8795 T&DHD 2021-08-10 15:00:00
2022年3月期 第1四半期決算補足資料(T&Dフィナンシャル生命保険株式会社分) [pdf]
2021 年 8 月 10 日
各 位
会 社 名 株式会社T&Dホールディングス
代表者名 代表取締役社長 上原 弘久
(コード番号 8795 東証第一部)
2022年3月期 第1四半期決算補足資料(T&Dフィナンシャル生命保険株式会社分)
2021年8月10日
各 位
T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
代表取締役社長 板坂 雅文
2022年3月期第1四半期決算のお知らせ
T&D保険グループの、T&Dフィナンシャル生命保険株式会社(社長 板坂 雅文)の2022年3月期
第1四半期決算(2021年4月1日~2021年6月30日)の業績は添付のとおりであります。
<目次>
1.主要業績 ・・・・・・ 1 頁
2.資産運用の実績(一般勘定) ・・・・・・ 3 頁
3.四半期貸借対照表 ・・・・・・ 8 頁
4.四半期損益計算書 ・・・・・・ 13 頁
5.経常利益等の明細(基礎利益) ・・・・・・ 15 頁
6.ソルベンシー・マージン比率 ・・・・・・ 17 頁
7.実質純資産 ・・・・・・ 17 頁
8.特別勘定の状況 ・・・・・・ 18 頁
9.保険会社及びその子会社等の状況 ・・・・・・ 18 頁
※本資料において、百分率は、表示未満を四捨五入しております。この端数処理により、各百分率の
合計が100%にならないことがあります。
以 上
本件に関するお問い合わせ先
企画部 広報課 電話:03 - 6745- 6808
1.主要業績
(1)年換算保険料
①保有契約 (単位:百万円、%)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日) 前年度末比
個人保険 134,837 139,737 103.6
個人年金保険 13,007 12,855 98.8
合計 147,844 152,593 103.2
うち医療保障・生前給付保障等 2,967 3,104 104.6
②新契約 (単位:百万円、%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年6月30日) 前年同期比 至 2021年6月30日) 前年同期比
個人保険 3,673 190.3 7,190 195.8
個人年金保険 194 62.8 44 23.1
合計 3,867 172.7 7,235 187.1
うち医療保障・生前給付保障等 60 56.7 192 315.9
(注)1.年換算保険料とは、1回あたりの保険料について保険料の支払方法に応じた係数を乗じ、1年あたりの保
険料に換算した金額であります(一時払契約等は、保険料を保険期間で除した金額)。
2.うち医療保障・生前給付保障等欄には、医療保障給付(入院給付、手術給付等)、生前給付保障給付(特
定疾病給付、介護給付等)、保険料払込免除給付(障害を事由とするものは除く。特定疾病罹患、介護等
を事由とするものを含む。)等に該当する部分の年換算保険料を計上しております。
(2)保有契約高及び新契約高
①保有契約高 (単位:千件、億円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
区 分
件数 金額 件数 金額
前年度末比 前年度末比
個人保険 328 25,873 343 104.5 26,443 102.2
個人年金保険 29 1,161 28 98.9 1,144 98.5
小計 357 27,035 371 104.0 27,587 102.0
団体保険 - 0 - - 0 85.7
団体年金保険 - 19 - - 18 98.8
(注)1.個人年金保険は、年金支払開始前契約の年金支払開始時における年金原資(ただし、変額個人年金保険
は、責任準備金(最低保証に係る部分を除く))と年金支払開始後契約の責任準備金の合計であります。
2.団体年金保険は、責任準備金の金額であります。
-1- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
②新契約高 (単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間
(自 2020年4月1日
至 2020年6月30日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 9 172.9 636 113.7 636 -
個人年金保険 0 72.2 12 73.2 12 -
小計 9 167.7 648 112.5 648 -
団体保険 - - - - - -
団体年金保険 - - - - - -
(単位:千件、億円、%)
当第1四半期累計期間
(自 2021年4月1日
至 2021年6月30日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 19 208.3 1,136 178.6 1,136 -
個人年金保険 0 29.6 4 38.5 4 -
小計 19 204.3 1,141 175.9 1,141 -
団体保険 - - - - - -
団体年金保険 - - - - - -
(注)1.転換は、2001年度より取り扱っておりません。
2.個人年金保険は、年金支払開始時における年金原資であります。
(3)解約失効高
(単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間
(自 2020年4月1日
至 2020年6月30日)
区 分
件数 金額
前年同期比 前年同期比
個人保険 2 111.2 189 88.5
個人年金保険 0 64.5 2 44.9
合計 2 109.0 191 87.3
(単位:千件、億円、%)
当第1四半期累計期間
(自 2021年4月1日
至 2021年6月30日)
区 分
件数 金額
前年同期比 前年同期比
個人保険 3 154.0 284 150.4
個人年金保険 0 95.0 2 95.1
合計 3 152.4 286 149.7
(4)解約失効率(対年度始)
(単位:%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年6月30日) 至 2021年6月30日)
