8795 T&DHD 2019-08-09 15:00:00
2020年3月期 第1四半期決算補足資料(T&Dフィナンシャル生命保険株式会社分) [pdf]
2019 年 8 月 9 日
各 位
会 社 名 株式会社T&Dホールディングス
代表者名 代表取締役社長 上原 弘久
(コード番号 8795 東証第一部)
2020年3月期 第1四半期決算補足資料(T&Dフィナンシャル生命保険株式会社分)
2019年8月9日
各 位
T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
代表取締役社長 板坂 雅文
2020年3月期第1四半期決算のお知らせ
T&D保険グループの、T&Dフィナンシャル生命保険株式会社(社長 板坂 雅文)の2020年3月期
第1四半期決算(2019年4月1日~2019年6月30日)の業績は添付のとおりであります。
<目次>
1.主要業績 ・・・・・・ 1 頁
2.資産運用の実績(一般勘定) ・・・・・・ 3 頁
3.四半期貸借対照表 ・・・・・・ 8 頁
4.四半期損益計算書 ・・・・・・ 12 頁
5.経常利益等の明細(基礎利益) ・・・・・・ 14 頁
6.ソルベンシー・マージン比率 ・・・・・・ 16 頁
7.実質純資産 ・・・・・・ 16 頁
8.特別勘定の状況 ・・・・・・ 17 頁
9.保険会社及びその子会社等の状況 ・・・・・・ 17 頁
※本資料において、百分率は、表示未満を四捨五入しております。この端数処理により、各百分率の
合計が100%にならないことがあります。
以 上
東京都港区芝浦1-1-1 〒 105-0023
電話 : 03 - 6745- 6808
1.主要業績
(1)年換算保険料
①保有契約 (単位:百万円、%)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日) 前年度末比
個人保険 96,300 96,645 100.4
個人年金保険 18,934 18,110 95.6
合計 115,234 114,755 99.6
うち医療保障・生前給付保障等 2,588 2,644 102.2
②新契約 (単位:百万円、%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年6月30日) 前年同期比 至 2019年6月30日) 前年同期比
個人保険 2,632 69.3 1,930 73.3
個人年金保険 465 - 309 66.5
合計 3,098 81.5 2,239 72.3
うち医療保障・生前給付保障等 55 127.4 107 194.7
(注)1.年換算保険料とは、1回あたりの保険料について保険料の支払方法に応じた係数を乗じ、1年あたりの保
険料に換算した金額であります(一時払契約等は、保険料を保険期間で除した金額)。
2.うち医療保障・生前給付保障等欄には、医療保障給付(入院給付、手術給付等)、生前給付保障給付(特
定疾病給付、介護給付等)、保険料払込免除給付(障害を事由とするものは除く。特定疾病罹患、介護等
を事由とするものを含む。)等に該当する部分の年換算保険料を計上しております。
(2)保有契約高及び新契約高
①保有契約高 (単位:千件、億円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
区 分
件数 金額 件数 金額
前年度末比 前年度末比
個人保険 245 20,165 248 100.9 20,197 100.2
個人年金保険 36 1,563 36 97.6 1,525 97.6
小計 282 21,729 284 100.4 21,723 100.0
団体保険 - 0 - - 0 91.2
団体年金保険 - 21 - - 20 96.0
(注)1.個人年金保険は、年金支払開始前契約の年金支払開始時における年金原資(ただし、変額個人年金保険
は、責任準備金(最低保証に係る部分を除く))と年金支払開始後契約の責任準備金の合計であります。
2.団体年金保険は、責任準備金の金額であります。
-1- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
②新契約高 (単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年6月30日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 7 87.6 1,023 115.4 1,023 -
個人年金保険 0 - 27 - 27 -
小計 7 92.0 1,051 118.5 1,051 -
団体保険 - - - - - -
団体年金保険 - - - - - -
(単位:千件、億円、%)
当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年6月30日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 5 71.4 559 54.7 559 -
個人年金保険 0 77.8 16 61.0 16 -
小計 5 71.7 576 54.9 576 -
団体保険 - - - - - -
団体年金保険 - - - - - -
(注)1.転換は、2001年度より取り扱っておりません。
2.個人年金保険は、年金支払開始時における年金原資であります。
(3)解約失効高
(単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間
(自 2018年4月1日
至 2018年6月30日)
区 分
件数 金額
前年同期比 前年同期比
個人保険 1 121.2 202 153.1
個人年金保険 0 44.1 8 47.8
合計 1 110.9 210 140.9
(単位:千件、億円、%)
当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年6月30日)
区 分
件数 金額
前年同期比 前年同期比
個人保険 1 101.4 213 105.7
個人年金保険 0 89.4 5 71.2
