8795 T&DHD 2020-08-07 15:00:00
2021年3月期 第1四半期決算補足資料(T&Dフィナンシャル生命保険株式会社分) [pdf]
2020 年 8 月 7 日
各 位
会 社 名 株式会社T&Dホールディングス
代表者名 代表取締役社長 上原 弘久
(コード番号 8795 東証第一部)
2021年3月期 第1四半期決算補足資料(T&Dフィナンシャル生命保険株式会社分)
2020年8月7日
各 位
T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
代表取締役社長 板坂 雅文
2021年3月期第1四半期決算のお知らせ
T&D保険グループの、T&Dフィナンシャル生命保険株式会社(社長 板坂 雅文)の2021年3月期
第1四半期決算(2020年4月1日~2020年6月30日)の業績は添付のとおりであります。
<目次>
1.主要業績 ・・・・・・ 1 頁
2.資産運用の実績(一般勘定) ・・・・・・ 3 頁
3.四半期貸借対照表 ・・・・・・ 8 頁
4.四半期損益計算書 ・・・・・・ 13 頁
5.経常利益等の明細(基礎利益) ・・・・・・ 15 頁
6.ソルベンシー・マージン比率 ・・・・・・ 17 頁
7.実質純資産 ・・・・・・ 17 頁
8.特別勘定の状況 ・・・・・・ 18 頁
9.保険会社及びその子会社等の状況 ・・・・・・ 18 頁
※本資料において、百分率は、表示未満を四捨五入しております。この端数処理により、各百分率の
合計が100%にならないことがあります。
以 上
東京都港区芝浦1-1-1 〒 105-0023
電話 : 03 - 6745- 6808
1.主要業績
(1)年換算保険料
①保有契約 (単位:百万円、%)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日) 前年度末比
個人保険 116,800 118,821 101.7
個人年金保険 14,879 14,490 97.4
合計 131,680 133,311 101.2
うち医療保障・生前給付保障等 2,750 2,769 100.7
②新契約 (単位:百万円、%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 前年同期比 至 2020年6月30日) 前年同期比
個人保険 1,930 73.3 3,673 190.3
個人年金保険 309 66.5 194 62.8
合計 2,239 72.3 3,867 172.7
うち医療保障・生前給付保障等 107 194.7 60 56.7
(注)1.年換算保険料とは、1回あたりの保険料について保険料の支払方法に応じた係数を乗じ、1年あたりの保
険料に換算した金額であります(一時払契約等は、保険料を保険期間で除した金額)。
2.うち医療保障・生前給付保障等欄には、医療保障給付(入院給付、手術給付等)、生前給付保障給付(特
定疾病給付、介護給付等)、保険料払込免除給付(障害を事由とするものは除く。特定疾病罹患、介護等
を事由とするものを含む。)等に該当する部分の年換算保険料を計上しております。
(2)保有契約高及び新契約高
①保有契約高 (単位:千件、億円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
区 分
件数 金額 件数 金額
前年度末比 前年度末比
個人保険 292 22,659 298 102.0 23,191 102.4
個人年金保険 31 1,266 31 98.3 1,253 99.0
小計 324 23,925 329 101.6 24,445 102.2
団体保険 - 0 - - 0 89.6
団体年金保険 - 19 - - 19 98.9
(注)1.個人年金保険は、年金支払開始前契約の年金支払開始時における年金原資(ただし、変額個人年金保険
は、責任準備金(最低保証に係る部分を除く))と年金支払開始後契約の責任準備金の合計であります。
2.団体年金保険は、責任準備金の金額であります。
-1- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
②新契約高 (単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年6月30日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 5 71.4 559 54.7 559 -
個人年金保険 0 77.8 16 61.0 16 -
小計 5 71.7 576 54.9 576 -
団体保険 - - - - - -
団体年金保険 - - - - - -
(単位:千件、億円、%)
当第1四半期累計期間
(自 2020年4月1日
至 2020年6月30日)
区 分
件数 金額 転換による
前年同期比 前年同期比 新契約
純増加
個人保険 9 172.9 636 113.7 636 -
個人年金保険 0 72.2 12 73.2 12 -
小計 9 167.7 648 112.5 648 -
団体保険 - - - - - -
団体年金保険 - - - - - -
(注)1.転換は、2001年度より取り扱っておりません。
2.個人年金保険は、年金支払開始時における年金原資であります。
(3)解約失効高
(単位:千件、億円、%)
前第1四半期累計期間
(自 2019年4月1日
至 2019年6月30日)
