8795 T&DHD 2019-08-09 15:00:00
2020年3月期 第1四半期決算補足資料(大同生命保険株式会社分) [pdf]
2019 年 8 月 9 日
各 位
会 社 名 株式会社T&Dホールディングス
代表者名 代表取締役社長 上原 弘久
(コード番号 8795 東証第一部)
2020年3月期 第1四半期決算補足資料(大同生命保険株式会社分)
2019年8月9日
各 位
大同生命保険株式会社
代表取締役社長 工藤 稔
2020年3月期第1四半期決算のお知らせ
T&D保険グループの、大同生命保険株式会社(社長 工藤 稔)の 2020 年 3 月期第 1 四半期
決算(2019 年 4 月 1 日~2019 年 6 月 30 日)の業績は添付のとおりです。
<目次>
1.主要業績 ………………… 1頁
2.資産運用の実績(一般勘定) ………………… 3頁
3.四半期貸借対照表 ………………… 10頁
4.四半期損益計算書 ………………… 12頁
5.経常利益等の明細(基礎利益) ………………… 17頁
6.ソルベンシー・マージン比率 ………………… 19頁
7.実質純資産 ………………… 19頁
8.特別勘定の状況 ………………… 20頁
9.保険会社及びその子会社等の状況 ………………… 21頁
※本資料において、百分率は、表示未満を四捨五入しております。この端数処理により、各百分率の合計が 100%になら
ないことがあります。
以 上
【お問合せ先】 広報課 TEL.03-3272-6206
1.主要業績
(1)保有契約高及び新契約高
①保有契約高 (単位:千件、億円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
区 分
件数 金額 件数 前年度末比 金額 前年度末比
個人保険 1,885 369,220 1,890 100.3 366,689 99.3
うち個人定期保険 1,192 353,055 1,183 99.2 350,686 99.3
個人年金保険 162 12,090 162 99.4 12,006 99.3
小計 2,047 381,311 2,052 100.2 378,695 99.3
団体保険 ― 63,942 ― ― 63,593 99.5
団体年金保険 ― 6,897 ― ― 6,846 99.3
(注)1.個人年金保険は、年金支払開始前契約の年金支払開始時における年金原資と年金支払開始後契約の責任準備金を合計したものです。
2.団体年金保険は、責任準備金の金額です。
3.定期保険と並んで主力商品である「Jタイプ(無配当重大疾病保障保険)」、「Tタイプ(無配当就業障がい保障保険)」および
「介護リリーフα(無配当終身介護保障保険)」等は、普通死亡の保障がないため、上表の保有契約高には計上していません。
(参考)
「Jタイプ」は重大疾病保険金額、「Tタイプ」は就業障がい保険金額、「介護リリーフα」等は介護保険金額を計上した金額
(単位:千件、億円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
件数 金額 件数 前年度末比 金額 前年度末比
個人保険・個人年金保険の小計 2,047 471,460 2,052 100.2 470,207 99.7
②新契約高 (単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間
(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 54 121.1 11,175 155.9 11,181 △ 6
うち個人定期保険 34 144.5 11,097 156.6 11,106 △ 8
個人年金保険 0 25.6 27 20.0 27 ―
小計 54 116.8 11,202 153.4 11,208 △ 6
団体保険 ― ― 6 74.1 6
団体年金保険 ― ― - ― -
(単位:千件、億円、%)
当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
区 分
件数 前年同期比 金額 前年同期比 新契約
転換による
純増加
個人保険 43 80.8 5,183 46.4 5,185 △ 2
うち個人定期保険 17 51.2 5,096 45.9 5,099 △ 3
個人年金保険 0 107.3 29 109.3 29 ―
小計 44 81.1 5,212 46.5 5,215 △ 2
団体保険 ― ― 6 96.1 6
団体年金保険 ― ― ― ― ―
(注)1.新契約の件数は、新契約に転換後契約を加えた数値です。
2.個人年金保険の新契約・転換による純増加の金額は、年金支払開始時における年金原資です。
3.団体年金保険の新契約の金額は、第1回収入保険料です。
4.「Jタイプ」、「Tタイプ」および「介護リリーフα」等は、普通死亡の保障がないため、上表の新契約高には計上していません。
(参考)
「Jタイプ」は重大疾病保険金額、「Tタイプ」は就業障がい保険金額、「介護リリーフα」等は介護保険金額を計上した金額
(単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間
(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険・個人年金保険の小計 54 116.8 20,035 210.3 20,041 △ 6
(単位:千件、億円、%)
当第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)
区 分
件数 前年同期比 金額 前年同期比 新契約
転換による
純増加
個人保険・個人年金保険の小計 44 81.1 8,023 40.0 8,025 △ 2
-1- 大同生命保険株式会社
(2)年換算保険料
①保有契約 (単位:百万円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
金額 金額 前年度末比
個人保険 755,596 748,503 99.1
個人年金保険 64,755 65,591 101.3
合計 820,351 814,095 99.2
うち医療保障・
137,677 138,223 100.4
生前給付保障等
②新契約 (単位:百万円、%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
区 分 至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
金額 前年同期比 金額 前年同期比
個人保険 24,764 156.8 7,456 30.1
個人年金保険 120 22.3 132 110.4
合計 24,884 152.3 7,589 30.5
うち医療保障・
9,118 292.0 2,938 32.2
生前給付保障等
(注)1.年換算保険料とは、1回あたりの保険料について保険料の払込回数に応じた係数を乗じ、1年あたりの保険料に換算した金額
(一時払契約等は、保険料を保険期間等(個人年金保険は年金開始時までの期間)で除した金額)です。
2.「医療保障・生前給付保障等」については、医療保障給付(入院給付、手術給付等)、生前給付保障給付(特定疾病給付、
介護給付等)、保険料払込免除給付(障がいを事由とするものは除く。特定疾病罹患、介護等を事由とするものを含む)等
に該当する部分の年換算保険料を計上しています。
3.②新契約には転換純増加を含んでいます。
(3)解約失効高 (単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
区 分 至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
件数 前年同期比 金額 前年同期比 件数 前年同期比 金額 前年同期比
個人保険 38 118.2 8,350 139.2 32 86.3 6,044 72.4
個人年金保険 0 99.4 68 108.0 0 90.8 58 84.5
合計 39 117.8 8,418 138.9 33 86.4 6,103 72.5
(注)「Jタイプ」、「Tタイプ」及び「介護リリーフα」等は、普通死亡の保障がないため、上表の解約失効高には計上していません。
(参考)
「Jタイプ」は重大疾病保険金額、「Tタイプ」は就業障がい保険金額、「介護リリーフα」等は介護保険金額を計上した金額
(単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
区 分 至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
件数 前年同期比
金額 前年同期比
件数 前年同期比
金額 前年同期比
