8795 T&DHD 2021-11-12 15:00:00
2022年3月期第2四半期(中間期)決算短信〔日本基準〕(連結) [pdf]

            2022年3月期     第2四半期(中間期)決算短信〔日本基準〕(連結)
                                                                                 2021年11月12日
上 場 会 社 名   株式会社T&Dホールディングス                 上場取引所                         東
コ ー ド 番 号   8795                  URL https://www.td-holdings.co.jp/
代   表   者 (役職名) 代表取締役社長         (氏名) 上原 弘久
問合せ先責任者 (役職名) 執行役員 経営管理部長 (氏名) 中村 修一                   (TEL) 03-3272-6104
四半期報告書提出予定日      2021年11月25日   配当支払開始予定日               2021年12月6日
四半期決算補足説明資料作成の有無         : 有
四半期決算説明会開催の有無            : 有 (  機関投資家・アナリスト向け )
 
                                                                            (百万円未満切捨て)


1.2022年3月期第2四半期(中間期)の連結業績(2021年4月1日~2021年9月30日)
(1)連結経営成績                              (%表示は、対前年中間期増減率)
                                                                     親会社株主に帰属する
                        経常収益                      経常利益
                                                                        中間純利益
                         百万円           %            百万円        %                 百万円           %
  2022年3月期中間期      1,107,806    △5.0        66,185 △55.9                      30,991 △73.1
  2021年3月期中間期      1,166,416     7.1       150,061  121.6                    115,232  218.0
(注) 包括利益 2022年3月期中間期    104,929百万円( △62.5%) 2021年3月期中間期                  280,031百万円( 185.3%)
 
                       1株当たり                   潜在株式調整後
                       中間純利益                 1株当たり中間純利益
                                    円 銭                       円 銭
    2022年3月期中間期                     52.88                   52.82
 
    2021年3月期中間期                    191.79                  191.58
 
(2)連結財政状態
                      総資産                   純資産           自己資本比率
                            百万円                   百万円                %
  2022年3月期中間期        18,234,339               1,632,818            8.9
  2021年3月期           17,877,278               1,553,157            8.6
(参考) 自己資本 2022年3月期中間期 1,624,536百万円             2021年3月期 1,545,018百万円
 



2.配当の状況
                                                  年間配当金
                   第1四半期末      第2四半期末             第3四半期末            期末                 合計
                        円 銭         円 銭                円 銭               円 銭                円 銭
  2021年3月期          -      22.00                          -              24.00              46.00
  2022年3月期          -      28.00
 
  2022年3月期(予想)                                            -              28.00              56.00
(注) 直近に公表されている配当予想からの修正の有無 : 無
 

 
3.2022年3月期の連結業績予想(2021年4月1日~2022年3月31日)

                                                                 (%表示は、対前期増減率)
                                                        親会社株主に帰属する    1株当たり
                     経常収益               経常利益
                                                           当期純利益      当期純利益
                      百万円      %            百万円     %      百万円        %                     円 銭
      通 期      2,155,000 △10.7 99,000 △56.6                36,000 △77.8                     61.42
 
(注) 直近に公表されている業績予想からの修正の有無 : 有

    グループ修正利益の2022年3月期連結業績予想は930億円(19.3%)、当中間期実績は557億円(65.5%)。
     ※グループ修正利益とは、親会社株主に帰属する当期純利益に対し、市場の変動により会計上生じる一時的な評価
      性損益等を一部調整したグループの経営実態を表す指標の一つ。
※ 注記事項
(1)当中間期における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)                                  : 無
 

 
(2)会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
  ① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更                         : 有
     ②    ①以外の会計方針の変更                          : 無
     ③    会計上の見積りの変更                           : 無
     ④    修正再表示                                : 無
 

 
(3)発行済株式数(普通株式)
  ① 期末発行済株式数(自己株式を含む)            2022年3月期中間期 589,000,000株    2021年3月期      633,000,000株