区 分
件数 金額
前年同期比 前年同期比
個人保険 1 101.4 213 105.7
個人年金保険 0 89.4 5 71.2
合計 1 100.7 219 104.3
(単位:千件、億円、%)
当第1四半期累計期間
(自 2020年4月1日
至 2020年6月30日)
区 分
件数 金額
前年同期比 前年同期比
個人保険 2 111.2 189 88.5
個人年金保険 0 64.5 2 44.9
合計 2 109.0 191 87.3
(4)解約失効率(対年度始)
(単位:%)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
個人保険 1.06 0.83
個人年金保険 0.38 0.21
合計 1.01 0.80
(注)解約失効率(対年度始)は年換算しておりません。
-2- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
2.資産運用の実績(一般勘定)
(1)資産の構成
(単位:百万円、%)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2020年3月31日) (2020年6月30日)
金額 構成比 金額 構成比
現預金・コールローン 179,432 11.0 189,467 11.3
買現先勘定 - - - -
債券貸借取引支払保証金 - - - -
買入金銭債権 - - - -
商品有価証券 - - - -
金銭の信託 959,911 58.8 1,006,101 60.0
有価証券 447,600 27.4 435,516 26.0
公社債 371,563 22.7 363,299 21.7
株式 126 0.0 126 0.0
外国証券 46,569 2.9 42,858 2.6
公社債 46,569 2.9 42,858 2.6
株式等 - - - -
その他の証券 29,340 1.8 29,231 1.7
貸付金 2,784 0.2 2,763 0.2
保険約款貸付 2,783 0.2 2,762 0.2
一般貸付 1 0.0 1 0.0
不動産 14 0.0 14 0.0
繰延税金資産 3,150 0.2 - -
その他 40,460 2.5 42,810 2.6
貸倒引当金 △ 2 △ 0.0 △ 2 △ 0.0
合計 1,633,352 100.0 1,676,671 100.0
うち外貨建資産 560,614 34.3 611,034 36.4
-3- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(2)有価証券の時価情報(売買目的有価証券以外の有価証券のうち時価のあるもの)
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益 帳簿価額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
満期保有目的の債券 226,087 263,591 37,503 37,649 145 224,428 258,501 34,072 34,378 306
公社債 196,065 231,824 35,758 35,822 64 194,368 227,336 32,968 33,087 119
金銭の信託 30,022 31,767 1,745 1,826 81 30,060 31,165 1,104 1,290 186
責任準備金対応債券 770,108 888,573 118,465 118,512 47 776,908 893,330 116,422 116,547 124
公社債 154,369 185,482 31,113 31,136 23 147,921 175,809 27,887 27,951 64
金銭の信託 615,739 703,090 87,351 87,376 24 628,986 717,521 88,534 88,595 60
子会社・関連会社株式 - - - - - - - - - -
その他有価証券 395,963 406,015 10,052 17,376 7,324 410,396 435,092 24,695 26,210 1,514
公社債 20,187 21,128 940 945 4 20,130 21,009 879 900 21
株式 - - - - - - - - - -
外国証券 41,601 46,569 4,968 4,970 2 37,304 42,858 5,554 5,554 -
公社債 41,601 46,569 4,968 4,970 2 37,304 42,858 5,554 5,554 -
株式等 - - - - - - - - - -
その他の証券 30,000 29,340 △ 659 - 659 30,000 29,231 △ 768 164 932
買入金銭債権 - - - - - - - - - -
譲渡性預金 - - - - - - - - - -
金銭の信託 304,174 308,976 4,802 11,460 6,657 322,961 341,992 19,031 19,591 559
合計 1,392,159 1,558,181 166,021 173,538 7,517 1,411,734 1,586,924 175,190 177,136 1,945
公社債 370,622 438,435 67,813 67,905 92 362,420 424,155 61,734 61,940 205