合計 1 100.7 219 104.3
(4)解約失効率(対年度始)
(単位:%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年6月30日) 至 2019年6月30日)
個人保険 1.08 1.06
個人年金保険 0.48 0.38
合計 1.03 1.01
(注)解約失効率(対年度始)は年換算しておりません。
-2- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
2.資産運用の実績(一般勘定)
(1)資産の構成
(単位:百万円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
金額 構成比 金額 構成比
現預金・コールローン 129,359 9.2 128,484 9.1
買現先勘定 - - - -
債券貸借取引支払保証金 - - - -
買入金銭債権 - - - -
商品有価証券 - - - -
金銭の信託 756,791 53.9 765,843 54.0
有価証券 490,835 34.9 496,451 35.0
公社債 397,031 28.3 393,164 27.7
株式 128 0.0 126 0.0
外国証券 48,021 3.4 57,237 4.0
公社債 48,021 3.4 57,237 4.0
株式等 - - - -
その他の証券 45,653 3.2 45,923 3.2
貸付金 3,032 0.2 2,996 0.2
保険約款貸付 3,031 0.2 2,995 0.2
一般貸付 1 0.0 1 0.0
不動産 10 0.0 11 0.0
繰延税金資産 5,318 0.4 4,129 0.3
その他 19,996 1.4 20,758 1.5
貸倒引当金 △ 0 △ 0.0 △ 0 △ 0.0
合計 1,405,345 100.0 1,418,673 100.0
うち外貨建資産 375,992 26.8 381,483 26.9
-3- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(2)有価証券の時価情報(売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの)
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益 帳簿価額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
満期保有目的の債券 241,430 281,412 39,982 40,220 237 238,557 281,843 43,286 43,377 90
公社債 211,562 250,055 38,492 38,585 93 208,651 249,679 41,027 41,077 49
金銭の信託 29,867 31,357 1,490 1,635 144 29,905 32,164 2,258 2,299 41
責任準備金対応債券 830,799 928,648 97,849 97,988 139 825,114 941,916 116,801 116,823 21
公社債 161,090 194,466 33,375 33,430 55 160,110 196,142 36,032 36,047 15
金銭の信託 669,708 734,182 64,473 64,558 84 665,004 745,773 80,769 80,775 6
子会社・関連会社株式 - - - - - - - - - -
その他有価証券 163,592 170,108 6,516 6,662 146 183,774 193,330 9,556 9,577 21
公社債 22,957 24,378 1,420 1,420 0 22,894 24,402 1,508 1,508 0
株式 - - - - - - - - - -
外国証券 45,065 48,021 2,956 2,988 32 53,042 57,237 4,194 4,207 12
公社債 45,065 48,021 2,956 2,988 32 53,042 57,237 4,194 4,207 12
株式等 - - - - - - - - - -
その他の証券 45,000 45,653 653 669 16 45,000 45,923 923 923 -
買入金銭債権 - - - - - - - - - -
譲渡性預金 - - - - - - - - - -
金銭の信託 50,569 52,055 1,485 1,583 97 62,837 65,767 2,929 2,938 9
合計 1,235,821 1,380,169 144,347 144,872 524 1,247,446 1,417,091 169,644 169,778 133
公社債 395,611 468,899 73,288 73,437 148 391,655 470,224 78,568 78,633 64
株式 - - - - - - - - - -
外国証券 45,065 48,021 2,956 2,988 32 53,042 57,237 4,194 4,207 12
公社債 45,065 48,021 2,956 2,988 32 53,042 57,237 4,194 4,207 12
株式等 - - - - - - - - - -
その他の証券 45,000 45,653 653 669 16 45,000 45,923 923 923 -
買入金銭債権 - - - - - - - - - -
譲渡性預金 - - - - - - - - - -
金銭の信託 750,145 817,594 67,449 67,776 327 757,748 843,706 85,957 86,014 56
(注)1.本表には、金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでおります。
2.その他有価証券の外国証券(公社債)及び金銭の信託のうち、外貨建債券の差損益は、外貨ベースでの評価差額を決算時の為替相場で換算した