個人保険・個人年金保険の合計 39 117.8 9,158 140.3 33 86.4 7,305 79.8
(4)解約失効率(対年度始) (単位:%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
個人保険 2.29 1.64
個人年金保険 0.55 0.48
合計 2.24 1.60
(注)解約失効率は年換算しておりません。
(参考)
「Jタイプ」は重大疾病保険金額、「Tタイプ」は就業障がい保険金額、「介護リリーフα」等は介護保険金額を計上した金額
(単位:%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
個人保険・個人年金保険の合計 2.14 1.55
-2- 大同生命保険株式会社
2.資産運用の実績(一般勘定)
(1)資産の構成 (単位:百万円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
金額 構成比 金額 構成比
現預金・コールローン 285,684 4.2 338,166 4.9
買現先勘定 ― ― ― ―
債券貸借取引支払保証金 ― ― ― ―
買入金銭債権 65,598 1.0 68,250 1.0
商品有価証券 ― ― ― ―
金銭の信託 8,689 0.1 7,021 0.1
有価証券 5,650,320 82.8 5,630,312 82.2
公社債 3,160,750 46.3 3,118,235 45.5
株式 284,079 4.2 269,704 3.9
外国証券 2,019,239 29.6 2,051,607 30.0
公社債 890,826 13.1 886,089 12.9
株式等 1,128,412 16.5 1,165,517 17.0
その他の証券 186,251 2.7 190,765 2.8
貸付金 540,638 7.9 542,837 7.9
保険約款貸付 72,982 1.1 72,501 1.1
一般貸付 467,655 6.9 470,336 6.9
不動産 143,737 2.1 143,052 2.1
繰延税金資産 35,385 0.5 31,693 0.5
その他 96,056 1.4 88,831 1.3
貸倒引当金 △ 185 △ 0.0 △ 190 △ 0.0
合計 6,825,924 100.0 6,849,976 100.0
うち外貨建資産 2,058,813 30.2 2,085,518 30.4
(注)不動産については土地・建物・建設仮勘定を合計した金額を計上しています。
-3- 大同生命保険株式会社
(2) 有価証券の時価情報(売買目的有価証券以外)
a.有価証券のうち時価のあるもの (単位:百万円)
前事業年度末(2019年3月31日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益
差益 差損
満期保有目的の債券 627,699 690,539 62,840 62,840 ―
公社債 627,699 690,539 62,840 62,840 ―
責任準備金対応債券 1,646,665 1,924,186 277,521 281,010 3,489
子会社・関連会社株式 ― ― ― ― ―
その他有価証券 3,115,024 3,319,553 204,529 231,249 26,720
公社債 854,946 886,385 31,438 32,259 821
株式 133,896 274,728 140,831 143,101 2,269
外国証券 1,856,549 1,882,650 26,101 44,578 18,476
公社債 888,747 890,826 2,079 17,571 15,492
株式等 967,801 991,823 24,022 27,006 2,984
その他の証券 176,706 178,305 1,599 6,697 5,098
買入金銭債権 59,924 64,483 4,558 4,613 55
譲渡性預金 33,000 33,000 ― ― ―
その他 ― ― ― ― ―
合計 5,389,388 5,934,279 544,890 575,100 30,210
公社債 3,129,311 3,501,111 371,800 376,110 4,310
株式 133,896 274,728 140,831 143,101 2,269
外国証券 1,856,549 1,882,650 26,101 44,578 18,476
公社債 888,747 890,826 2,079 17,571 15,492
株式等 967,801 991,823 24,022 27,006 2,984
その他の証券 176,706 178,305 1,599 6,697 5,098
買入金銭債権 59,924 64,483 4,558 4,613 55
譲渡性預金 33,000 33,000 ― ― ―
その他 ― ― ― ― ―
(注)本表には、金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでいます。
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末(2019年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益
差益 差損
満期保有目的の債券 572,301 635,874 63,573 63,573 ―
公社債 572,301 635,874 63,573 63,573 ―
責任準備金対応債券 1,696,485 2,017,862 321,377 322,468 1,091
子会社・関連会社株式 ― ― ― ― ―
その他有価証券 3,099,335 3,317,818 218,483 243,521 25,038
公社債 817,229 849,449 32,219 32,608 388
株式 132,605 259,952 127,347 129,725 2,377
外国証券 1,859,695 1,917,064 57,368 71,151 13,782
公社債 871,860 886,089 14,229 25,801 11,572
株式等 987,835 1,030,974 43,139 45,349 2,209
その他の証券 184,223 181,216 △ 3,007 5,482 8,490
買入金銭債権 62,581 67,135 4,554 4,554 ―
譲渡性預金 43,000 43,000 ― ― ―
その他 ― ― ― ― ―
合計 5,368,122 5,971,555 603,433 629,562 26,129
公社債 3,086,015 3,503,186 417,170 418,649 1,479
株式 132,605 259,952 127,347 129,725 2,377
外国証券 1,859,695 1,917,064 57,368 71,151 13,782
公社債 871,860 886,089 14,229 25,801 11,572
株式等 987,835 1,030,974 43,139 45,349 2,209
その他の証券 184,223 181,216 △ 3,007 5,482 8,490
買入金銭債権 62,581 67,135 4,554 4,554 ―
譲渡性預金 43,000 43,000 ― ― ―
その他 ― ― ― ― ―
(注)本表には、金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでいます。
-4- 大同生命保険株式会社
b.時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券(帳簿価額)
(単位:百万円)
前事業年度末
区 分
(2019年3月31日)
満期保有目的の債券 ―
非上場外国債券 ―
その他 ―
責任準備金対応債券 ―
子会社・関連会社株式 2,905
その他有価証券 117,882
非上場国内株式(店頭売買株式を除く) 7,728
非上場外国株式(店頭売買株式を除く) 1,125
非上場外国債券 ―
その他 109,029
合計 120,788
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末
区 分
(2019年6月30日)
満期保有目的の債券 ―
非上場外国債券 ―
その他 ―
責任準備金対応債券 ―
子会社・関連会社株式 3,156
その他有価証券 120,103
非上場国内株式(店頭売買株式を除く) 8,128
非上場外国株式(店頭売買株式を除く) 1,125
非上場外国債券 ―
その他 110,849
合計 123,260
-5- 大同生命保険株式会社
c.前項bについて為替等を評価し、前項aと合算した有価証券の時価情報は以下のとおりです。