個人保険 0.83 1.10
個人年金保険 0.21 0.22
合計 0.80 1.06
(注)解約失効率(対年度始)は年換算しておりません。
-2- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
2.資産運用の実績(一般勘定)
(1)資産の構成
(単位:百万円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2021年3月31日) (2021年6月30日)
金額 構成比 金額 構成比
現預金・コールローン 242,751 13.2 213,814 11.4
買現先勘定 - - - -
債券貸借取引支払保証金 - - - -
買入金銭債権 - - - -
商品有価証券 - - - -
金銭の信託 1,132,161 61.6 1,187,669 63.6
有価証券 410,821 22.3 416,888 22.3
公社債 360,795 19.6 364,030 19.5
株式 126 0.0 126 0.0
外国証券 20,962 1.1 23,776 1.3
公社債 20,962 1.1 23,776 1.3
株式等 - - - -
その他の証券 28,937 1.6 28,955 1.6
貸付金 2,475 0.1 2,420 0.1
保険約款貸付 2,474 0.1 2,419 0.1
一般貸付 1 0.0 1 0.0
不動産 13 0.0 13 0.0
繰延税金資産 5,489 0.3 2,608 0.1
その他 44,703 2.4 44,578 2.4
貸倒引当金 △ 2 △ 0.0 △ 3 △ 0.0
合計 1,838,413 100.0 1,867,991 100.0
うち外貨建資産 741,075 40.3 794,408 42.5
-3- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(2)有価証券の時価情報(売買目的有価証券以外)
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益 帳簿価額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
満期保有目的の債券 215,262 245,731 30,469 30,864 395 216,155 247,169 31,013 31,360 346
公社債 185,085 214,780 29,694 29,852 158 185,940 216,111 30,170 30,306 135
金銭の信託 30,176 30,951 774 1,011 236 30,215 31,058 842 1,053 211
責任準備金対応債券 843,531 923,931 80,399 82,890 2,490 970,807 1,063,969 93,162 94,283 1,120
公社債 145,533 171,026 25,493 25,571 78 142,349 167,414 25,064 25,147 82
外国証券 3,227 3,466 239 239 - 3,166 3,390 224 224 -
公社債 3,227 3,466 239 239 - 3,166 3,390 224 224 -
株式等 - - - - - - - - - -
金銭の信託 694,770 749,437 54,666 57,079 2,412 825,290 893,164 67,873 68,911 1,038
子会社・関連会社株式 - - - - - - - - - -
その他有価証券 482,558 479,222 △ 3,336 9,615 12,952 406,914 412,647 5,733 13,160 7,427
公社債 29,489 30,176 687 777 90 34,982 35,740 758 828 69
株式 - - - - - - - - - -
外国証券 16,886 17,735 848 852 3 19,895 20,609 714 772 58
公社債 16,886 17,735 848 852 3 19,895 20,609 714 772 58
株式等 - - - - - - - - - -
その他の証券 30,000 28,937 △ 1,062 - 1,062 30,000 28,955 △ 1,044 - 1,044
買入金銭債権 - - - - - - - - - -
譲渡性預金 - - - - - - - - - -
金銭の信託 406,182 402,372 △ 3,809 7,985 11,795 322,036 327,342 5,305 11,559 6,254
合計 1,541,353 1,648,885 107,532 123,370 15,838 1,593,877 1,723,787 129,909 138,803 8,893
公社債 360,108 415,983 55,874 56,202 327 363,272 419,266 55,994 56,281 287
株式 - - - - - - - - - -
外国証券 20,114 21,202 1,088 1,091 3 23,062 24,000 938 997 58
公社債 20,114 21,202 1,088 1,091 3 23,062 24,000 938 997 58
株式等 - - - - - - - - - -
その他の証券 30,000 28,937 △ 1,062 - 1,062 30,000 28,955 △ 1,044 - 1,044
買入金銭債権 - - - - - - - - - -
譲渡性預金 - - - - - - - - - -
金銭の信託 1,131,130 1,182,762 51,631 66,076 14,444 1,177,543 1,251,564 74,021 81,525 7,503
(注)1.本表には、金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでおります。
2.その他有価証券の外国証券(公社債)及び金銭の信託のうち、外貨建債券等の差損益は、外貨ベースでの評価差額を決算時の為替相場で換算
した金額を計上しております。(為替相場の変動による換算差額は(四半期)損益計算書に計上しております。)