     ②    期末自己株式数                2022年3月期中間期    6,063,278株   2021年3月期       42,638,106株

     ③    期中平均株式数(中間期)           2022年3月期中間期 586,110,481株    2021年3月期中間期 600,813,769株
 
     (注)株主資本において自己株式として計上されている役員報酬BIP信託に残存する当社の株式については、
        2022年3月期中間期の期末自己株式数に1,453,900株(2021年3月期は742,900株)含めており、2022年3月
        期中間期の期中平均株式数において895,565株(2021年3月期中間期は774,306株)控除しております。
 
    ※    中間決算短信は公認会計士又は監査法人の中間監査の対象外です
 
    ※    業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
        ・本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると
         判断する一定の前提に基づいており、当社としてその実現を約束する趣旨のものではありません。実際の業績等
         は様々な要因により大きく異なる可能性があります。
     
                     (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信




○添付資料の目次


1.中間連結財務諸表及び主な注記・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2
(1)中間連結貸借対照表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2
(2)中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書・・・・・・・・・・・4
(3)中間連結株主資本等変動計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・7
(4)中間連結財務諸表に関する注記事項・・・・・・・・・・・・・・・・・9
   (継続企業の前提に関する注記)・・・・・・・・・・・・・・・・・・・9
   (重要な後発事象)
           ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・9


※当社では、決算情報に関する補足説明資料等を作成しており、当社ホームページに掲載してお
 りますので、ご参照下さい。




                     -1-
                   (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信

1.中間連結財務諸表及び主な注記
(1)中間連結貸借対照表
                                               (単位:百万円)
                      前連結会計年度             当中間連結会計期間
                     (2021年3月31日)          (2021年9月30日)
資産の部
 現金及び預貯金                      1,020,246            1,142,940
 コールローン                          40,737               30,641
 買入金銭債権                         181,191              199,980
 金銭の信託                        1,139,054            1,204,177
 有価証券                        13,032,746           13,309,692
 貸付金                          1,734,678            1,714,995
 有形固定資産                         375,516              371,173
 無形固定資産                          32,972               34,879
 代理店貸                               685                  361
 再保険貸                            21,024               24,627
 その他資産                          299,993              201,178
 退職給付に係る資産                        1,851                2,599
 繰延税金資産                             293                  189
 貸倒引当金                          △3,713               △3,097
 資産の部合計                      17,877,278           18,234,339




                   -2-
                 (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信

                                             (単位:百万円)
                    前連結会計年度             当中間連結会計期間
                   (2021年3月31日)          (2021年9月30日)
負債の部
 保険契約準備金                   14,765,300           14,952,687
   支払備金                        70,753               67,201
   責任準備金                   14,619,797           14,812,715
   契約者配当準備金                    74,748               72,770
 代理店借                           2,728                1,077
 再保険借                          12,103                6,863
 短期社債                           5,999                5,999
 社債                           157,000              157,000
 その他負債                      1,041,612            1,111,608
 役員賞与引当金                          294                  152
 株式給付引当金                          898                1,221
 退職給付に係る負債                     45,764               44,368
 役員退職慰労引当金                         67                   46
 特別法上の準備金                     251,386              255,675
   価格変動準備金                    251,386              255,675
 繰延税金負債                        36,460               60,320
 再評価に係る繰延税金負債                   4,505                4,500
 負債の部合計                    16,324,121           16,601,521
純資産の部
 資本金                          207,111              207,111
 資本剰余金                        125,260               64,000
 利益剰余金                        740,329              757,148
 自己株式                        △58,882               △8,609
 株主資本合計                     1,013,819            1,019,651
 その他有価証券評価差額金                 574,871              636,627
 繰延ヘッジ損益                      △2,681               △2,604
 土地再評価差額金                    △35,018              △35,030
 為替換算調整勘定                     △5,972                 5,892
 その他の包括利益累計額合計                531,198              604,885
 新株予約権                            689                  659
 非支配株主持分                        7,449                7,622
 純資産の部合計                    1,553,157            1,632,818
負債及び純資産の部合計                17,877,278           18,234,339