(単位:百万円)
前事業年度末(2019年3月31日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益
差益 差損
満期保有目的の債券 627,699 690,539 62,840 62,840 ―
公社債 627,699 690,539 62,840 62,840 ―
責任準備金対応債券 1,646,665 1,924,186 277,521 281,010 3,489
子会社・関連会社株式 2,905 2,901 △ 3 ― 3
その他有価証券 3,232,907 3,468,392 235,485 265,157 29,672
公社債 854,946 886,385 31,438 32,259 821
株式 141,624 282,456 140,831 143,101 2,269
外国証券 1,960,212 2,017,094 56,882 78,280 21,397
公社債 888,747 890,826 2,079 17,571 15,492
株式等 1,071,464 1,126,268 54,803 60,708 5,905
その他の証券 183,198 184,972 1,774 6,903 5,128
買入金銭債権 59,924 64,483 4,558 4,613 55
譲渡性預金 33,000 33,000 ― ― ―
その他 ― ― ― ― ―
合計 5,510,177 6,086,020 575,842 609,008 33,165
公社債 3,129,311 3,501,111 371,800 376,110 4,310
株式 143,247 284,079 140,831 143,101 2,269
外国証券 1,960,212 2,017,094 56,882 78,280 21,397
公社債 888,747 890,826 2,079 17,571 15,492
株式等 1,071,464 1,126,268 54,803 60,708 5,905
その他の証券 184,481 186,251 1,770 6,903 5,132
買入金銭債権 59,924 64,483 4,558 4,613 55
譲渡性預金 33,000 33,000 ― ― ―
その他 ― ― ― ― ―
(注)本表には、金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでいます。
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末(2019年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益
差益 差損
満期保有目的の債券 572,301 635,874 63,573 63,573 ―
公社債 572,301 635,874 63,573 63,573 ―
責任準備金対応債券 1,696,485 2,017,862 321,377 322,468 1,091
子会社・関連会社株式 3,156 3,152 △ 3 ― 3
その他有価証券 3,219,439 3,466,573 247,134 275,079 27,944
公社債 817,229 849,449 32,219 32,608 388
株式 140,733 268,081 127,347 129,725 2,377
外国証券 1,963,853 2,049,672 85,818 102,476 16,657
公社債 871,860 886,089 14,229 25,801 11,572
株式等 1,091,993 1,163,582 71,589 76,674 5,084
その他の証券 192,041 189,235 △ 2,805 5,715 8,521
買入金銭債権 62,581 67,135 4,554 4,554 ―
譲渡性預金 43,000 43,000 ― ― ―
その他 ― ― ― ― ―
合計 5,491,382 6,123,463 632,081 661,120 29,039
公社債 3,086,015 3,503,186 417,170 418,649 1,479
株式 142,356 269,704 127,347 129,725 2,377
外国証券 1,963,853 2,049,672 85,818 102,476 16,657
公社債 871,860 886,089 14,229 25,801 11,572
株式等 1,091,993 1,163,582 71,589 76,674 5,084
その他の証券 193,574 190,765 △ 2,809 5,715 8,525
買入金銭債権 62,581 67,135 4,554 4,554 ―
譲渡性預金 43,000 43,000 ― ― ―
その他 ― ― ― ― ―
(注)本表には、金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでいます。
-6- 大同生命保険株式会社
(3)金銭の信託の時価情報 (単位:百万円)
前事業年度末(2019年3月31日)
区 分 貸借対照表
時価 差損益
計上額 差益 差損
金銭の信託 8,689 8,689 ― ― ―
(注)金銭の信託内で保有する有価証券のほか、現預金等を含めた金銭の信託全体の時価情報を記載しています。
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末(2019年6月30日)
区 分 四半期貸借
時価 差損益
対照表計上額 差益 差損
金銭の信託 7,021 7,021 ― ― ―
(注)金銭の信託内で保有する有価証券のほか、現預金等を含めた金銭の信託全体の時価情報を記載しています。
・運用目的の金銭の信託
当社は前事業年度末・当第1四半期会計期間末とも有していません。
・満期保有目的、責任準備金対応、その他の金銭の信託
(単位:百万円)
前事業年度末(2019年3月31日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益
差益 差損
満期保有目的の金銭の信託 ― ― ― ― ―
責任準備金対応の金銭の信託 ― ― ― ― ―
その他の金銭の信託 8,689 8,689 ― ― ―
(注)金銭の信託内で保有する有価証券のほか、現預金等を含めた金銭の信託全体の時価情報を記載しています。
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末(2019年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益
差益 差損
満期保有目的の金銭の信託 ― ― ― ― ―
責任準備金対応の金銭の信託 ― ― ― ― ―
その他の金銭の信託 7,021 7,021 ― ― ―
(注)金銭の信託内で保有する有価証券のほか、現預金等を含めた金銭の信託全体の時価情報を記載しています。
(4)土地等の時価情報 (単位:百万円)
前事業年度末(2019年3月31日)
区 分 貸借対照表
時価 差損益
計上額 差益 差損
土地 85,943 145,746 59,802 73,593 13,791
借地権 672 199 △ 473 21 494
合計 86,616 145,945 59,329 73,614 14,285
(注) 時価は、原則として鑑定評価額、重要性の低い物件等については公示価格を基準として評価した金額を記載して
います。
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末(2019年6月30日)
区 分 四半期貸借
時価 差損益
対照表計上額 差益 差損
土地 85,943 145,782 59,838 73,618 13,780
借地権 672 199 △ 473 21 494
合計 86,616 145,981 59,365 73,640 14,274
(注) 時価は、原則として鑑定評価額、重要性の低い物件等については公示価格を基準として評価した金額を記載して
います。
-7- 大同生命保険株式会社
(5)デリバティブ取引の時価情報(定量的情報:ヘッジ会計適用分・非適用分の合算値)
①差損益の内訳(ヘッジ会計適用分・非適用分の内訳) (単位:百万円)
前事業年度末(2019年3月31日)
区 分
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 ― △ 2,623 ― ― ― △ 2,623
ヘッジ会計非適用分 ― △ 182 △ 33 ― ― △ 216
合計 ― △ 2,806 △ 33 ― ― △ 2,839
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末(2019年6月30日)
区 分