金額を計上しております。(為替相場の変動による換算差額は(四半期)損益計算書に計上しております。)
・時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券の帳簿価額は以下のとおりであります。
(単位:百万円)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
満期保有目的の債券 - -
非上場外国債券 - -
責任準備金対応債券 - -
子会社・関連会社株式 - -
その他有価証券 128 126
非上場国内株式(店頭売買株式を除く) 128 126
非上場外国株式(店頭売買株式を除く) - -
非上場外国債券 - -
合計 128 126
-4- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(3)金銭の信託の時価情報
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
区 分 貸借対照表 四半期貸借対照表
計上額 時価 差損益 計上額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
金銭の信託 756,791 822,755 65,963 66,193 229 765,843 848,871 83,027 83,075 47
・運用目的の金銭の信託 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
区 分 貸借対照表 当期の損益に含まれた 四半期貸借対照表 当期の損益に含まれた
計上額 評価損益 計上額 評価損益
運用目的の
5,161 840 5,165 218
金銭の信託
・満期保有目的、責任準備金対応、その他の金銭の信託 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益 帳簿価額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
満期保有目的の
29,867 31,357 1,490 1,635 144 29,905 32,164 2,258 2,299 41
金銭の信託
責任準備金対応の
669,708 734,182 64,473 64,558 84 665,004 745,773 80,769 80,775 6
金銭の信託
その他の
50,569 52,055 1,485 1,583 97 62,837 65,767 2,929 2,938 9
金銭の信託
(注)その他の金銭の信託のうち、外貨建債券の差損益は、外貨ベースでの評価差額を決算時の為替相場で換算した金額を計上しておりま
す。(為替相場の変動による換算差額は(四半期)損益計算書に計上しております。)
(4)土地等の時価情報
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも残高はありません。
(5)デリバティブ取引の時価情報(ヘッジ会計適用分・非適用分の合算値)
①差損益の内訳(ヘッジ会計適用分・非適用分の内訳) (単位:百万円)
前事業年度末
区 分 (2019年3月31日)
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 - - - - - -
ヘッジ会計非適用分 11,561 △ 72 △ 2,434 - - 9,054
合計 11,561 △ 72 △ 2,434 - - 9,054
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年6月30日)
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 - - - - - -
ヘッジ会計非適用分 12,773 △ 499 △ 2,278 - - 9,995
合計 12,773 △ 499 △ 2,278 - - 9,995
(注)1.ヘッジ会計非適用分の差損益は、(四半期)損益計算書に計上されております。
2.金利関連、通貨関連(為替予約及び通貨スワップ)は、管理信託を用いてデリバティブ取引を行っております。
3.通貨関連(通貨オプション)、株式関連は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を行っております。
-5- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
②金利関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
区
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
市
場 金利スワップ
取
引
固定金利受取/
以 16,213 15,317 11,561 11,561 15,413 14,558 12,773 12,773
外 変動金利支払
の
取 (豪ドル/豪ドル) 15,509 14,634 11,452 11,452 14,730 13,894 12,615 12,615
引
(米ドル/米ドル) 703 683 108 108 683 663 158 158
合計 11,561 12,773
(注)1.スワップの時価は、管理受託会社から入手した価格を使用して算出しております。
2.差損益の欄には時価(現在価値)を記載しております。
③通貨関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
為替予約
売建 - - - - - - - -
(豪ドル) - - - - - - - -
(米ドル) - - - - - - - -
買建 7,027 - 30 30 6,915 - △ 135 △ 135
(豪ドル) 7,027 - 30 30 6,915 - △ 135 △ 135
(米ドル) - - - - - - - -
通貨オプション
売建
コール - - - -
市 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