3.市場価格のない株式等及び組合等は本表から除いております。
・市場価格のない株式等及び組合等の帳簿価額は以下のとおりであります。
(単位:百万円)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
子会社・関連会社株式 - -
その他有価証券 126 126
国内株式 126 126
外国株式 - -
その他 - -
合計 126 126
-4- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(3)金銭の信託の時価情報
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
区 分
貸借対照表 四半期貸借対照表
計上額 時価 差損益 計上額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
金銭の信託 1,132,161 1,187,602 55,441 58,090 2,649 1,187,669 1,256,385 68,716 69,965 1,249
・運用目的の金銭の信託 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
区 分 当期の損益に含まれた
貸借対照表 四半期貸借対照表 当期の損益に含まれた
計上額 評価損益 計上額 評価損益
運用目的の
4,840 △ 93 4,821 19
金銭の信託
・満期保有目的、責任準備金対応、その他の金銭の信託 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益 帳簿価額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
満期保有目的の
30,176 30,951 774 1,011 236 30,215 31,058 842 1,053 211
金銭の信託
責任準備金対応の
694,770 749,437 54,666 57,079 2,412 825,290 893,164 67,873 68,911 1,038
金銭の信託
その他の
406,182 402,372 △ 3,809 7,985 11,795 322,036 327,342 5,305 11,559 6,254
金銭の信託
(注)その他の金銭の信託のうち、外貨建債券の差損益は、外貨ベースでの評価差額を決算時の為替相場で換算した金額を計上しております。
(為替相場の変動による換算差額は(四半期)損益計算書に計上しております。)
(4)土地等の時価情報
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも残高はありません。
(5)デリバティブ取引の時価情報(ヘッジ会計適用分・非適用分の合算値)
①差損益の内訳(ヘッジ会計適用分・非適用分の内訳) (単位:百万円)
前事業年度末
区 分 (2021年3月31日)
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 - - - - - -
ヘッジ会計非適用分 12,497 1,012 △ 399 - - 13,110
合計 12,497 1,012 △ 399 - - 13,110
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末
区 分 (2021年6月30日)
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 - - - - - -
ヘッジ会計非適用分 13,420 △ 666 △ 390 - - 12,364
合計 13,420 △ 666 △ 390 - - 12,364
(注)1.ヘッジ会計非適用分の差損益は、(四半期)損益計算書に計上されております。
2.金利関連、通貨関連(為替予約及び通貨スワップ)は、管理信託を用いてデリバティブ取引を行っております。
3.通貨関連(通貨オプション)、株式関連は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を行っております。
-5- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
②金利関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
区
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
市
場 金利スワップ
取
引
固定金利受取/
以 15,449 14,546 12,497 12,497 15,069 14,168 13,420 13,420
外 変動金利支払
の
取 (豪ドル/豪ドル) 14,787 13,904 12,313 12,313 14,408 13,526 13,182 13,182
引
(米ドル/米ドル) 662 642 184 184 661 641 238 238
合計 12,497 13,420
(注)1.スワップの時価は、市場における相場価格等を記載しております。
2.差損益の欄には時価(現在価値)を記載しております。
③通貨関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 (2021年3月31日) (2021年6月30日)
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
為替予約
売建 - - - - - - - -
(豪ドル) - - - - - - - -
(米ドル) - - - - - - - -
買建 12,994 - 204 204 4,198 - 3 3
(豪ドル) 4,037 - 85 85 - - - -
(米ドル) 8,957 - 119 119 4,198 - 3 3
通貨オプション
売建
市 コール - - - -
場 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
取 プット - - - -
引 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
以
外 買建