                 -3-
                      (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信

(2)中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書
  中間連結損益計算書
                                                     (単位:百万円)
                        前中間連結会計期間             当中間連結会計期間
                        (自 2020年4月1日          (自 2021年4月1日
                        至 2020年9月30日)         至 2021年9月30日)
経常収益                             1,166,416              1,107,806
 保険料等収入                            842,159                893,378
 資産運用収益                            197,376                172,673
   利息及び配当金等収入                      137,276                161,320
   金銭の信託運用益                         25,887                     -
   売買目的有価証券運用益                          -                     100
   有価証券売却益                          23,646                  8,482
   有価証券償還益                             215                    263
   為替差益                              5,086                     -
   貸倒引当金戻入額                             -                     122
   その他運用収益                           1,431                  1,141
   特別勘定資産運用益                         3,831                  1,242
 その他経常収益                            33,964                 41,755
 持分法による投資利益                         92,916                     -
経常費用                             1,016,355              1,041,620
 保険金等支払金                           651,681                653,769
   保険金                             211,796                202,438
   年金                              131,144                130,298
   給付金                              71,384                 70,884
   解約返戻金                           173,105                181,501
   その他返戻金                           64,249                 68,647
 責任準備金等繰入額                         178,721                192,926
   支払備金繰入額                             729                     -
   責任準備金繰入額                        177,983                192,918
   契約者配当金積立利息繰入額                         8                      8
 資産運用費用                             50,591                 29,606
   支払利息                                775                    824
   金銭の信託運用損                             -                     576
   売買目的有価証券運用損                         157                     -
   有価証券売却損                           8,845                  9,265
   有価証券評価損                           5,627                  2,722
   金融派生商品費用                         24,040                  2,563
   為替差損                                 -                   2,780
   貸倒引当金繰入額                            359                     -
   貸付金償却                                18                      5
   賃貸用不動産等減価償却費                      3,239                  2,943
   その他運用費用                           7,527                  7,923
 事業費                               102,529                112,205
 その他経常費用                            32,832                 34,564
 持分法による投資損失                             -                  18,549
経常利益                               150,061                 66,185




                      -4-
                     (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信

                                                   (単位:百万円)
                       前中間連結会計期間            当中間連結会計期間
                       (自 2020年4月1日         (自 2021年4月1日
                       至 2020年9月30日)        至 2021年9月30日)
特別利益                                 225                   351
 固定資産等処分益                              0                   338
 国庫補助金                               225                    13
特別損失                               8,907                 4,639
 固定資産等処分損                            438                   337
 減損損失                              2,551                    -
 価格変動準備金繰入額                        3,996                 4,288
 新型コロナウイルス感染症による損失                 1,695                    -
 その他特別損失                             224                    13
契約者配当準備金繰入額                       12,633                12,121
税金等調整前中間純利益                      128,745                49,776
法人税及び住民税等                         14,238                19,693
法人税等調整額                            △730                  △989
法人税等合計                            13,507                18,704
中間純利益                            115,238                31,072
非支配株主に帰属する中間純利益                        6                    80
親会社株主に帰属する中間純利益                  115,232                30,991




                     -5-
                    (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信

  中間連結包括利益計算書
                                                   (単位:百万円)
                      前中間連結会計期間             当中間連結会計期間
                      (自 2020年4月1日          (自 2021年4月1日
                      至 2020年9月30日)         至 2021年9月30日)
中間純利益                           115,238                 31,072
その他の包括利益
 その他有価証券評価差額金                    162,964                 64,432
 繰延ヘッジ損益                           △376                      76
 為替換算調整勘定                            △3                       1
 持分法適用会社に対する持分相当額                  2,209                  9,346
 その他の包括利益合計                      164,793                 73,857
中間包括利益                           280,031                104,929
(内訳)
 親会社株主に係る中間包括利益                  280,030                104,692
 非支配株主に係る中間包括利益                        1                    237