場
取 プット - - - -
引 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
以 買建
外 コール - - - -
の (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
取
引 プット 1,985 1,438 1,764 1,346
(505) (371) (147) (△ 357) (450) (350) (140) (△ 309)
(米ドル) 1,128 786 994 775
(313) (223) (89) (△ 223) (277) (220) (86) (△ 190)
(ユーロ) 857 652 770 570
(192) (148) (58) (△ 133) (173) (130) (54) (△ 118)
通貨スワップ 31,524 - 254 254 35,099 - △ 54 △ 54
(豪ドル) 15,864 - △ 256 △ 256 15,233 - △ 499 △ 499
(米ドル) 714 - △ 5 △ 5 688 - △ 5 △ 5
(ブラジルレアル) 9,634 - 681 681 8,231 - 579 579
(インドルピー) 5,310 - △ 165 △ 165 10,945 - △ 129 △ 129
合計 △ 72 △ 499
(注)1.為替予約及びスワップの時価は、管理受託会社から入手した価格等を使用して算出しております。
2.為替予約の時価の欄には差金決済額(差損益)を記載しております。
3.括弧内には、契約額等の欄にはオプション料、時価の欄にはオプションの時価、差損益の欄にはオプション料とオプションの時価の差額を記
載しております。
4.オプションの時価は、取引相手先から入手した価格を使用して算出しております。
5.スワップの差損益の欄には時価(現在価値)を記載しております。
-6- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
④株式関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
株価指数オプション
売建
コール - - - -
(-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
プット - - - -
市 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
場
取 買建
引 コール 32 10 22 -
以 (10) (2) (31) (21) (7) (-) (21) (14)
外 (日経225) 32 10 22 -
の (10) (2) (31) (21) (7) (-) (21) (14)
取
引 プット 10,321 2,845 9,706 2,634
(2,646) (604) (190) (△ 2,456) (2,465) (562) (172) (△ 2,293)
(日経225) 6,204 2,845 5,849 2,634
(1,324) (604) (188) (△ 1,136) (1,245) (562) (170) (△ 1,074)
(MSCIコクサイ) 4,116 - 3,857 -
(1,322) (-) (2) (△ 1,319) (1,220) (-) (1) (△ 1,218)
合計 △ 2,434 △ 2,278
(注)1.括弧内には、契約額等の欄にはオプション料、時価の欄にはオプションの時価、差損益の欄にはオプション料とオプションの時価の差額を記
載しております。
2.オプションの時価は、取引相手先から入手した価格を使用して算出しております。
3.MSCIコクサイは、円建契約であります。
⑤債券関連
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも有しておりません。
⑥その他
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも有しておりません。
-7- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
3.四半期貸借対照表
(単位:百万円)
科 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
(資産の部)
現金及び預貯金 129,906 129,208
現金 0 0
預貯金 129,906 129,208
コールローン 1,037 743
金銭の信託 756,791 765,843
有価証券 522,517 525,652
国債 394,424 392,156
社債 2,607 1,007
株式 128 126
外国証券 48,057 57,272
その他の証券 77,298 75,089
貸付金 3,032 2,996
保険約款貸付 3,031 2,995
一般貸付 1 1
有形固定資産 15 15
建物 10 11
その他の有形固定資産 4 4
無形固定資産 1,677 1,774
ソフトウェア 1,677 1,774
その他の無形固定資産 0 0
代理店貸 5 4
再保険貸 1,752 1,655
その他資産 16,766 17,554
未収金 2,262 987
前払費用 452 758
未収収益 1,428 1,585
預託金 212 210
金融派生商品 12,283 13,444
金融商品等差入担保金 125 493
仮払金 0 73
その他の資産 2 2
繰延税金資産 5,318 4,129
貸倒引当金 △ 0 △ 0
資産の部合計 1,438,819 1,449,577
-8- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(単位:百万円)
科 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
(負債の部)
保険契約準備金 1,300,935 1,289,013
支払備金 9,475 9,608
責任準備金 1,290,919 1,278,874
