象とはしておりません。
(*2)当第3四半期累計期間において、非上場株式について 2 百万円減損処理を行っております。
-11- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
4.四半期損益計算書
(単位:百万円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
科 目 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
経常収益 112,433 275,811
保険料等収入 98,722 255,853
保険料 98,659 246,614
再保険収入 63 9,239
資産運用収益 9,072 14,828
利息及び配当金等収入 6,275 6,363
預貯金利息 26 4
有価証券利息・配当金 6,148 6,216
貸付金利息 75 73
その他利息配当金 25 69
金銭の信託運用益 806 5,419
有価証券売却益 1,423 224
金融派生商品収益 567 1,219
その他運用収益 0 0
特別勘定資産運用益 - 1,600
その他経常収益 4,638 5,130
年金特約取扱受入金 3,970 4,860
保険金据置受入金 0 12
支払備金戻入額 395 -
退職給付引当金戻入額 263 251
その他の経常収益 8 6
経常費用 109,634 276,468
保険金等支払金 79,968 80,215
保険金 27,226 29,156
年金 20,854 18,184
給付金 1,282 2,587
解約返戻金 27,728 26,138
その他返戻金 2,476 2,587
再保険料 400 1,561
責任準備金等繰入額 16,094 177,792
支払備金繰入額 - 1,271
責任準備金繰入額 16,094 176,520
契約者配当金積立利息繰入額 0 0
資産運用費用 3,584 1,443
支払利息 1 4
有価証券売却損 9 -
有価証券評価損 - 2
為替差損 2,007 1,371
貸倒引当金繰入額 0 0
その他運用費用 61 64
特別勘定資産運用損 1,504 -
事業費 8,767 14,506
その他経常費用 1,219 2,510
保険金据置支払金 44 59
税金 888 1,935
減価償却費 173 327
その他の経常費用 112 189
経常利益(△は経常損失) 2,799 △ 656
-12- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(単位:百万円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
科 目 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
特別利益 - -
特別損失 407 538
固定資産等処分損 - 0
価格変動準備金繰入額 407 538
契約者配当準備金戻入額 0 0
税引前四半期純利益
2,391 △ 1,195
(△は税引前四半期純損失)
法人税及び住民税 △ 138 △ 1,069
法人税等調整額 890 758
法人税等合計 752 △ 310
四半期純利益(△は四半期純損失) 1,639 △ 884
注記
(四半期損益計算書関係)
1株当たり四半期純損失の金額は553円04銭であります。
-13- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
5.経常利益等の明細(基礎利益)
(単位:百万円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
区 分 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
基礎利益 A (注1、2) △ 1,211 (注3、4) △ 3,354
キャピタル収益 12,639 12,498
金銭の信託運用益 806 5,419
売買目的有価証券運用益 - -
有価証券売却益 1,423 224
金融派生商品収益 567 1,219
為替差益 - -
その他キャピタル収益 9,842 5,634
キャピタル費用 10,353 12,071
金銭の信託運用損 - -
売買目的有価証券運用損 - -
有価証券売却損 9 -
有価証券評価損 - 2
金融派生商品費用 - -
為替差損 2,007 1,371
その他キャピタル費用 8,336 10,698
キャピタル損益 B (注1、2) 2,286 (注3、4) 426
キャピタル損益含み基礎利益 A+B 1,074 △ 2,928
臨時収益 1,768 2,271
再保険収入 - -
危険準備金戻入額 1,768 2,211
個別貸倒引当金戻入額 - -
その他臨時収益 - (注5) 59
臨時費用 44 0
再保険料 - -
危険準備金繰入額 - -
個別貸倒引当金繰入額 0 0
特定海外債権引当勘定繰入額 - -
貸付金償却 - -
その他臨時費用 (注6) 44 -
臨時損益 C 1,724 2,271
経常利益(損失) A+B+C 2,799 △ 656
(注)1.前第3四半期累計期間において、次の金額をキャピタル損益から控除し、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用益のうち、インカム損益に相当する有価証券利息 8,287百万円
金融派生商品収益のうち、インカム損益に相当する金利スワップ及び通貨スワップの受取利息・支払利息
48百万円
2.前第3四半期累計期間において、次の金額を基礎利益から控除し、キャピタル損益に含めて記載しております。
外国通貨に連動する保険負債に係る市場為替レート変動に伴う損益 9,441百万円
マーケット・バリュー・アジャストメントに係る解約返戻金額変動に伴う損益 401百万円
3.当第3四半期累計期間において、次の金額をキャピタル損益から控除し、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用益のうち、インカム損益に相当する有価証券利息・配当金 9,871百万円
金融派生商品収益のうち、インカム損益に相当する金利スワップ及び通貨スワップの受取利息・支払利息
△82百万円
4.当第3四半期累計期間において、次の金額を基礎利益から控除し、キャピタル損益に含めて記載しております。
外国通貨に連動する保険負債に係る市場為替レート変動に伴う損益 5,552百万円
マーケット・バリュー・アジャストメントに係る解約返戻金額変動に伴う損益 △827百万円
5.当第3四半期累計期間におけるその他臨時収益には、主に変額個人年金保険の最低保証リスクに係る責任準備金
のうち2004年3月31日以前に締結した契約に対する責任準備金の戻入額55百万円を計上しております。