株式 - - - - - - - - - -
外国証券 41,601 46,569 4,968 4,970 2 37,304 42,858 5,554 5,554 -
公社債 41,601 46,569 4,968 4,970 2 37,304 42,858 5,554 5,554 -
株式等 - - - - - - - - - -
その他の証券 30,000 29,340 △ 659 - 659 30,000 29,231 △ 768 164 932
買入金銭債権 - - - - - - - - - -
譲渡性預金 - - - - - - - - - -
金銭の信託 949,935 1,043,835 93,899 100,662 6,763 982,008 1,090,679 108,670 109,477 807
(注)1.本表には、金融商品取引法上の有価証券として取り扱うことが適当と認められるもの等を含んでおります。
2.その他有価証券の外国証券(公社債)及び金銭の信託のうち、外貨建債券等の差損益は、外貨ベースでの評価差額を決算時の為替相場で換算し
た金額を計上しております。(為替相場の変動による換算差額は(四半期)損益計算書に計上しております。)
・時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券の帳簿価額は以下のとおりであります。
(単位:百万円)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
満期保有目的の債券 - -
非上場外国債券 - -
責任準備金対応債券 - -
子会社・関連会社株式 - -
その他有価証券 126 126
非上場国内株式(店頭売買株式を除く) 126 126
非上場外国株式(店頭売買株式を除く) - -
非上場外国債券 - -
合計 126 126
-4- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(3)金銭の信託の時価情報
(単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
区 分
貸借対照表 四半期貸借対照表
計上額 時価 差損益 計上額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
金銭の信託 959,911 1,049,008 89,096 89,202 105 1,006,101 1,095,740 89,639 89,886 247
・運用目的の金銭の信託 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
区 分 貸借対照表 当期の損益に含まれた 四半期貸借対照表 当期の損益に含まれた
計上額 評価損益 計上額 評価損益
運用目的の
5,173 2,125 5,061 △ 70
金銭の信託
・満期保有目的、責任準備金対応、その他の金銭の信託 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
区 分
帳簿価額 時価 差損益 帳簿価額 時価 差損益
差益 差損 差益 差損
満期保有目的の
30,022 31,767 1,745 1,826 81 30,060 31,165 1,104 1,290 186
金銭の信託
責任準備金対応の
615,739 703,090 87,351 87,376 24 628,986 717,521 88,534 88,595 60
金銭の信託
その他の
304,174 308,976 4,802 11,460 6,657 322,961 341,992 19,031 19,591 559
金銭の信託
(注)その他の金銭の信託のうち、外貨建債券の差損益は、外貨ベースでの評価差額を決算時の為替相場で換算した金額を計上しております。
(為替相場の変動による換算差額は(四半期)損益計算書に計上しております。)
(4)土地等の時価情報
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも残高はありません。
(5)デリバティブ取引の時価情報(ヘッジ会計適用分・非適用分の合算値)
①差損益の内訳(ヘッジ会計適用分・非適用分の内訳) (単位:百万円)
前事業年度末
区 分 (2020年3月31日)
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 - - - - - -
ヘッジ会計非適用分 14,653 697 △ 350 - - 15,000
合計 14,653 697 △ 350 - - 15,000
(単位:百万円)
当第1四半期会計期間末
区 分 (2020年6月30日)
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
ヘッジ会計適用分 - - - - - -
ヘッジ会計非適用分 14,005 3,593 △ 393 - - 17,205
合計 14,005 3,593 △ 393 - - 17,205
(注)1.ヘッジ会計非適用分の差損益は、(四半期)損益計算書に計上されております。
2.金利関連、通貨関連(為替予約及び通貨スワップ)は、管理信託を用いてデリバティブ取引を行っております。
3.通貨関連(通貨オプション)、株式関連は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を行っております。