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 ― 12,046 ― ― ― 12,046
ヘッジ会計非適用分 ― 1,102 ― ― ― 1,102
合計 ― 13,149 ― ― ― 13,149
(注)1.ヘッジ会計適用分のうち時価ヘッジ適用分の差損益(通貨関連:当第1四半期会計期間末 12,046百万円、
前事業年度末△2,623百万円)、およびヘッジ会計非適用分の差損益は、(四半期)損益計算書に計上して
います。
2.外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している
外貨建金銭債権債務等で、(四半期)貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、
開示の対象より除いています。
②金利関連
当社は前事業年度末・当第1四半期会計期間末とも有していません。
③通貨関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
種 類
契約額等 契約額等
分 時 価 差損益 時 価 差損益
うち1年超 うち1年超
為替予約
売建 1,728,368 ― △ 2,976 △ 2,976 1,723,958 ― 13,053 13,053
(米 ド ル) 1,273,158 ― △ 8,981 △ 8,981 1,179,687 ― 6,958 6,958
(ユ ー ロ) 419,431 ― 6,119 6,119 497,065 ― 5,014 5,014
(オーストラリアドル) 15,782 ― △ 72 △ 72 27,517 ― 417 417
(英ポンド) 14,682 ― △ 31 △ 31 14,663 ― 689 689
(その他) 5,312 ― △ 10 △ 10 5,023 ― △ 26 △ 26
買建 228,019 ― 179 179 173,704 ― 111 111
(米 ド ル) 227,988 ― 179 179 162,027 ― 124 124
(ユ ー ロ) 10 ― 0 0 4,999 ― △ 13 △ 13
店
(オーストラリアドル) 20 ― 0 0 6,677 ― 1 1
頭 (英ポンド) ― ― ― ― ― ― ― ―
(その他) ― ― ― ― ― ― ― ―
通貨オプション
買建
プット 9,657 ― 9,615 ―
(20) 10 △ 10 (18) 2 △ 15
(米 ド ル) ― ― 9,615 ―
(―) ― ― (18) 2 △ 15
(ユ ー ロ) 9,657 ― ― ―
(20) 10 △ 10 ― (―) ―
合 計 △ 2,806 13,149
(注)1.括弧内には、(四半期)貸借対照表に計上したオプション料を記載しています。
2.当第1四半期会計期間末(前事業年度末)の為替相場は先物相場を使用しています。
3.外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権
債務等で、(四半期)貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いています。
4.「差損益」欄には、為替予約については時価を記載し、オプション取引についてはオプション料と時価との差額を記載
しています。
-8- 大同生命保険株式会社
④株式関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
種 類
分 契約額等 契約額等
時 価 差損益 時 価 差損益
うち1年超 うち1年超
株価指数オプション
取
買建
引
所 プット 10,381 ― ― ―
(34) △ 33 0
(―) ― ―
合 計 △ 33 ―
(注)1.括弧内には、(四半期)貸借対照表に計上したオプション料を記載しています。
2.「差損益」欄には、オプション料と時価との差額を記載しています。
⑤債券関連
当社は前事業年度末・当第1四半期会計期間末とも有していません。
⑥その他
当社は前事業年度末・当第1四半期会計期間末とも有していません。
-9- 大同生命保険株式会社
3.四半期貸借対照表
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
科 目
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
(資産の部)
現金及び預貯金 286,704 339,136
預貯金 286,704 339,136
買入金銭債権 65,598 68,250
金銭の信託 8,689 7,021
有価証券 5,666,555 5,645,388
国債 1,762,691 1,740,776
地方債 196,646 184,859
社債 1,201,412 1,192,600
株式 284,079 269,704
外国証券 2,019,239 2,051,607
その他の証券 202,486 205,841
貸付金 540,638 542,837
保険約款貸付 72,982 72,501
一般貸付 467,655 470,336
有形固定資産 145,163 144,425
土地 85,943 85,943
建物 51,911 51,072
リース資産 293 259
建設仮勘定 5,881 6,036
その他の有形固定資産 1,133 1,112
無形固定資産 12,526 12,862
ソフトウェア 11,659 12,010
リース資産 167 152
その他の無形固定資産 699 699
代理店貸 512 485
再保険貸 385 754
その他資産 81,205 73,357
未収金 43,353 28,204
前払費用 2,251 4,362
未収収益 22,329 20,690
預託金 2,189 2,174
先物取引差入証拠金 1,454 1,417
金融派生商品 7,697 15,207
仮払金 1,323 703
その他の資産 605 595
繰延税金資産 35,385 31,693
貸倒引当金 △ 185 △ 190
資産の部合計 6,843,179 6,866,022
- 10 - 大同生命保険株式会社
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
科 目
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
(負債の部)
保険契約準備金 5,986,450 6,030,511
支払備金 38,386 36,164
責任準備金 5,894,440 5,942,742
契約者配当準備金 53,623 51,604
再保険借 762 740
その他負債 58,483 43,610
未払法人税等 1,386 574
未払金 19,005 9,068
未払費用 11,061 7,336
前受収益 537 553
預り金 729 7,726
預り保証金 7,412 7,529
金融派生商品 10,482 2,039
金融商品等受入担保金 3,977 5,287
リース債務 500 448
資産除去債務 1,971 1,981
仮受金 1,418 1,065
役員賞与引当金 73 16
退職給付引当金 22,175 22,941
特別法上の準備金 112,800 113,617
価格変動準備金 112,800 113,617
負債の部合計 6,180,746 6,211,437
(純資産の部)
資本金 110,000 110,000
資本剰余金 35,054 35,054
資本準備金 35,054 35,054
利益剰余金 344,213 328,829
利益準備金 41,233 46,554
その他利益剰余金 302,980 282,274
不動産圧縮積立金 1,363 1,363
百二十周年記念事業積立金 - 100
別途積立金 150,000 162,000
繰越利益剰余金 151,617 118,811
株主資本合計 489,267 473,883
その他有価証券評価差額金 173,165 180,702
評価・換算差額等合計 173,165 180,702
純資産の部合計 662,433 654,585
負債及び純資産の部合計 6,843,179 6,866,022
- 11 - 大同生命保険株式会社
4.四半期損益計算書
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
科 目 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
経常収益 249,867 243,726
保険料等収入 196,454 194,678
保険料 196,118 194,123
再保険収入 336 554
資産運用収益 45,648 38,582
利息及び配当金等収入 33,335 34,844