契約者配当準備金 540 530
代理店借 408 364
再保険借 611 562
その他負債 52,621 72,626
債券貸借取引受入担保金 40,297 59,001
未払法人税等 8 2
未払金 192 226
未払費用 1,078 668
前受収益 0 -
預り金 31 97
金融派生商品 436 859
金融商品等受入担保金 10,411 11,512
仮受金 164 258
退職給付引当金 4,701 4,568
価格変動準備金 2,219 2,361
負債の部合計 1,361,498 1,369,496
(純資産の部)
資本金 56,000 56,000
資本剰余金 46,000 46,000
資本準備金 46,000 46,000
利益剰余金 △ 29,372 △ 28,802
その他利益剰余金 △ 29,372 △ 28,802
繰越利益剰余金 △ 29,372 △ 28,802
株主資本合計 72,627 73,197
その他有価証券評価差額金 4,693 6,883
評価・換算差額等合計 4,693 6,883
純資産の部合計 77,321 80,080
負債及び純資産の部合計 1,438,819 1,449,577
-9- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
注記
(四半期貸借対照表関係)
1.消費貸借契約により貸し付けている有価証券の四半期貸借対照表価額は、49,304 百万円であります。
2.契約者配当準備金の異動状況は次のとおりであります。
当期首現在高 540 百万円
当第1四半期累計期間契約者配当金支払額 10 百万円
利息による増加等 0 百万円
契約者配当準備金戻入額 0 百万円
当第1四半期会計期間末現在高 530 百万円
3.第1四半期会計期間末における金融商品の四半期貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含
めておりません((注2)参照)。
(単位:百万円)
四半期貸借対照表
時価 差額
計上額
(1)現金及び預貯金 129,208 129,208 -
(2)コールローン 743 743 -
(3)金銭の信託 765,843 848,871 83,027
① 運用目的 5,165 5,165 -
② 満期保有目的 29,905 32,164 2,258
③ 責任準備金対応 665,004 745,773 80,769
④ その他 65,767 65,767 -
(4)有価証券 525,526 602,586 77,060
① 売買目的有価証券 29,201 29,201 -
② 満期保有目的の債券 208,651 249,679 41,027
③ 責任準備金対応債券 160,110 196,142 36,032
④ その他有価証券 127,562 127,562 -
(5)貸付金 2,996 3,687 691
① 保険約款貸付 2,995 - -
貸倒引当金(*1) △ 0 - -
2,995 3,686 691
② 一般貸付 1 - -
貸倒引当金(*1) △ 0 - -
0 0 -
資産計 1,424,317 1,585,097 160,779
債券貸借取引受入担保金 59,001 59,001 -
負債計 59,001 59,001 -
金融派生商品(*2)
ヘッジ会計が適用されていないもの 12,584 12,584 -
金融派生商品計 12,584 12,584 -
(*1)貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
-10- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預貯金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)コールローン
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(3)金銭の信託
信託財産を構成している債券の時価は、(4)有価証券」と同様の方法によって算定しており、
「
信託財産を構成している金融派生商品の時価は、取引相手先から入手した価格等を使用して算定し
ております。
(4)有価証券
債券は主として日本証券業協会が公表する公社債店頭売買参考統計値等、業界団体が公表する価
格等又は取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託については、6月
末日の公表されている基準価格によっております。
(5)貸付金
保険約款貸付は、過去の実績に基づく返済率から将来キャッシュ・フローを生成し、リスク・フ
リー・レートで割り引いて時価を算定しております。
一般貸付は、時価が帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
債券貸借取引受入担保金
短期間の取り組みであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
ります。
金融派生商品
為替予約取引、金利スワップ取引及び通貨スワップ取引は、管理信託を用いて行っており、時価は管
理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情
報の「
(4)有価証券 ④ その他有価証券」には含めておりません。
(単位:百万円)
区分 四半期貸借対照表計上額
非上場株式(*1)(*2) 126
合計 126
(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることか
ら時価の開示対象とはしておりません。
(*2)当第1四半期会計期間において、非上場株式について 2 百万円減損処理を行っております。
-11- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
4.四半期損益計算書
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