の コール - - - -
取 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
引 プット 1,114 840 1,023 764
(294) (225) (51) (△ 242) (271) (206) (43) (△ 228)
(米ドル) 634 492 602 466
(182) (144) (33) (△ 149) (174) (137) (28) (△ 145)
(ユーロ) 480 348 421 297
(111) (81) (18) (△ 93) (97) (68) (14) (△ 82)
通貨スワップ 18,609 - 1,050 1,050 26,148 - △ 441 △ 441
(豪ドル) 13,633 - 1,164 1,164 14,615 - △ 203 △ 203
(米ドル) 618 - 44 44 661 - △ 1 △ 1
(ブラジルレアル) 1,330 - 9 9 - - - -
(インドルピー) 3,027 - △ 167 △ 167 10,871 - △ 237 △ 237
合計 1,012 △ 666
(注)1.為替予約、オプション及びスワップの時価は、市場における相場価格等を記載しております。
2.為替予約の時価の欄には差金決済額(差損益)を記載しております。
3.括弧内には、契約額等の欄にはオプション料、時価の欄にはオプションの時価、差損益の欄にはオプション料とオプションの時価の差額を記
載しております。
4.スワップの差損益の欄には時価(現在価値)を記載しております。
-6- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
④株式関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 (2021年3月31日) (2021年6月30日)
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
株価指数オプション
売建
市 コール
- - - -
場
(-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
取
引 プット - - - -
以 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
外 買建
の
コール - - - -
取
引 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
プット 2,257 1,811 2,111 1,715
(486) (395) (86) (△ 399) (456) (378) (66) (△ 390)
合計 △ 399 △ 390
(注)1.括弧内には、契約額等の欄にはオプション料、時価の欄にはオプションの時価、差損益の欄にはオプション料とオプションの時価の差額を記
載しております。
2.オプションの時価は、市場における相場価格等を記載しております。
⑤債券関連
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも有しておりません。
⑥その他
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも有しておりません。
-7- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
3.四半期貸借対照表
(単位:百万円)
科 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
(資産の部)
現金及び預貯金 242,993 214,226
現金 0 0
預貯金 242,992 214,226
コールローン 737 603
金銭の信託 1,132,161 1,187,669
有価証券 422,279 427,710
国債 359,214 361,843
地方債 1,206 1,817
社債 374 370
株式 126 126
外国証券 20,996 23,807
その他の証券 40,361 39,746
貸付金 2,475 2,420
保険約款貸付 2,474 2,419
一般貸付 1 1
有形固定資産 20 20
建物 13 13
その他の有形固定資産 7 6
無形固定資産 2,577 2,611
ソフトウェア 2,577 2,611
その他の無形固定資産 0 0
代理店貸 5 6
再保険貸 20,175 21,902
その他資産 22,006 20,255
未収金 6,240 4,777
前払費用 593 654
未収収益 1,034 1,167
預託金 197 194
金融派生商品 13,929 13,437
仮払金 8 21
その他の資産 2 2
繰延税金資産 5,489 2,608
貸倒引当金 △ 2 △ 3
資産の部合計 1,850,918 1,880,032
-8- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(単位:百万円)
科 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
(負債の部)
保険契約準備金 1,691,538 1,723,975
支払備金 11,020 10,797
責任準備金 1,680,056 1,712,722
契約者配当準備金 461 455
代理店借 2,728 1,278
再保険借 11,094 6,700
その他負債 69,351 64,136
債券貸借取引受入担保金 53,482 47,926
未払法人税等 8 2
未払金 244 1,333
未払費用 1,342 849
前受収益 0 -
預り金 50 104
金融派生商品 176 454
金融商品等受入担保金 13,586 13,178
仮受金 459 288
退職給付引当金 4,080 3,927
価格変動準備金 3,844 4,074
負債の部合計 1,782,638 1,804,094
(純資産の部)
資本金 56,000 56,000
資本剰余金 46,000 46,000
資本準備金 46,000 46,000
利益剰余金 △ 31,090 △ 30,101
その他利益剰余金 △ 31,090 △ 30,101
繰越利益剰余金 △ 31,090 △ 30,101