預貯金利息 253 253
有価証券利息・配当金 28,937 30,068
貸付金利息 1,693 1,966
不動産賃貸料 2,129 2,206
その他利息配当金 321 348
金銭の信託運用益 190 -
売買目的有価証券運用益 111 -
有価証券売却益 9,378 3,085
有価証券償還益 1,168 -
為替差益 614 -
貸倒引当金戻入額 26 -
その他運用収益 640 651
特別勘定資産運用益 182 -
その他経常収益 7,764 10,465
年金特約取扱受入金 5,836 6,715
保険金据置受入金 279 457
支払備金戻入額 768 2,222
その他の経常収益 880 1,069
経常費用 231,023 225,273
保険金等支払金 125,628 129,640
保険金 34,590 35,678
年金 13,191 14,135
給付金 17,633 17,372
解約返戻金 57,603 59,565
その他返戻金 1,998 2,210
再保険料 611 677
責任準備金等繰入額 57,590 48,305
責任準備金繰入額 57,585 48,301
契約者配当金積立利息繰入額 4 3
資産運用費用 17,640 14,107
支払利息 4 1
売買目的有価証券運用損 - 147
有価証券売却損 6,299 953
有価証券評価損 1,013 1,191
金融派生商品費用 6,610 6,877
為替差損 - 1,457
貸倒引当金繰入額 - 4
賃貸用不動産等減価償却費 660 632
その他運用費用 3,051 2,792
特別勘定資産運用損 - 48
事業費 25,405 28,272
その他経常費用 4,758 4,947
保険金据置支払金 455 381
税金 2,085 2,266
減価償却費 1,036 1,034
退職給付引当金繰入額 702 765
その他の経常費用 479 498
経常利益 18,843 18,453
- 12 - 大同生命保険株式会社
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
科 目 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
特別利益 - -
特別損失 2,812 823
固定資産等処分損 19 6
価格変動準備金繰入額 2,793 817
契約者配当準備金繰入額 2,593 2,667
税引前四半期純利益 13,437 14,962
法人税及び住民税 4,627 4,162
法人税等調整額 △ 794 △ 420
法人税等合計 3,833 3,742
四半期純利益 9,604 11,219
- 13 - 大同生命保険株式会社
注記事項
(四半期貸借対照表及び株主資本等関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
当第1四半期会計期間末における四半期貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、
次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には
含めておりません。
(単位:百万円)
四半期貸借対照表
時 価 差 額
計上額
①現金及び預貯金 339,136 339,136 -
預貯金 339,136 339,136 -
有価証券として取り扱うもの 43,000 43,000 -
その他有価証券 43,000 43,000 -
上記以外 296,136 296,136 -
②買入金銭債権 68,250 68,425 174
有価証券として取り扱うもの 67,135 67,135 -
その他有価証券 67,135 67,135 -
上記以外 1,115 1,289 174
③金銭の信託 7,021 7,021 -
その他の金銭の信託 7,021 7,021 -
④有価証券 5,493,480 5,878,431 384,950
売買目的有価証券 17,011 17,011 -
満期保有目的の債券 572,301 635,874 63,573
責任準備金対応債券 1,696,485 2,017,862 321,377
その他有価証券 3,207,683 3,207,683 -
⑤貸付金 542,702 560,802 18,099
保険約款貸付(*1) 72,501 79,766 7,272
一般貸付(*1) 470,336 481,035 10,826
貸倒引当金(*2) △ 134 - -
資産計 6,450,592 6,853,816 403,223
金融派生商品(*3)
①ヘッジ会計が適用されていないもの 1,121 1,121 -
②ヘッジ会計が適用されているもの 12,046 12,046 -
金融派生商品計 13,167 13,167 -
(*1)差額欄は、貸倒引当金を控除した四半期貸借対照表計上額と、時価との差額を記載しております。
(*2)貸付金に対する貸倒引当金を控除しております。
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
- 14 - 大同生命保険株式会社
金融商品の時価の算定方法
資産
①現金及び預貯金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
②買入金銭債権
有価証券として取り扱うことが適当と認められるものは④有価証券と同様の方法により、
一般貸付として取り扱うことが適当と認められるものは⑤貸付金のうち一般貸付と同様の方
法によっております。
③金銭の信託
現金及び預貯金と同等の性質を持つ金銭信託であることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
④有価証券
・債券については主として日本証券業協会が公表する公社債店頭売買参考統計値等、業界団
体等が公表する価格や取引金融機関から提示された価格等によって評価しております。
・株式については主として取引所の価格(終値・気配値等)によって評価しております。
・その他証券のうち投資信託については、取引所の価格(終値・気配値等)又は業界団体や
投資信託委託会社が公表する基準価格によって評価しております。
なお、非上場株式、組合出資金のうち組合財産が非上場株式など時価を把握することが極め
て困難と認められるもので構成されているもの等については、金融商品の時価情報の「④有価
証券」には含めておりません。時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の四半
期貸借対照表計上額は、非上場株式 9,751 百万円、外国証券(組合出資金等)132,607 百万円、
その他の証券(組合出資金等)9,548 百万円であります。
⑤貸付金
保険約款貸付は、過去の実績に基づく返済率から将来キャッシュ・フローを生成し、リスク・
フリー・レートで割り引いて時価を算定しております。
一般貸付のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用
状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。一方、固定金利によるものは、元利金の合計額をリスク・フリー・レ
ートに信用リスクを加味した割引率で割り引いて時価を算定しております。また、破綻先債権、
実質破綻先債権及び破綻懸念先債権については、キャッシュ・フローによる回収可能見込額、
又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は四半
期会計期間末における四半期貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似し
ており、当該価額をもって時価としております。
金融派生商品
・為替予約取引は、先物為替相場によっております。
なお、ヘッジ会計が適用されているもののうち、為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ
対象とされている外貨建定期預金と一体として処理しているため、その時価は、当該外貨建定期
預金の時価に含めて記載しております。
- 15 - 大同生命保険株式会社
・通貨オプションの時価は、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格等に基づき算定
しております。
2.消費貸借契約により貸し付けている有価証券の四半期貸借対照表計上額は、76,741 百万円であり
ます。
3.契約者配当準備金の異動状況は次のとおりであります。
当期首現在高 53,623 百万円
当第1四半期累計期間契約者配当金支払額 4,680 百万円
利息による増加額 3 百万円
その他による減少額 8 百万円