                    -6-
                                            (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信

(3)中間連結株主資本等変動計算書
 前中間連結会計期間(自2020年4月 1日       至    2020年9月30日)
                                                                                (単位:百万円)
                                      株主資本                               その他の包括利益累計額
                                                                           その他
                                                                                      繰延ヘッジ
              資本金        資本剰余金        利益剰余金       自己株式       株主資本合計       有価証券
                                                                                        損益
                                                                         評価差額金
当期首残高          207,111     125,316      603,589    △46,200     889,817      262,593    △2,381

当中間期変動額

 剰余金の配当                                △13,232                 △13,232
 親会社株主に帰属す
                                        115,232                115,232
 る中間純利益
 自己株式の取得                                               △4          △4

 自己株式の処分                     △55                       313         258
 土地再評価差額金の
                                           △11                    △11
 取崩
 株主資本以外の項目
 の当中間期変動額                                                                   165,578     △376
 (純額)
当中間期変動額合計           -        △55        101,988        308     102,242      165,578     △376

当中間期末残高        207,111     125,260      705,578    △45,891     992,059      428,172    △2,757



                    その他の包括利益累計額
                                       その他の                    非支配
             土地再評価       為替換算                     新株予約権                  純資産合計
                                       包括利益                   株主持分
              差額金        調整勘定
                                      累計額合計
当期首残高         △34,125            37     226,124        876       6,332    1,123,149

当中間期変動額

 剰余金の配当                                                                    △13,232
 親会社株主に帰属す
                                                                            115,232
 る中間純利益
 自己株式の取得                                                                        △4

 自己株式の処分                                                                        258
 土地再評価差額金の
                                                                               △11
 取崩
 株主資本以外の項目
 の当中間期変動額           11       △404       164,808      △187          536      165,157
 (純額)
当中間期変動額合計           11       △404       164,808      △187          536      267,399

当中間期末残高       △34,114        △367       390,932        689       6,868    1,390,549




                                          -7-
                                           (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信

 当中間連結会計期間(自2021年4月 1日       至   2021年9月30日)
                                                                                (単位:百万円)
                                     株主資本                                その他の包括利益累計額
                                                                           その他
                                                                                      繰延ヘッジ
              資本金        資本剰余金       利益剰余金       自己株式       株主資本合計        有価証券
                                                                                        損益
                                                                         評価差額金
当期首残高          207,111     125,260     740,329    △58,882    1,013,819      574,871    △2,681

当中間期変動額

 剰余金の配当                               △14,186                 △14,186
 親会社株主に帰属す
                                        30,991                  30,991
 る中間純利益
 自己株式の取得                                          △11,051     △11,051

 自己株式の処分                       △4                      68           64

 自己株式の消却                  △61,256                  61,256           -
 土地再評価差額金の
                                            12                      12
 取崩
 連結範囲の変動                                     1                       1
 株主資本以外の項目
 の当中間期変動額                                                                    61,756        76
 (純額)
当中間期変動額合計           -     △61,260       16,819     50,272        5,831       61,756        76

当中間期末残高        207,111     64,000      757,148     △8,609    1,019,651      636,627    △2,604



                    その他の包括利益累計額
                                      その他の                    非支配
             土地再評価       為替換算                    新株予約権                   純資産合計
                                      包括利益                   株主持分
              差額金        調整勘定
                                     累計額合計
当期首残高         △35,018      △5,972      531,198        689        7,449    1,553,157

当中間期変動額

 剰余金の配当                                                                    △14,186
 親会社株主に帰属す
                                                                             30,991
 る中間純利益
 自己株式の取得                                                                   △11,051

 自己株式の処分                                                                         64