-5- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
②金利関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
区
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
市
場 金利スワップ
取
引
固定金利受取/
以 12,969 12,235 14,653 14,653 14,262 13,450 14,005 14,005
外 変動金利支払
の
取 (豪ドル/豪ドル) 12,298 11,584 14,299 14,299 13,598 12,806 13,671 13,671
引
(米ドル/米ドル) 670 650 354 354 663 644 333 333
合計 14,653 14,005
(注)1.スワップの時価は、管理受託会社から入手した価格を使用して算出しております。
2.差損益の欄には時価(現在価値)を記載しております。
③通貨関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 (2020年3月31日) (2020年6月30日)
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
為替予約
売建 - - - - - - - -
(豪ドル) - - - - - - - -
(米ドル) - - - - - - - -
買建 11,583 - △ 435 △ 435 13,450 - 321 321
(豪ドル) 5,697 - △ 422 △ 422 5,638 - 268 268
(米ドル) 5,886 - △ 12 △ 12 7,811 - 52 52
通貨オプション
売建
市 コール - - - -
場 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
取 プット - - - -
引 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
以
外 買建
の コール - - - -
取 (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
引 プット 1,438 1,114 1,346 1,023
(371) (294) (107) (△ 264) (350) (271) (85) (△ 265)
(米ドル) 786 634 775 602
(223) (182) (53) (△ 170) (220) (174) (43) (△ 176)
(ユーロ) 652 480 570 421
(148) (111) (53) (△ 94) (130) (97) (41) (△ 88)
通貨スワップ 28,169 - 1,397 1,397 26,490 - 3,538 3,538
(豪ドル) 13,577 - △ 1,218 △ 1,218 12,794 - 837 837
(米ドル) 674 - 0 0 658 - 5 5
(ブラジルレアル) 13,916 - 2,615 2,615 13,037 - 2,694 2,694
合計 697 3,593
(注)1.為替予約及びスワップの時価は、管理受託会社から入手した価格等を使用して算出しております。
2.為替予約の時価の欄には差金決済額(差損益)を記載しております。
3.括弧内には、契約額等の欄にはオプション料、時価の欄にはオプションの時価、差損益の欄にはオプション料とオプションの時価の差額を記
載しております。
4.オプションの時価は、取引相手先から入手した価格を使用して算出しております。
5.スワップの差損益の欄には時価(現在価値)を記載しております。
-6- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
④株式関連 (単位:百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 (2020年3月31日) (2020年6月30日)
取引の種類
分
契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち1年超 うち1年超
株価指数オプション
売建
コール - - - -
(-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
市 プット
- - - -
場
(-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-)
取
引 買建
以 コール 10 - - -
外 (2) (-) (9) (6) (-) (-) (-) (-)
の
(日経225) 10 - - -
取
引 (2) (-) (9) (6) (-) (-) (-) (-)
プット 2,845 2,257 2,634 2,111
(604) (486) (247) (△ 357) (562) (456) (168) (△ 393)
(日経225) 2,845 2,257 2,634 2,111
(604) (486) (247) (△ 357) (562) (456) (168) (△ 393)
合計 △ 350 △ 393