契約者配当準備金繰入額 2,667 百万円
当第1四半期会計期間末現在高 51,604 百万円
4.配当金支払額
2019 年6月 21 日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 26,604 百万円
1株当たり配当額 9,174 円
基準日 2019 年6月 21 日
効力発生日 2019 年6月 24 日
配当の原資 利益剰余金
(四半期損益計算書関係)
1. 1株当たり四半期純利益は 3,868 円 87 銭であります。
- 16 - 大同生命保険株式会社
5.経常利益等の明細(基礎利益)
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
基礎利益 A 24,169 26,941
キャピタル収益 10,295 3,085
金銭の信託運用益 190 ―
売買目的有価証券運用益 111 ―
有価証券売却益 9,378 3,085
為替差益 614 ―
キャピタル費用 13,922 10,627
売買目的有価証券運用損 ― 147
有価証券売却損 6,299 953
有価証券評価損 1,013 1,191
金融派生商品費用 6,610 6,877
為替差損 ― 1,457
その他キャピタル費用 (注1) △ 1 (注2) △ 0
キャピタル損益 B △ 3,626 △ 7,541
キャピタル損益含み基礎利益 A+B 20,543 19,399
臨時収益 26 ―
個別貸倒引当金戻入額 26 ―
臨時費用 1,726 946
危険準備金繰入額 673 70
個別貸倒引当金繰入額 ― 4
その他臨時費用 (注3) 1,053 (注4) 871
臨時損益 C △ 1,699 △ 946
経常利益 A+B+C 18,843 18,453
(注1) 前第1四半期累計期間においては、次の金額をキャピタル損益に含めず、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用益のうちインカム・ロスに相当する額 △1 百万円
売買目的有価証券運用益のうちインカム・ロスに相当する額 △0 百万円
(注2) 当第1四半期累計期間においては、次の金額をキャピタル損益に含めず、基礎利益に含めて記載しております。
売買目的有価証券運用損のうちインカム・ロスに相当する額 △0 百万円
(注3) 前第1四半期累計期間においては、その他臨時費用には次の金額を記載しています。
保険業法施行規則第69条第5項の規定に基づき、一部の個人年金保険の年金支払いを開始した契約を
対象に責任準備金を追加して積み立てた額 1,053百万円
(注4) 当第1四半期累計期間においては、その他臨時費用には次の金額を記載しています。
保険業法施行規則第69条第5項の規定に基づき、一部の個人年金保険の年金支払いを開始した契約を
対象に責任準備金を追加して積み立てた額 871百万円
- 17 - 大同生命保険株式会社
(参考)基礎利益明細表
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
基礎収益 239,545 240,640
保険料等収入 196,454 194,678
保険料 196,118 194,123
再保険収入 336 554
資産運用収益 35,326 35,496
利息及び配当金等収入 33,335 34,844
有価証券償還益 1,168 ―
一般貸倒引当金戻入額 △ 0 ―
その他運用収益 640 651
特別勘定資産運用益 182 ―
その他経常収益 7,764 10,465
年金特約取扱受入金 5,836 6,715
保険金据置受入金 279 457
支払備金戻入額 768 2,222
その他 880 1,069
その他基礎収益 ― ―
基礎費用 215,375 213,699
保険金等支払金 125,628 129,640
保険金 34,590 35,678
年金 13,191 14,135
給付金 17,633 17,372
解約返戻金 57,603 59,565
その他返戻金 1,998 2,210
再保険料 611 677
責任準備金等繰入額 55,863 47,364
責任準備金繰入額 55,859 47,360
契約者配当金積立利息繰入額 4 3
資産運用費用 3,717 3,475
支払利息 4 1
賃貸用不動産等減価償却費 660 632
その他運用費用 3,051 2,792
特別勘定資産運用損 ― 48
事業費 25,405 28,272
その他経常費用 4,758 4,947
保険金据置支払金 455 381
税金 2,085 2,266
減価償却費 1,036 1,034
退職給付引当金繰入額 702 765
その他 479 498
その他基礎費用 1 0
基礎利益 24,169 26,941
- 18 - 大同生命保険株式会社
6.ソルベンシー・マージン比率
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
項 目
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
ソルベンシー・マージン総額 (A) 1,238,463 1,255,364
資本金等 462,663 466,397
価格変動準備金 112,800 113,617
危険準備金 73,653 73,723
一般貸倒引当金 62 62
(その他有価証券評価差額金(税効果控除前)・繰延ヘッジ
211,933 222,417
損益(税効果控除前))×90%(マイナスの場合100%)
土地の含み損益×85%(マイナスの場合100%) 50,429 50,460
全期チルメル式責任準備金相当額超過額 215,368 216,247
配当準備金中の未割当額 7,088 7,041
税効果相当額 104,464 105,395
負債性資本調達手段等 ― ―
全期チルメル式責任準備金相当額超過額及び
― ―
負債性資本調達手段等のうち、マージンに算入されない額
控除項目 ― ―
リスクの合計額 (R1+R8)2+(R2+R3+R7)2+R4(B) 194,728 197,964
保険リスク相当額 R1 24,109 23,922
第三分野保険の保険リスク相当額 R8 6,791 6,870
予定利率リスク相当額 R2 20,685 20,439
最低保証リスク相当額 R7 541 533
資産運用リスク相当額 R3 166,601 170,088
経営管理リスク相当額 R4 4,374 4,437
ソルベンシー・マージン比率
1,271.9% 1,268.2%
(A)
×100
(1/2)×(B)
(注)1.前事業年度末は、保険業法施行規則第86条、第87条及び平成8年大蔵省告示第50号の規定に基づいて算出して
います。当第1四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断する方法で算出しています。
2.「資本金等」は、次の金額を記載しています。
① 当第1四半期会計期間末は、四半期貸借対照表の「純資産の部合計」から、その他有価証券評価差額金及び
社外流出相当額を控除した額
② 前事業年度末は、貸借対照表の「純資産の部合計」から、その他有価証券評価差額金及び社外流出額を控除
した額
3.「土地の含み損益」は、原則として鑑定評価額を、重要性の低い物件等については公示価格を用いて算出して
います。
4.「最低保証リスク相当額 R7」は、標準的方式を用いて算出しています。
7.実質純資産
(単位:百万円)
項 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
実質純資産 1,533,350 1,575,958
(注) 前事業年度末は、保険業法第132条第2項に規定する区分等を定める命令及び平成11年1月金融監督庁・大蔵省
告示第2号の規定に基づいて算出しています。当第1四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が
合理的と判断する方法で算出しています。
- 19 - 大同生命保険株式会社
8.特別勘定の状況
(1)特別勘定資産残高の状況 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
個人変額保険 16,059 15,734
個人変額年金保険 378 366
無配当個人変額年金保険 862 ―
団体年金保険 0 ―
特別勘定計 17,300 16,101
(2)保有契約高
①個人変額保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
件数 金額 件数 金額
個人変額保険(有期型) 13 58 11 55
個人変額保険(終身型) 5,416 42,140 5,378 41,529
合計 5,429 42,198 5,389 41,585