株主資本合計 70,909 71,898
その他有価証券評価差額金 △ 2,628 4,040
評価・換算差額等合計 △ 2,628 4,040
純資産の部合計 68,280 75,938
負債及び純資産の部合計 1,850,918 1,880,032
-9- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
注記
(四半期貸借対照表関係)
1.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第 29 号 2020 年3月 31 日)等を当第1四半期会計期間
の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交
換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、四半期財務諸表に与える
影響はありません。
2.「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第 30 号 2019 年7月4日。以下「時価算定会計基準」
という。)等を当第1四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第 19 項及び「金融商品に関
する会計基準」(企業会計基準第 10 号 2019 年7月4日)第 44-2項に定める経過的な取扱いに従って、
時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、
四半期財務諸表に与える影響は軽微であります。
3.消費貸借契約により貸し付けている有価証券の四半期貸借対照表価額は、98,246 百万円であります。
4.契約者配当準備金の異動状況は次のとおりであります。
当期首現在高 461 百万円
当第1四半期累計期間契約者配当金支払額 5 百万円
利息による増加等 0 百万円
契約者配当準備金繰入額 -百万円
当第1四半期会計期間末現在高 455 百万円
-10- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
5.当第1四半期会計期間末における金融商品の四半期貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につい
ては、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等は、次表には含めておりません((注2)
参照)。
また、現金及び預貯金、コールローン、債券貸借取引受入担保金等は主に短期間で決済されるため時
価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
(単位:百万円)
四半期貸借対照表
時価 差額
計上額
(1)金銭の信託 1,187,669 1,256,385 68,716
① 運用目的 4,821 4,821 -
② 満期保有目的 30,215 31,058 842
③ 責任準備金対応 825,290 893,164 67,873
④ その他 327,342 327,342 -
(2)有価証券 427,584 483,044 55,460
① 売買目的有価証券 10,822 10,822 -
② 満期保有目的の債券 185,940 216,111 30,170
③ 責任準備金対応債券 145,516 170,805 25,289
④ その他有価証券 85,305 85,305 -
(3)貸付金 2,419 2,905 486
保険約款貸付 2,419 - -
貸倒引当金(*1) △ 0 - -
資産計 1,617,673 1,742,336 124,662
金融派生商品(*2)
ヘッジ会計が適用されていないもの 12,982 12,982 -
金融派生商品計 12,982 12,982 -
(*1)貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)金銭の信託
信託財産を構成している債券及び金融派生商品の時価は、市場における相場価格等を時価として
おります。
(2)有価証券
債券は、市場における相場価格等を時価としております。
また、投資信託は、市場における相場価格又は業界団体や投資信託委託会社が公表する基準価格
等によっております。
(3)貸付金
保険約款貸付は、過去の実績に基づく返済率から将来キャッシュ・フローを生成し、リスク・フ
リー・レートで割り引いて時価を算定しております。
金融派生商品
為替予約取引、金利スワップ取引及び通貨スワップ取引は、市場における相場価格等を時価としてお
ります。
-11- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(注2)市場価格のない株式等は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「(2)有価証券 ④ その他
有価証券」には含めておりません。
(単位:百万円)
区分 四半期貸借対照表計上額
非上場株式(*1) 126
合計 126
(*1) 非上場株式については、市場価格がないことから「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」
(企業会計基準適用指針第 19 号 2020 年3月 31 日)第5項に基づき、時価開示の対象とはして
おりません。
6.「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度
への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報
告第 39 号 2020 年3月 31 日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企
業会計基準適用指針第 28 号 2018 年2月 16 日)第 44 項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金
負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
-12- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