(注)1.括弧内には、契約額等の欄にはオプション料、時価の欄にはオプションの時価、差損益の欄にはオプション料とオプションの時価の差額を記
載しております。
2.オプションの時価は、取引相手先から入手した価格を使用して算出しております。
⑤債券関連
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも有しておりません。
⑥その他
前事業年度末、当第1四半期会計期間末とも有しておりません。
-7- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
3.四半期貸借対照表
(単位:百万円)
科 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
(資産の部)
現金及び預貯金 179,702 189,627
現金 0 0
預貯金 179,702 189,626
コールローン 669 836
金銭の信託 959,911 1,006,101
有価証券 458,616 446,865
国債 371,261 363,013
社債 302 285
株式 126 126
外国証券 46,601 42,889
その他の証券 40,325 40,549
貸付金 2,784 2,763
保険約款貸付 2,783 2,762
一般貸付 1 1
有形固定資産 23 22
建物 14 14
その他の有形固定資産 8 7
無形固定資産 2,307 2,299
ソフトウェア 2,307 2,299
その他の無形固定資産 0 0
代理店貸 8 4
再保険貸 11,701 12,540
その他資産 26,526 27,991
未収金 6,490 7,950
前払費用 595 676
未収収益 1,228 1,292
預託金 206 203
金融派生商品 17,296 17,864
金融商品等差入担保金 701 -
仮払金 7 1
その他の資産 1 1
繰延税金資産 3,150 -
貸倒引当金 △ 2 △ 2
資産の部合計 1,645,401 1,689,049
-8- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(単位:百万円)
科 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
(負債の部)
保険契約準備金 1,475,204 1,509,133
支払備金 11,282 10,879
責任準備金 1,463,424 1,497,764
契約者配当準備金 497 489
代理店借 1,136 1,153
再保険借 6,468 7,537
その他負債 74,273 74,228
債券貸借取引受入担保金 56,565 55,496
未払法人税等 8 2
未払金 507 158
未払費用 1,568 670
前受収益 0 -
預り金 30 99
金融派生商品 1,681 -
金融商品等受入担保金 13,791 17,587
仮受金 121 214
退職給付引当金 4,407 4,263
価格変動準備金 2,975 3,167
繰延税金負債 - 964
負債の部合計 1,564,466 1,600,448
(純資産の部)
資本金 56,000 56,000
資本剰余金 46,000 46,000
資本準備金 46,000 46,000
利益剰余金 △ 28,306 △ 31,187
その他利益剰余金 △ 28,306 △ 31,187
繰越利益剰余金 △ 28,306 △ 31,187
株主資本合計 73,693 70,812
その他有価証券評価差額金 7,240 17,788
評価・換算差額等合計 7,240 17,788
純資産の部合計 80,934 88,600
負債及び純資産の部合計 1,645,401 1,689,049
-9- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
注記
(四半期貸借対照表関係)
1.消費貸借契約により貸し付けている有価証券の四半期貸借対照表価額は、62,015 百万円であります。
2.契約者配当準備金の異動状況は次のとおりであります。
当期首現在高 497 百万円
当第1四半期累計期間契約者配当金支払額 8 百万円
利息による増加等 0 百万円
契約者配当準備金繰入額 -百万円
当第1四半期会計期間末現在高 489 百万円
3.第1四半期会計期間末における金融商品の四半期貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含
めておりません((注2)参照)。
(単位:百万円)
四半期貸借対照表
時価 差額
計上額
(1)現金及び預貯金 189,627 189,627 -
(2)コールローン 836 836 -
(3)金銭の信託 1,006,101 1,095,740 89,639
① 運用目的 5,061 5,061 -
② 満期保有目的 30,060 31,165 1,104
③ 責任準備金対応 628,986 717,521 88,534
④ その他 341,992 341,992 -
(4)有価証券 446,738 507,594 60,855
① 売買目的有価証券 11,349 11,349 -
② 満期保有目的の債券 194,368 227,336 32,968
③ 責任準備金対応債券 147,921 175,809 27,887
④ その他有価証券 93,099 93,099 -
(5)貸付金 2,762 3,433 670
① 保険約款貸付 2,762 - -