②個人変額年金保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2019年3月31日) (2019年6月30日)
件数 金額 件数 金額
個人変額年金保険(投資勘定選択型) 62 307 60 297
個人変額年金保険(年金原資保証型) 44 97 43 97
無配当個人変額年金保険(年金原資保証型) 3 30 ― ―
合計 109 435 103 394
- 20 - 大同生命保険株式会社
9.保険会社及びその子会社等の状況
(1)主要な業務の状況を示す指標 (単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
項 目 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
経 常 収 益 250,554 244,474
経 常 利 益 18,783 18,494
親会社株主に帰属する四半期純利益 9,458 11,177
四 半 期 包 括 利 益 11,778 18,752
(単位:百万円)
前連結会計年度末 当第1四半期連結会計期間末
項 目
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
総 資 産 額 6,878,562 6,914,334
連結ソルベンシー・マージン比率 1,281.0% 1,277.4%
(2)連結範囲及び持分法の適用に関する事項
連結される子会社及び子法人等の数 3社
持分法適用の非連結子会社及び子法人等数 0社
持分法適用の関連法人等数 5社
期中における関係会社の異動はありません。
- 21 - 大同生命保険株式会社
(3)連結財務諸表
①四半期連結貸借対照表
(単位:百万円)
当第1四半期
前連結会計年度末
科 目 連結会計期間末
(2019年3月31日)
(2019年6月30日)
(資産の部)
現金及び預貯金 335,813 400,414
買入金銭債権 65,598 68,250
金銭の信託 8,689 7,021
有価証券 5,666,011 5,644,787
貸付金 540,638 542,837
有形固定資産 145,313 144,570
無形固定資産 12,939 13,341
代理店貸 512 485
再保険貸 385 754
その他資産 67,345 60,272
繰延税金資産 35,500 31,788
貸倒引当金 △ 184 △ 189
資産の部合計 6,878,562 6,914,334
(負債の部)
保険契約準備金 5,986,450 6,030,511
支払備金 38,386 36,164
責任準備金 5,894,440 5,942,742
契約者配当準備金 53,623 51,604
再保険借 762 740
その他負債 87,904 85,987
役員賞与引当金 73 16
退職給付に係る負債 22,195 22,961
特別法上の準備金 112,800 113,617
価格変動準備金 112,800 113,617
負債の部合計 6,210,186 6,253,834
(純資産の部)
資本金 110,000 110,000
資本剰余金 35,054 35,054
利益剰余金 347,896 332,469
株主資本合計 492,950 477,523
その他有価証券評価差額金 173,165 180,703
為替換算調整勘定 15 15
その他の包括利益累計額合計 173,181 180,718
非支配株主持分 2,244 2,258
純資産の部合計 668,375 660,500
負債及び純資産の部合計 6,878,562 6,914,334
- 22 - 大同生命保険株式会社
②四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
四半期連結損益計算書 (単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
科 目 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
経常収益 250,554 244,474
保険料等収入 196,454 194,678
資産運用収益 45,516 38,472
利息及び配当金等収入 33,205 34,736
金銭の信託運用益 190 -
売買目的有価証券運用益 111 -
有価証券売却益 9,378 3,085
有価証券償還益 1,168 -
為替差益 614 -
貸倒引当金戻入額 25 -
その他運用収益 638 650
特別勘定資産運用益 182 -
その他経常収益 8,583 11,308
持分法による投資利益 - 15
経常費用 231,771 225,979
保険金等支払金 125,628 129,640
保険金 34,590 35,678
年金 13,191 14,135
給付金 17,633 17,372
解約返戻金 57,603 59,565
その他返戻金 2,609 2,888
責任準備金等繰入額 57,590 48,305
責任準備金繰入額 57,585 48,301
契約者配当金積立利息繰入額 4 3
資産運用費用 17,640 14,107
支払利息 4 1
売買目的有価証券運用損 - 147
有価証券売却損 6,299 953
有価証券評価損 1,013 1,191
金融派生商品費用 6,610 6,877
為替差損 - 1,457
貸倒引当金繰入額 - 4
賃貸用不動産等減価償却費 660 632
その他運用費用 3,051 2,792
特別勘定資産運用損 - 48
事業費 26,032 28,943
その他経常費用 4,813 4,982
持分法による投資損失 65 -
経常利益 18,783 18,494
特別利益 - -
特別損失 2,812 823
固定資産等処分損 19 6
価格変動準備金繰入額 2,793 817
契約者配当準備金繰入額 2,593 2,667
税金等調整前四半期純利益 13,377 15,002
法人税及び住民税等 4,653 4,188
法人税等調整額 △ 773 △ 400
法人税等合計 3,879 3,787
四半期純利益 9,497 11,215
非支配株主に帰属する四半期純利益 39 37
親会社株主に帰属する四半期純利益 9,458 11,177
- 23 - 大同生命保険株式会社
四半期連結包括利益計算書 (単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
科 目 自 2018年4月1日 自 2019年4月1日
至 2018年6月30日 至 2019年6月30日
四半期純利益 9,497 11,215
その他の包括利益 2,280 7,537
その他有価証券評価差額金 2,283 7,537
持分法適用会社に対する持分相当額 △ 2 △ 0
四半期包括利益 11,778 18,752
親会社株主に係る四半期包括利益 11,739 18,714
非支配株主に係る四半期包括利益 39 37
- 24 - 大同生命保険株式会社
注記事項
(四半期連結貸借対照表及び株主資本等関係)
1.金融商品の時価等に関する事項
当第1四半期連結会計期間末における四半期連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額に
ついては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、
次表には含めておりません。
(単位:百万円)
四半期連結
時 価 差 額
貸借対照表計上額
①現金及び預貯金 400,414 400,414 -
有価証券として取り扱うもの 43,000 43,000 -
その他有価証券 43,000 43,000 -
上記以外 357,414 357,414 -
②買入金銭債権 68,250 68,425 174
有価証券として取り扱うもの 67,135 67,135 -
その他有価証券 67,135 67,135 -
上記以外 1,115 1,289 174
③金銭の信託 7,021 7,021 -
その他の金銭の信託 7,021 7,021 -
④有価証券 5,493,480 5,878,431 384,950
売買目的有価証券 17,011 17,011 -
満期保有目的の債券 572,301 635,874 63,573
責任準備金対応債券 1,696,485 2,017,862 321,377
その他有価証券 3,207,683 3,207,683 -
⑤貸付金 542,702 560,802 18,099
保険約款貸付(*1) 72,501 79,766 7,272
一般貸付(*1) 470,336 481,035 10,826
貸倒引当金(*2) △ 134 - -
資産計 6,511,870 6,915,094 403,223
金融派生商品(*3)
