8737 あかつき本社 2021-07-30 16:00:00
連結子会社(あかつき証券株式会社)の2022年3月期第1四半期決算について [pdf]

                                           2021 年7月 30 日


各 位


                           会 社 名   株 式 会 社 あ か つ き 本 社
                           代表者名    代表取締役社長    島 根   秀 明
                              (コード     8737   東証第2部)
                           問合せ先 取締役執行役員社長室長 北 野     道 弘
                              ( TEL    03- 6821- 0606)




連結子会社(あかつき証券株式会社)の 2022 年3月期第1四半期決算について


 当社の連結子会社であるあかつき証券株式会社(代表取締役社長:工藤英人、本社:東京都中
央区)の 2022 年3月期第1四半期決算(日本基準・連結)について、添付のとおりお知らせ致
します。


 なお、当社の 2022 年3月期第1四半期の連結決算発表は8月 13 日(金)に予定しておりま
す。


                                                    以 上
                                                                    2021 年 7 月 30 日
                        2022 年 3 月期 第 1 四半期決算のお知らせ
                                                                  あかつき証券株式会社


 あかつき証券株式会社(本社:東京都中央区、代表取締役社長:工藤英人)の 2022 年 3 月期第 1 四半期決算
(日本基準・連結)は以下のとおりとなりましたのでお知らせします。

                                                                (百万円未満切捨て)
1.2022 年 3 月期第 1 四半期の連結業績(2021 年 4 月 1 日~2021 年 6 月 30 日)
(1)連結経営成績(累計)                                             (%表示は対前年同四半期増減率)
                                                                    親会社株主に帰属
                  営業収益       純営業収益         営業利益           経常利益
                                                                    する四半期純利益
               百万円       % 百万円       % 百万円          % 百万円        %   百万円     %
 2022 年 3 月期第
                3,046  48.4 3,038  48.7   186 △12.4       201 △5.0    142 △2.0
 1 四半期
 2021 年 3 月期第
                2,053 112.4 2,043 112.4   213     96.4    211 102.5   145 114.9
 1 四半期


                           1株当たり  潜在株式調整後
                          四半期純利益
                               1 株当たり四半期純利益
                            銭    円      円 銭
2022 年 3 月期第 1 四半期        3.62             -
2021 年 3 月期第 1 四半期        3.69             -
(注)潜在株式調整後 1 株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であ
    るため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。

(2)連結財政状態
                                                                   1株当たり
                    総資産             純資産            自己資本比率
                                                                    純資産
                          百万円             百万円               %          円 銭
2022 年 3 月期第 1
                          33,271          6,217            18.7            157.17
四半期
2021 年 3 月期                27,889          6,074             21.7          153.55
(参考)自己資本            2022 年 3 月期第 1 四半期 6,208 百万円   2021 年 3 月期 6,065 百万円


2.2022 年 3 月期の連結業績予想(2021 年 4 月 1 日~2022 年 3 月 31 日)
 当社グループの主たる事業である金融商品取引業の業績は経済情勢や相場環境によって大きく影響を受ける状況
にあり、連結業績予想を行うことが困難であることから、開示しておりません。
 ※ 注記事項
(1)当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
                                             :無

(2)会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
  ① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更  :有
  ② ①以外の会計方針の変更         :無
  ③ 会計上の見積りの変更          :無
  ④ 修正再表示               :無
(注)詳細は、添付資料 8 ページ「2.四半期連結財務諸表及び主な注記(3)四半期連結財務諸表に関する注記事項
(会計方針の変更)
        」をご覧ください。

(3)発行済株式数(普通株式)
  ① 期末発行済株式数         2022 年 3 月期 1Q   39,500,791 株   2021 年 3 月期      39,500,791 株
  ② 期末自己株式数          2022 年 3 月期 1Q              ―   2021 年 3 月期                 ―
  ③ 期中平均株式数(四半期累計)   2022 年 3 月期 1Q   39,500,791 株   2021 年 3 月期 1Q   39,500,791 株


※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
【添付資料】

〇添付資料の目次

1.当四半期決算に関する説明                 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2
 (1)経営成績に関する説明                 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2
 (2)財政状態に関する説明                 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・3