貸倒引当金(*1) △ 0 - -
2,761 3,432 670
② 一般貸付 1 - -
貸倒引当金(*1) △ 0 - -
0 0 -
資産計 1,646,066 1,797,231 151,164
債券貸借取引受入担保金 55,496 55,496 -
負債計 55,496 55,496 -
金融派生商品(*2)
ヘッジ会計が適用されていないもの 17,864 17,864 -
金融派生商品計 17,864 17,864 -
(*1)貸付金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(*2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
-10- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預貯金
時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)コールローン
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっており
ます。
(3)金銭の信託
信託財産を構成している債券の時価は、「(4)有価証券」と同様の方法によって算定しており、
信託財産を構成している金融派生商品の時価は、取引相手先から入手した価格等を使用して算定し
ております。
(4)有価証券
債券は主として日本証券業協会が公表する公社債店頭売買参考統計値等、業界団体が公表する価
格等又は取引金融機関から提示された価格等によっております。また、投資信託については、6月
末日の公表されている基準価格によっております。
(5)貸付金
保険約款貸付は、過去の実績に基づく返済率から将来キャッシュ・フローを生成し、リスク・フ
リー・レートで割り引いて時価を算定しております。
一般貸付は、時価が帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
債券貸借取引受入担保金
短期間の取り組みであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によってお
ります。
金融派生商品
為替予約取引、金利スワップ取引及び通貨スワップ取引は、管理信託を用いて行っており、時価は管
理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情
報の「(4)有価証券 ④ その他有価証券」には含めておりません。
(単位:百万円)
区分 四半期貸借対照表計上額
非上場株式(*1) 126
合計 126
(*1)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることか
ら時価の開示対象とはしておりません。
4.「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律第8号)において創設されたグループ通算制度
への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報
-11- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
告第 39 号 2020 年3月 31 日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企
業会計基準適用指針第 28 号 2018 年2月 16 日)第 44 項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金
負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
-12- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
4.四半期損益計算書
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
科 目 (自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
経常収益 39,880 83,690
保険料等収入 23,936 52,056
保険料 23,897 49,443
再保険収入 39 2,612
資産運用収益 2,386 30,022
利息及び配当金等収入 2,071 1,818
預貯金利息 2 0
有価証券利息・配当金 2,025 1,771
貸付金利息 23 20
その他利息配当金 19 25
金銭の信託運用益 - 22,461
有価証券売却益 - 904
金融派生商品収益 301 1,948
為替差益 - 1,839
貸倒引当金戻入額 0 -
その他運用収益 0 0
特別勘定資産運用益 13 1,050
その他経常収益 13,557 1,611
年金特約取扱受入金 1,376 1,061
支払備金戻入額 - 403
責任準備金戻入額 12,044 -
退職給付引当金戻入額 133 144
その他の経常収益 2 2
経常費用 38,769 87,478
保険金等支払金 25,626 48,216
保険金 9,701 10,958
年金 4,804 4,255
給付金 529 876
解約返戻金 9,469 11,796
その他返戻金 1,021 795
再保険料 100 19,533
責任準備金等繰入額 133 34,339