科 目 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年6月30日) 至 2019年6月30日)
経常収益 43,593 39,880
保険料等収入 34,000 23,936
保険料 33,988 23,897
再保険収入 12 39
資産運用収益 8,104 2,386
利息及び配当金等収入 2,064 2,071
預貯金利息 9 2
有価証券利息・配当金 2,025 2,025
貸付金利息 25 23
その他利息配当金 4 19
金銭の信託運用益 3,221 -
有価証券売却益 1,081 -
金融派生商品収益 1,085 301
貸倒引当金戻入額 - 0
その他運用収益 0 0
特別勘定資産運用益 651 13
その他経常収益 1,488 13,557
年金特約取扱受入金 1,344 1,376
保険金据置受入金 0 -
責任準備金戻入額 - 12,044
退職給付引当金戻入額 140 133
その他の経常収益 4 2
経常費用 42,943 38,769
保険金等支払金 26,528 25,626
保険金 9,459 9,701
年金 6,777 4,804
給付金 510 529
解約返戻金 8,872 9,469
その他返戻金 814 1,021
再保険料 94 100
責任準備金等繰入額 11,819 133
支払備金繰入額 47 133
責任準備金繰入額 11,771 -
契約者配当金積立利息繰入額 0 0
資産運用費用 1,054 10,074
支払利息 0 1
金銭の信託運用損 - 8,527
有価証券売却損 5 -
有価証券評価損 - 2
為替差損 1,026 1,522
貸倒引当金繰入額 0 -
その他運用費用 21 20
事業費 3,108 2,538
その他経常費用 432 395
保険金据置支払金 14 18
税金 313 234
減価償却費 43 95
その他の経常費用 61 46
経常利益 650 1,111
-12- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
科 目 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年6月30日) 至 2019年6月30日)
特別利益 - -
特別損失 125 142
固定資産等処分損 - 0
価格変動準備金繰入額 125 142
契約者配当準備金戻入額 0 0
税引前四半期純利益 524 969
法人税及び住民税 0 60
法人税等調整額 174 339
法人税等合計 174 399
四半期純利益 349 569
注記
(四半期損益計算書関係)
1株当たり四半期純利益の金額は355円90銭であります。
-13- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
5.経常利益等の明細(基礎利益)
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年6月30日) 至 2019年6月30日)
基礎利益 A (注1、2) △ 375 (注3、4) △ 380
キャピタル収益 5,525 14,503
金銭の信託運用益 3,221 -
売買目的有価証券運用益 - -
有価証券売却益 1,081 -
金融派生商品収益 1,085 301
為替差益 - -
その他キャピタル収益 137 14,201
キャピタル費用 4,336 13,771
金銭の信託運用損 - 8,527
売買目的有価証券運用損 - -
有価証券売却損 5 -
有価証券評価損 - 2
金融派生商品費用 - -
為替差損 1,026 1,522
その他キャピタル費用 3,305 3,719
キャピタル損益 B (注1、2) 1,188 (注3、4) 731
キャピタル損益含み基礎利益 A+B 813 350
臨時収益 10 760
再保険収入 - -
危険準備金戻入額 - 760
個別貸倒引当金戻入額 - -
その他臨時収益 (注5) 10 (注6) 0
臨時費用 173 -
再保険料 - -
危険準備金繰入額 173 -
個別貸倒引当金繰入額 - -
特定海外債権引当勘定繰入額 - -
貸付金償却 - -
その他臨時費用 - -
臨時損益 C △ 163 760
経常利益 A+B+C 650 1,111
(注)1.前第1四半期累計期間において、次の金額をキャピタル損益から控除し、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用益のうち、インカム損益に相当する有価証券利息 2,598百万円
金融派生商品収益のうち、インカム損益に相当する金利スワップ及び通貨スワップの受取利息・支払利息
69百万円
2.前第1四半期累計期間において、次の金額を基礎利益から控除し、キャピタル損益に含めて記載しております。
外国通貨に連動する保険負債に係る市場為替レート変動に伴う損益 △637百万円
マーケット・バリュー・アジャストメントに係る解約返戻金額変動に伴う損益 137百万円
3.当第1四半期累計期間において、次の金額をキャピタル損益から控除し、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用損のうち、インカム損益に相当する有価証券利息・配当金 3,022百万円
金融派生商品収益のうち、インカム損益に相当する金利スワップ及び通貨スワップの受取利息・支払利息
△49百万円
4.当第1四半期累計期間において、次の金額を基礎利益から控除し、キャピタル損益に含めて記載しております。
外国通貨に連動する保険負債に係る市場為替レート変動に伴う損益 14,152百万円
マーケット・バリュー・アジャストメントに係る解約返戻金額変動に伴う損益 △697百万円
5.前第1四半期累計期間におけるその他臨時収益には、主に変額個人年金保険の最低保証リスクに係る責任準備金
のうち2004年3月31日以前に締結した契約に対する責任準備金の戻入額7百万円を計上しております。
6.当第1四半期累計期間におけるその他臨時収益には、主に第三分野保険の追加責任準備金の戻入額1百万円を計上
しております。