6.前第3四半期累計期間におけるその他臨時費用には、主に変額個人年金保険の最低保証リスクに係る責任準備金
のうち2004年3月31日以前に締結した契約に対する責任準備金の繰入額50百万円を計上しております。
-14- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(ご参考)基礎利益明細表
(単位:百万円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
区 分 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年12月31日) 至 2019年12月31日)
基礎収益 117,972 279,646
保険料等収入 98,722 255,853
保険料 98,659 246,614
再保険収入 63 9,239
資産運用収益 6,275 7,964
利息及び配当金等収入 6,275 6,363
有価証券償還益 - -
一般貸倒引当金戻入額 - -
その他運用収益 0 0
特別勘定資産運用益 - 1,600
その他経常収益 4,638 5,130
年金特約取扱受入金 3,970 4,860
保険金据置受入金 0 12
支払備金戻入額 395 -
責任準備金戻入額 - -
退職給付引当金戻入額 263 251
その他 8 6
その他基礎収益 8,336 10,698
基礎費用 119,184 283,001
保険金等支払金 79,968 80,215
保険金 27,226 29,156
年金 20,854 18,184
給付金 1,282 2,587
解約返戻金 27,728 26,138
その他返戻金 2,476 2,587
再保険料 400 1,561
責任準備金等繰入額 17,818 180,064
資産運用費用 1,567 70
支払利息 1 4
有価証券償還損 - -
一般貸倒引当金繰入額 0 0
賃貸用不動産等減価償却費 - -
その他運用費用 61 64
特別勘定資産運用損 1,504 -
事業費 8,767 14,506
その他経常費用 1,219 2,510
保険金据置支払金 44 59
税金 888 1,935
減価償却費 173 327
退職給付引当金繰入額 - -
保険業法第113条繰延資産償却費 - -
その他 112 189
その他基礎費用 9,842 5,634
基礎利益 △ 1,211 △ 3,354
-15- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
6.ソルベンシー・マージン比率
(単位:百万円)
項 目 前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
ソルベンシー・マージン総額 (A) 94,481 104,301
資本金等 72,627 71,742
価格変動準備金 2,219 2,758
危険準備金 12,742 10,531
一般貸倒引当金 0 1
(その他有価証券評価差額金(税効果控除前)・繰延ヘッジ損益
5,864 8,332
(税効果控除前))×90%(マイナスの場合100%)
土地の含み損益×85%(マイナスの場合100%) - -
全期チルメル式責任準備金相当額超過額 2,190 11,864
配当準備金中の未割当額 - 0
税効果相当額 - -
負債性資本調達手段等 - -
全期チルメル式責任準備金相当額超過額及び
- -
負債性資本調達手段等のうち、マージンに算入されない額
控除項目 △ 1,164 △ 928
2 2
リスクの合計額 (R1+R8) +(R2+R3+R7) +R4 (B) 17,150 20,503
保険リスク相当額 R1 779 769
第三分野保険の保険リスク相当額 R8 146 164
予定利率リスク相当額 R2 4,441 5,519
最低保証リスク相当額 R7 295 249
資産運用リスク相当額 R3 11,862 14,088
経営管理リスク相当額 R4 525 623
ソルベンシー・マージン比率
(A) 1,101.7% 1,017.4%
× 100
(1/2)×(B)
(注)1.前事業年度末は、保険業法施行規則第86条、第87条及び平成8年大蔵省告示第50号の規定に基づいて算出しており
ます。当第3四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断する方法で算出しております。
2.資本金等は、(四半期)貸借対照表の純資産の部合計から、その他有価証券評価差額金を除いた額を記載しておりま
す。
3.最低保証リスク相当額 R7は、標準的方式を用いて算出しております。
7.実質純資産
(単位:百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
項 目
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
実質純資産 232,963 246,362
(注)前事業年度末は、保険業法第132条第2項に規定する区分等を定める命令及び平成11年1月金融監督庁・大蔵省告示第
2号の規定に基づいて算出しております。当第3四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断
する方法で算出しております。
-16- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
8.特別勘定の状況
(1)特別勘定資産残高の状況
(単位:百万円)
区 分 前事業年度末 当第3四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年12月31日)
個人変額保険 1,593 1,575
変額個人年金保険 31,948 20,174
特別勘定計 33,541 21,750
(2)保有契約高
①個人変額保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年12月31日)
件数 金額 件数 金額
変額保険(有期型) 1 4 1 4
変額保険(終身型) 2,312 8,653 2,271 8,514
合計 2,313 8,657 2,272 8,518
②変額個人年金保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第3四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年12月31日)
件数 金額 件数 金額
変額個人年金保険 14,274 68,409 11,083 54,040
9.保険会社及びその子会社等の状況
当第3四半期会計期間末現在、子会社等の該当はありません。
-17- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社