 自己株式の消却                                                                         -
 土地再評価差額金の
                                                                                 12
 取崩
 連結範囲の変動                                                                          1
 株主資本以外の項目
 の当中間期変動額        △12       11,865       73,686       △29           172       73,829
 (純額)
当中間期変動額合計        △12       11,865       73,686       △29           172       79,660

当中間期末残高       △35,030        5,892     604,885        659        7,622    1,632,818




                                         -8-
                                     (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信



(4)中間連結財務諸表に関する注記事項
(継続企業の前提に関する注記)
  該当事項はありません。


(重要な後発事象)
 (決算日の異なる持分法適用の関連会社の損益)
 当中間連結会計期間において、Fortitude Group Holdings, LLC(以下、フォーティテュード社)に
係る持分法投資損益は、同社の第2四半期連結会計期間(2021年1月1日から6月30日)の連結財務諸
表を使用しております。
 なお、当社の第3四半期連結累計期間において、フォーティテュード社の第3四半期連結会計期間
(2021年7月1日から9月30日)に係る持分法投資損益を1,000百万円程度計上する予定であります。


 (フォーティテュード社における米国変額年金のクローズドブック取得)
 フォーティテュード社は、米国保険グループPrudential Financial, Inc. との間で、同社子会社で
あるPrudential Annuities Life Assurance Corporationの全株式を取得(本件取引)することにつき
合意しました。
 本件取引にかかる取引金額は15億ドル(約1,645億円)であり、クロージング時の一定の調整が行わ
れます。
 なお、本件取引は、規制当局の承認やその他クロージング条件充足を条件に、2022年前半の完了を予
定しています。
 本件取引に伴う当社の連結業績への影響については未確定です。


 (フォーティテュード社における組織再編及びこれに伴う会計処理の遡及適用)
 当社は、フォーティテュード社がグローバルのクローズドブック市場における一層の競争力強化に向
けて、2021年10月1日付でグループ組織再編(以下「本件組織再編」 を実施することに同意しました。
                                  )
 本件組織再編に伴い、米国会計基準上、フォーティテュード社において、2020年6月2日に遡って同
社の負債が新たな計算方式で再評価されることとなり、同日時点における純資産が減少する等、純資産
及び純利益(損失)の増減が発生します。
 フォーティテュード社の連結財務諸表に対して持分法を適用している当社の連結財務諸表において
も、2020年6月2日に遡って同様の会計処理を行うことにより、当社の2021年3月期決算において連結
純資産51,000百万円程度及び連結純利益53,000百万円程度が減少する予定です。本会計処理は、2022年
3月期末決算において適用されます。
 本件組織再編にあたり、T&Dユナイテッドキャピタル㈱を含むフォーティテュード社の既存投資家
は、それぞれ保有するフォーティテュード社に対する持分と引き換えに、新たに設立されたバミューダ
籍のリミテッドパートナーシップであるFGH Parent, L.P.(以下、新フォーティテュード社)の応分の
持分をそれぞれ取得しました。
 なお、本件組織再編の実施に伴い、新フォーティテュード社、バミューダ籍の再保険会社である
Fortitude International Reinsurance Ltd.、バミューダ籍保険中間持株会社Fortitude International
Ltd.及び英国籍保険中間持株会社Fortitude International Group Holdings Ltd.が新たに設立され、
それらは新たに当社の持分法適用関連会社となります。


(自己株式の取得)
 当社は、2021年11月12日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適
用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項について決議いたしました。


 1   自己株式の取得を行う理由
     株主還元の充実及び資本効率の向上を図るため。



                                    -9-
                               (株)T&Dホールディングス(8795) 2022年3月期 第2四半期決算短信




2   取得に係る事項の内容
    (1)   取得対象株式の種類    普通株式
    (2)   取得し得る株式の総数   55,000,000株(上限)
    (3)   株式の取得価額の総額   40,000百万円(上限)
    (4)   取得期間         2021年11月15日~2022年5月12日
    (5)   取得方法         取引一任方式による市場買付




                              - 10 -