-14- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(ご参考)基礎利益明細表
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2018年4月1日 (自 2019年4月1日
至 2018年6月30日) 至 2019年6月30日)
基礎収益 41,510 42,537
保険料等収入 34,000 23,936
保険料 33,988 23,897
再保険収入 12 39
資産運用収益 2,715 2,084
利息及び配当金等収入 2,064 2,071
有価証券償還益 - -
一般貸倒引当金戻入額 - 0
その他運用収益 0 0
特別勘定資産運用益 651 13
その他経常収益 1,488 12,796
年金特約取扱受入金 1,344 1,376
保険金据置受入金 0 -
支払備金戻入額 - -
責任準備金戻入額 - 11,284
退職給付引当金戻入額 140 133
その他 4 2
その他基礎収益 3,305 3,719
基礎費用 41,885 42,918
保険金等支払金 26,528 25,626
保険金 9,459 9,701
年金 6,777 4,804
給付金 510 529
解約返戻金 8,872 9,469
その他返戻金 814 1,021
再保険料 94 100
責任準備金等繰入額 11,655 133
資産運用費用 22 22
支払利息 0 1
有価証券償還損 - -
一般貸倒引当金繰入額 0 -
賃貸用不動産等減価償却費 - -
その他運用費用 21 20
特別勘定資産運用損 - -
事業費 3,108 2,538
その他経常費用 432 395
保険金据置支払金 14 18
税金 313 234
減価償却費 43 95
退職給付引当金繰入額 - -
保険業法第113条繰延資産償却費 - -
その他 61 46
その他基礎費用 137 14,201
基礎利益 △ 375 △ 380
-15- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
6.ソルベンシー・マージン比率
(単位:百万円)
項 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
ソルベンシー・マージン総額 (A) 94,481 96,600
資本金等 72,627 73,197
価格変動準備金 2,219 2,361
危険準備金 12,742 11,982
一般貸倒引当金 0 0
(その他有価証券評価差額金(税効果控除前)・繰延ヘッジ損益
5,864 8,600
(税効果控除前))×90%(マイナスの場合100%)
土地の含み損益×85%(マイナスの場合100%) - -
全期チルメル式責任準備金相当額超過額 2,190 1,569
配当準備金中の未割当額 - 0
税効果相当額 - -
負債性資本調達手段等 - -
全期チルメル式責任準備金相当額超過額及び
- -
負債性資本調達手段等のうち、マージンに算入されない額
控除項目 △ 1,164 △ 1,112
2 2
リスクの合計額 (R1+R8) +(R2+R3+R7) +R4 (B) 17,150 17,707
保険リスク相当額 R1 779 777
第三分野保険の保険リスク相当額 R8 146 130
予定利率リスク相当額 R2 4,441 4,416
最低保証リスク相当額 R7 295 285
資産運用リスク相当額 R3 11,862 12,439
経営管理リスク相当額 R4 525 541
ソルベンシー・マージン比率
(A) 1,101.7% 1,091.0%
× 100
(1/2)×(B)
(注)1.前事業年度末は、保険業法施行規則第86条、第87条及び平成8年大蔵省告示第50号の規定に基づいて算出しており
ます。当第1四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断する方法で算出しております。
2.資本金等は、(四半期)貸借対照表の純資産の部合計から、その他有価証券評価差額金を除いた額を記載しておりま
す。
3.最低保証リスク相当額 R7は、標準的方式を用いて算出しております。
7.実質純資産
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
項 目
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
実質純資産 232,963 257,643
(注)前事業年度末は、保険業法第132条第2項に規定する区分等を定める命令及び平成11年1月金融監督庁・大蔵省告示第
2号の規定に基づいて算出しております。当第1四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断
する方法で算出しております。
-16- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
8.特別勘定の状況
(1)特別勘定資産残高の状況
(単位:百万円)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
個人変額保険 1,593 1,560
変額個人年金保険 31,948 29,388
特別勘定計 33,541 30,949
(2)保有契約高
①個人変額保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
件数 金額 件数 金額
変額保険(有期型) 1 4 1 4
変額保険(終身型) 2,312 8,653 2,301 8,624
合計 2,313 8,657 2,302 8,628
②変額個人年金保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
件数 金額 件数 金額
変額個人年金保険 14,274 68,409 13,233 64,131
9.保険会社及びその子会社等の状況
当第1四半期会計期間末現在、子会社等の該当はありません。
-17- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社