4.四半期損益計算書
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
科 目 (自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年6月30日) 至 2021年6月30日)
経常収益 83,690 101,463
保険料等収入 52,056 96,747
保険料 49,443 91,498
再保険収入 2,612 5,249
資産運用収益 30,022 3,079
利息及び配当金等収入 1,818 1,677
預貯金利息 0 -
有価証券利息・配当金 1,771 1,620
貸付金利息 20 19
その他利息配当金 25 37
金銭の信託運用益 22,461 -
有価証券売却益 904 709
金融派生商品収益 1,948 513
為替差益 1,839 -
その他運用収益 0 0
特別勘定資産運用益 1,050 178
その他経常収益 1,611 1,636
年金特約取扱受入金 1,061 1,255
支払備金戻入額 403 223
退職給付引当金戻入額 144 153
その他の経常収益 2 3
経常費用 87,478 99,838
保険金等支払金 48,216 59,952
保険金 10,958 12,253
年金 4,255 3,142
給付金 876 1,601
解約返戻金 11,796 17,689
その他返戻金 795 690
再保険料 19,533 24,574
責任準備金等繰入額 34,339 32,666
責任準備金繰入額 34,339 32,666
契約者配当金積立利息繰入額 0 0
資産運用費用 26 547
支払利息 1 1
金銭の信託運用損 - 342
有価証券売却損 - 112
為替差損 - 61
貸倒引当金繰入額 0 0
その他運用費用 24 30
事業費 4,190 5,636
その他経常費用 705 1,035
保険金据置支払金 0 11
税金 519 787
減価償却費 145 194
その他の経常費用 39 41
経常利益(△は経常損失) △ 3,788 1,625
-13- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
科 目 (自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年6月30日) 至 2021年6月30日)
特別損失 192 230
価格変動準備金繰入額 192 230
税引前四半期純利益
△ 3,980 1,394
(△は税引前四半期純損失)
法人税及び住民税 △ 1,118 △ 75
法人税等調整額 19 480
法人税等合計 △ 1,098 405
四半期純利益(△は四半期純損失) △ 2,881 989
注記
(四半期損益計算書関係)
1株当たり四半期純利益の金額は618円33銭であります。
-14- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
5.経常利益等の明細(基礎利益)
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年6月30日) 至 2021年6月30日)
基礎利益 A (注1、2) △ 555 (注3、4) △ 1,229
キャピタル収益 27,153 7,228
金銭の信託運用益 22,461 -
売買目的有価証券運用益 - -
有価証券売却益 904 709
金融派生商品収益 1,948 513
為替差益 1,839 -
その他キャピタル収益 - 6,005
キャピタル費用 31,204 5,718
金銭の信託運用損 - 342
売買目的有価証券運用損 - -
有価証券売却損 - 112
有価証券評価損 - -
金融派生商品費用 - -
為替差損 - 61
その他キャピタル費用 31,204 5,203
キャピタル損益 B (注1、2) △ 4,051 (注3、4) 1,509
キャピタル損益含み基礎利益 A+B △ 4,606 279
臨時収益 818 1,345
再保険収入 - -
危険準備金戻入額 770 1,340
個別貸倒引当金戻入額 - -
その他臨時収益 (注5) 48 (注6) 4
臨時費用 0 0
再保険料 - -
危険準備金繰入額 - -
個別貸倒引当金繰入額 0 0
特定海外債権引当勘定繰入額 - -
貸付金償却 - -
その他臨時費用 - -
臨時損益 C 818 1,345
経常利益(損失) A+B+C △ 3,788 1,625
(注)1.前第1四半期累計期間において、次の金額をキャピタル損益から控除し、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用益のうち、インカム損益に相当する有価証券利息・配当金 4,332百万円
金融派生商品収益のうち、インカム損益に相当する金利スワップ及び通貨スワップの受取利息・支払利息
116百万円
2.前第1四半期累計期間において、次の金額を基礎利益から控除し、キャピタル損益に含めて記載しております。
外国通貨に連動する保険負債に係る市場為替レート変動に伴う損益 △23,883百万円
マーケット・バリュー・アジャストメントに係る解約返戻金額変動に伴う損益 △2,871百万円
3.当第1四半期累計期間において、次の金額をキャピタル損益から控除し、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用損のうち、インカム損益に相当する有価証券利息・配当金 5,013百万円
金融派生商品収益のうち、インカム損益に相当する金利スワップ及び通貨スワップの受取利息・支払利息
147百万円
4.当第1四半期累計期間において、次の金額を基礎利益から控除し、キャピタル損益に含めて記載しております。
外国通貨に連動する保険負債に係る市場為替レート変動に伴う損益 6,005百万円
マーケット・バリュー・アジャストメントに係る解約返戻金額変動に伴う損益 △42百万円
5.前第1四半期累計期間におけるその他臨時収益には、主に変額個人年金保険の最低保証リスクに係る責任準備金
のうち2004年3月31日以前に締結した契約に対する責任準備金の戻入額47百万円を計上しております。
6.当第1四半期累計期間におけるその他臨時収益には、主に変額個人年金保険の最低保証リスクに係る責任準備金