①ヘッジ会計が適用されていないもの 1,121 1,121 -
②ヘッジ会計が適用されているもの 12,046 12,046 -
金融派生商品計 13,167 13,167 -
(*1)差額欄は、貸倒引当金を控除した四半期連結貸借対照表計上額と、時価との差額を記載しております。
(*2)貸付金に対する貸倒引当金を控除しております。
(*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
- 25 - 大同生命保険株式会社
金融商品の時価の算定方法
資産
①現金及び預貯金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
②買入金銭債権
有価証券として取り扱うことが適当と認められるものは④有価証券と同様の方法により、一
般貸付として取り扱うことが適当と認められるものは⑤貸付金のうち一般貸付と同様の方法
によっております。
③金銭の信託
現金及び預貯金と同等の性質を持つ金銭信託であることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
④有価証券
・債券については主として日本証券業協会が公表する公社債店頭売買参考統計値等、業界団
体等が公表する価格や取引金融機関から提示された価格等によって評価しております。
・株式については主として取引所の価格(終値・気配値等)によって評価しております。
・その他証券のうち投資信託については、取引所の価格(終値・気配値等)又は業界団体や
投資信託委託会社が公表する基準価格によって評価しております。
なお、非上場株式、組合出資金のうち組合財産が非上場株式など時価を把握することが極め
て困難と認められるもので構成されているもの等については、金融商品の時価情報の「④有価
証券」には含めておりません。時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の四半
期連結貸借対照表計上額は、非上場株式 9,147 百万円、外国証券(組合出資金等)132,607 百
万円、その他の証券(組合出資金等)9,551 百万円であります。
⑤貸付金
保険約款貸付は、過去の実績に基づく返済率から将来キャッシュ・フローを生成し、リスク・
フリー・レートで割り引いて時価を算定しております。
一般貸付のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用
状態が実行後大きく異なっていない限り、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。一方、固定金利によるものは、元利金の合計額をリスク・フリー・レ
ートに信用リスクを加味した割引率で割り引いて時価を算定しております。また、破綻先債権、
実質破綻先債権及び破綻懸念先債権については、キャッシュ・フローによる回収可能見込額、
又は担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は四半
期連結会計期間末における四半期連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額
に近似しており、当該価額をもって時価としております。
金融派生商品
・為替予約取引は、先物為替相場によっております。
なお、ヘッジ会計が適用されているもののうち、為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ
対象とされている外貨建定期預金と一体として処理しているため、その時価は、当該外貨建定期
預金の時価に含めて記載しております。
- 26 - 大同生命保険株式会社
・通貨オプションの時価は、取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格等に基づき算定
しております。
2.消費貸借契約により貸し付けている有価証券の四半期連結貸借対照表計上額は、76,741 百万円で
あります。
3.契約者配当準備金の異動状況は次のとおりであります。
当連結会計期間期首現在高 53,623 百万円
当第1四半期連結累計期間契約者配当金支払額 4,680 百万円
利息による増加額 3 百万円
その他による減少額 8 百万円
契約者配当準備金繰入額 2,667 百万円
当第1四半期連結会計期間末現在高 51,604 百万円
4.配当金支払額
2019 年6月 21 日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 26,604 百万円
1株当たり配当額 9,174 円
基準日 2019 年6月 21 日
効力発生日 2019 年6月 24 日
配当の原資 利益剰余金
(四半期連結損益計算書関係)
1.1株当たり四半期純利益は 3,854 円 33 銭であります。
2.当第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(賃貸用不動産等減価償却費を含む)は 1,698 百万
円であります。
- 27 - 大同生命保険株式会社
(4)連結ソルベンシー・マージン比率
(単位:百万円)
当第1四半期
前連結会計年度末
項 目 連結会計期間末
(2019年3月31日) (2019年6月30日)
連結ソルベンシー・マージン総額 (A) 1,242,244 1,258,941
資本金等 468,566 472,291
価格変動準備金 112,800 113,617
危険準備金 73,653 73,723
異常危険準備金 ― ―
一般貸倒引当金 60 61
(その他有価証券評価差額金(税効果控除前)・繰延ヘッジ
損益(税効果控除前))×90%(マイナスの場合100%) 211,933 222,417
土地の含み損益×85%(マイナスの場合100%) 50,533 50,564
未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の合計額 ― ―
全期チルメル式責任準備金相当額超過額 215,368 216,247
配当準備金中の未割当額 7,088 7,041
税効果相当額 104,464 105,395
負債性資本調達手段等 ― ―
全期チルメル式責任準備金相当額超過額及び
負債性資本調達手段等のうち、マージンに算入されない額 ― ―
控除項目 △ 2,224 △ 2,418
連結リスクの合計額 ( R12+R52+R8+R9)2+(R2+R3+R7)2+R4+R6(B) 193,944 197,104
保険リスク相当額 R 24,109 23,922
1
一般保険リスク相当額 R ― ―
5
巨大災害リスク相当額 R ― ―
6
第三分野保険の保険リスク相当額 R8 6,791 6,870
少額短期保険業者の保険リスク相当額 R9 ― ―
予定利率リスク相当額 R2 20,685 20,439
最低保証リスク相当額 R7 541 533
資産運用リスク相当額 R3 165,823 169,234
経営管理リスク相当額 R4 4,359 4,420
連結ソルベンシー・マージン比率
1,281.0% 1,277.4%
(A)
×100
(1/2)×(B)
(注)1.前連結会計年度末は、保険業法施行規則第86条の2、第88条及び平成23年金融庁告示第23号の規定に基づいて算出して
います。当第1四半期連結会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断する方法で算出しています。
2.「資本金等」は、次の金額を記載しています。
① 当第1四半期連結会計期間末は、四半期連結貸借対照表の「純資産の部合計」から、その他の包括利益累計額合計
及び社外流出相当額を控除した額
② 前連結会計年度末は、連結貸借対照表の「純資産の部合計」から、その他の包括利益累計額合計及び社外流出額を
控除した額
3.「土地の含み損益」は、原則として鑑定評価額を、重要性の低い物件等については公示価格を用いて算出しています。
4.最低保証リスク相当額は、標準的方式を用いて算出しています。
(5)セグメント情報
前第1四半期連結累計期間(自 2018年4月1日 至 2018年6月30日)、当第1四半期連結累計期間
(自 2019年4月1日 至 2019年6月30日)及び前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
当社及び連結子会社は生命保険事業以外に一部で預金口座振替による金銭の収納等の事業を営んでおりますが、
当該事業の全セグメントに占める割合が僅少であるため、セグメント情報の記載を省略しております。
なお、投資事業は生命保険事業の一環として行っており、独立したセグメントではありません。
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