支払備金繰入額 133 -
責任準備金繰入額 - 34,339
契約者配当金積立利息繰入額 0 0
資産運用費用 10,074 26
支払利息 1 1
金銭の信託運用損 8,527 -
有価証券評価損 2 -
為替差損 1,522 -
貸倒引当金繰入額 - 0
その他運用費用 20 24
事業費 2,538 4,190
その他経常費用 395 705
保険金据置支払金 18 0
税金 234 519
減価償却費 95 145
その他の経常費用 46 39
経常利益(△は経常損失) 1,111 △ 3,788
-13- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
科 目 (自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
特別利益 - -
特別損失 142 192
固定資産等処分損 0 -
価格変動準備金繰入額 142 192
契約者配当準備金戻入額 0 -
税引前四半期純利益
969 △ 3,980
(△は税引前四半期純損失)
法人税及び住民税 60 △ 1,118
法人税等調整額 339 19
法人税等合計 399 △ 1,098
四半期純利益(△は四半期純損失) 569 △ 2,881
注記
(四半期損益計算書関係)
1株当たり四半期純損失の金額は1,800円99銭であります。
-14- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
5.経常利益等の明細(基礎利益)
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
基礎利益 A (注1、2) △ 380 (注3、4) △ 555
キャピタル収益 14,503 27,153
金銭の信託運用益 - 22,461
売買目的有価証券運用益 - -
有価証券売却益 - 904
金融派生商品収益 301 1,948
為替差益 - 1,839
その他キャピタル収益 14,201 -
キャピタル費用 13,771 31,204
金銭の信託運用損 8,527 -
売買目的有価証券運用損 - -
有価証券売却損 - -
有価証券評価損 2 -
金融派生商品費用 - -
為替差損 1,522 -
その他キャピタル費用 3,719 31,204
キャピタル損益 B (注1、2) 731 (注3、4) △ 4,051
キャピタル損益含み基礎利益 A+B 350 △ 4,606
臨時収益 760 818
再保険収入 - -
危険準備金戻入額 760 770
個別貸倒引当金戻入額 - -
その他臨時収益 (注5) 0 (注6) 48
臨時費用 - 0
再保険料 - -
危険準備金繰入額 - -
個別貸倒引当金繰入額 - 0
特定海外債権引当勘定繰入額 - -
貸付金償却 - -
その他臨時費用 - -
臨時損益 C 760 818
経常利益(損失) A+B+C 1,111 △ 3,788
(注)1.前第1四半期累計期間において、次の金額をキャピタル損益から控除し、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用損のうち、インカム損益に相当する有価証券利息・配当金 3,022百万円
金融派生商品収益のうち、インカム損益に相当する金利スワップ及び通貨スワップの受取利息・支払利息
△49百万円
2.前第1四半期累計期間において、次の金額を基礎利益から控除し、キャピタル損益に含めて記載しております。
外国通貨に連動する保険負債に係る市場為替レート変動に伴う損益 14,152百万円
マーケット・バリュー・アジャストメントに係る解約返戻金額変動に伴う損益 △697百万円
3.当第1四半期累計期間において、次の金額をキャピタル損益から控除し、基礎利益に含めて記載しております。
金銭の信託運用益のうち、インカム損益に相当する有価証券利息・配当金 4,332百万円
金融派生商品収益のうち、インカム損益に相当する金利スワップ及び通貨スワップの受取利息・支払利息
116百万円
4.当第1四半期累計期間において、次の金額を基礎利益から控除し、キャピタル損益に含めて記載しております。
外国通貨に連動する保険負債に係る市場為替レート変動に伴う損益 △23,883百万円
マーケット・バリュー・アジャストメントに係る解約返戻金額変動に伴う損益 △2,871百万円
5.前第1四半期累計期間におけるその他臨時収益には、主に第三分野保険の追加責任準備金の戻入額1百万円を
計上しております。
6.当第1四半期累計期間におけるその他臨時収益には、主に変額個人年金保険の最低保証リスクに係る責任準備金
のうち2004年3月31日以前に締結した契約に対する責任準備金の戻入額47百万円を計上しております。
-15- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
(ご参考)基礎利益明細表
(単位:百万円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
区 分 (自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2019年6月30日) 至 2020年6月30日)
基礎収益 42,537 87,741
保険料等収入 23,936 52,056
保険料 23,897 49,443
再保険収入 39 2,612
資産運用収益 2,084 2,869