のうち2004年3月31日以前に締結した契約に対する責任準備金の戻入額3百万円を計上しております。
-15- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(ご参考)基礎利益明細表
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年6月30日) 至 2021年6月30日)
基礎収益 87,741 105,443
保険料等収入 52,056 96,747
保険料 49,443 91,498
再保険収入 2,612 5,249
資産運用収益 2,869 1,856
利息及び配当金等収入 1,818 1,677
有価証券償還益 - -
一般貸倒引当金戻入額 - -
その他運用収益 0 0
特別勘定資産運用益 1,050 178
その他経常収益 1,611 1,636
年金特約取扱受入金 1,061 1,255
保険金据置受入金 - -
支払備金戻入額 403 223
責任準備金戻入額 - -
退職給付引当金戻入額 144 153
その他 2 3
その他基礎収益 31,204 5,203
基礎費用 88,297 106,673
保険金等支払金 48,216 59,952
保険金 10,958 12,253
年金 4,255 3,142
給付金 876 1,601
解約返戻金 11,796 17,689
その他返戻金 795 690
再保険料 19,533 24,574
責任準備金等繰入額 35,158 34,011
資産運用費用 26 31
支払利息 1 1
有価証券償還損 - -
一般貸倒引当金繰入額 0 0
賃貸用不動産等減価償却費 - -
その他運用費用 24 30
特別勘定資産運用損 - -
事業費 4,190 5,636
その他経常費用 705 1,035
保険金据置支払金 0 11
税金 519 787
減価償却費 145 194
退職給付引当金繰入額 - -
保険業法第113条繰延資産償却費 - -
その他 39 41
その他基礎費用 - 6,005
基礎利益 △ 555 △ 1,229
-16- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
6.ソルベンシー・マージン比率
(単位:百万円)
項 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
ソルベンシー・マージン総額 (A) 100,754 112,920
資本金等 70,909 71,898
価格変動準備金 3,844 4,074
危険準備金 5,883 4,542
一般貸倒引当金 2 2
(その他有価証券評価差額金(税効果控除前)・繰延ヘッジ損益
△ 3,336 5,160
(税効果控除前))×90%(マイナスの場合100%)
土地の含み損益×85%(マイナスの場合100%) - -
全期チルメル式責任準備金相当額超過額 23,895 27,590
配当準備金中の未割当額 - 0
税効果相当額 - -
負債性資本調達手段等 - -
全期チルメル式責任準備金相当額超過額及び
- -
負債性資本調達手段等のうち、マージンに算入されない額
控除項目 △ 443 △ 347
2 2
リスクの合計額 (R1+R8) +(R2+R3+R7) +R4 (B) 24,370 25,554
保険リスク相当額 R1 745 741
第三分野保険の保険リスク相当額 R8 179 195
予定利率リスク相当額 R2 5,791 5,982
最低保証リスク相当額 R7 176 164
資産運用リスク相当額 R3 17,647 18,619
経営管理リスク相当額 R4 736 771
ソルベンシー・マージン比率
(A) 826.8% 883.7%
× 100
(1/2)×(B)
(注)1.前事業年度末は、保険業法施行規則第86条、第87条及び平成8年大蔵省告示第50号の規定に基づいて算出しており
ます。当第1四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断する方法で算出しております。
2.資本金等は、(四半期)貸借対照表の純資産の部合計から、その他有価証券評価差額金を除いた額を記載しておりま
す。
3.最低保証リスク相当額 R7は、標準的方式を用いて算出しております。
7.実質純資産
(単位:百万円)
項 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
実質純資産 192,863 216,952
(注)前事業年度末は、保険業法第132条第2項に規定する区分等を定める命令及び平成11年1月金融監督庁・大蔵省告示第
2号の規定に基づいて算出しております。当第1四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断
する方法で算出しております。
-17- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
8.特別勘定の状況
(1)特別勘定資産残高の状況
(単位:百万円)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2021年3月31日) (2021年6月30日)
個人変額保険 1,634 1,920
変額個人年金保険 10,931 10,221
特別勘定計 12,566 12,141
(2)保有契約高
①個人変額保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2021年3月31日) (2021年6月30日)
件数 金額 件数 金額
変額保険(有期型) - - - -
変額保険(終身型) 2,190 8,299 2,285 8,655
合計 2,190 8,299 2,285 8,655
②変額個人年金保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2021年3月31日) (2021年6月30日)
件数 金額 件数 金額
変額個人年金保険 8,433 37,556 8,174 35,793
9.保険会社及びその子会社等の状況
当第1四半期会計期間末現在、子会社等の該当はありません。
-18- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社