利息及び配当金等収入 2,071 1,818
有価証券償還益 - -
一般貸倒引当金戻入額 0 -
その他運用収益 0 0
特別勘定資産運用益 13 1,050
その他経常収益 12,796 1,611
年金特約取扱受入金 1,376 1,061
保険金据置受入金 - -
支払備金戻入額 - 403
責任準備金戻入額 11,284 -
退職給付引当金戻入額 133 144
その他 2 2
その他基礎収益 3,719 31,204
基礎費用 42,918 88,297
保険金等支払金 25,626 48,216
保険金 9,701 10,958
年金 4,804 4,255
給付金 529 876
解約返戻金 9,469 11,796
その他返戻金 1,021 795
再保険料 100 19,533
責任準備金等繰入額 133 35,158
資産運用費用 22 26
支払利息 1 1
有価証券償還損 - -
一般貸倒引当金繰入額 - 0
賃貸用不動産等減価償却費 - -
その他運用費用 20 24
特別勘定資産運用損 - -
事業費 2,538 4,190
その他経常費用 395 705
保険金据置支払金 18 0
税金 234 519
減価償却費 95 145
退職給付引当金繰入額 - -
保険業法第113条繰延資産償却費 - -
その他 46 39
その他基礎費用 14,201 -
基礎利益 △ 380 △ 555
-16- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
6.ソルベンシー・マージン比率
(単位:百万円)
項 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
ソルベンシー・マージン総額 (A) 106,673 106,467
資本金等 73,693 70,812
価格変動準備金 2,975 3,167
危険準備金 8,118 7,348
一般貸倒引当金 1 2
(その他有価証券評価差額金(税効果控除前)・繰延ヘッジ損益
9,046 22,226
(税効果控除前))×90%(マイナスの場合100%)
土地の含み損益×85%(マイナスの場合100%) - -
全期チルメル式責任準備金相当額超過額 13,620 3,648
配当準備金中の未割当額 - △ 0
税効果相当額 - -
負債性資本調達手段等 - -
全期チルメル式責任準備金相当額超過額及び
- -
負債性資本調達手段等のうち、マージンに算入されない額
控除項目 △ 782 △ 737
2 2
リスクの合計額 (R1+R8) +(R2+R3+R7) +R4 (B) 20,640 21,510
保険リスク相当額 R1 766 760
第三分野保険の保険リスク相当額 R8 165 165
予定利率リスク相当額 R2 5,312 5,531
最低保証リスク相当額 R7 249 232
資産運用リスク相当額 R3 14,429 15,072
経営管理リスク相当額 R4 627 652
ソルベンシー・マージン比率
(A) 1,033.6% 989.8%
× 100
(1/2)×(B)
(注)1.前事業年度末は、保険業法施行規則第86条、第87条及び平成8年大蔵省告示第50号の規定に基づいて算出しており
ます。当第1四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断する方法で算出しております。
2.資本金等は、(四半期)貸借対照表の純資産の部合計から、その他有価証券評価差額金を除いた額を記載しておりま
す。
3.最低保証リスク相当額 R7は、標準的方式を用いて算出しております。
7.実質純資産
(単位:百万円)
項 目 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
実質純資産 253,157 248,165
(注)前事業年度末は、保険業法第132条第2項に規定する区分等を定める命令及び平成11年1月金融監督庁・大蔵省告示第
2号の規定に基づいて算出しております。当第1四半期会計期間末は、これらの規定に準じて、当社が合理的と判断
する方法で算出しております。
-17- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社
8.特別勘定の状況
(1)特別勘定資産残高の状況
(単位:百万円)
区 分 前事業年度末 当第1四半期会計期間末
(2020年3月31日) (2020年6月30日)
個人変額保険 1,450 1,537
変額個人年金保険 10,651 10,907
特別勘定計 12,101 12,445
(2)保有契約高
①個人変額保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2020年3月31日) (2020年6月30日)
件数 金額 件数 金額
変額保険(有期型) 1 4 1 4
変額保険(終身型) 2,259 8,468 2,250 8,454
合計 2,260 8,472 2,251 8,458
②変額個人年金保険 (単位:件、百万円)
前事業年度末 当第1四半期会計期間末
区 分 (2020年3月31日) (2020年6月30日)
件数 金額 件数 金額
変額個人年金保険 9,966 44,805 9,494 43,228
9.保険会社及びその子会社等の状況
当第1四半期会計期間末現在、子会社等の該当はありません。
-18- T&Dフィナンシャル生命保険株式会社