2.四半期連結財務諸表及び主な注記              ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・4
 (1)四半期連結貸借対照表                 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・4
 (2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益      ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・6
 計算書
 (3)四半期連結財務諸表に関する注記事項          ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8
   (継続企業の前提に関する注記)             ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8
   (会計方針の変更)                   ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8
   (セグメント情報)                   ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8
   (1 株当たり情報)                  ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8
   (重要な後発事象)                   ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8

3.補足資料                         ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・9
 (1)連結損益計算書の四半期推移              ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・9
 (2)預り資産                       ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・9




                       - 1 -
1.当四半期決算に関する説明


 (1)経営成績に関する説明
   当第1四半期連結累計期間(2021 年4月1日から 2021 年6月 30 日まで)における国内外の経済
  情勢は、各種政策の効果や海外経済の回復を背景に、徐々に持ち直しの動きが見られるものの、変
  異株ウイルスの流行などによる感染の再拡大により、東京都に緊急事態宣言が再発令されるなど、
  景気の先行きは依然として不透明な状況が続いております。
   このような状況の下、当社グループでは、戦略的に推進している金融商品仲介ビジネス( 以下、
  「IFAビジネス」と言います。)の拡大、及び金融機関とのアライアンスの強化を推進しました。
  IFAビジネスでは、業界初となる債券プライシング自動応答システム「Flash Answer Pro」の開
  発・導入を実施しておりますが、より一層の取引利便性向上を図るべく、IFA向けポータルサイ
  トにおけるスケジュール管理機能や手数料表示機能、取引時の必要書面検索機能など、各種機能の
  さらなる充実を進めております。また、株式、投資信託などの取引システムについても、営業員が
  モバイル端末等から発注できるよう対応を進めるなど、積極的にデジタルトランスフォーメーショ
  ンの推進に取り組んでおります。こうした取り組みに加え、強みとする対面サポート力のさらなる
  強化を進めており、結果として、2021 年6月末の契約仲介業者外務員数は 849 名(2021 年3月末比
  +116 名)、子会社のジャパンウェルスアドバイザーズ株式会社(金融商品仲介業者)の提携金融機関
  における管理資産残高を含めた預り資産残高は 3,211 億円(同+207 億円)、この内、IFA部門の預
  り資産残高は 1,677 億円(同+225 億円)と拡大しております。
   金融機関とのアライアンス強化については、2021 年4月に足立成和信用金庫、富士信用金庫など
  3社と顧客紹介に関する業務提携契約を締結したことに加え、2021 年7月には飯能信用金庫とも同
  契約を締結し、当社が顧客紹介に関する業務提携を行う金融機関は5社(うち、信用金庫4行)と
  なりました。今後も金融機関とのアライアンスの強化を推進し、顧客基盤の強化と販売チャネルの
  拡大を進めて参ります。


   以上の結果、当四半期連結会計年度の営業収益は 3,046 百万円、(前期比 148.4%)、純営業収益
  は 3,038 百万円(同 148.7%)、販売費・一般管理費は 2,851 百万円(同 155.8%)、営業利益は 186
  百万円(同 87.6%)と、前期比で大幅な増収となったものの、販管費の増加により減益となりまし
  た。


    主な収益・費用の状況は以下のとおりです。
   【受入手数料】
       受入手数料の合計は 585 百万円となりました。科目別の内訳は以下のとおりです。


       [委託手数料]
        委託手数料は、株式現物取引、株式信用取引を中心に 394 百万円となりました。


       [募集・売出しの取扱手数料]
        募集・売出しの取扱手数料は、投資信託の販売手数料を中心に 108 百万円となりました。




                              - 2 -
    [その他の受入手数料]
     その他の受入手数料は、投資信託の信託報酬を中心に 82 百万円となりました。


  【トレーディング損益】
   トレーディング損益は、債券の販売を中心に 2,446 百万円となりました。


  【金融収支】
   金融収益は 14 百万円となりました。また、金融収益から金融費用を差し引いた金融収支は 5 百
  万円となりました。


  【販売費及び一般管理費】
   販売費及び一般管理費は 2,851 百万円となりました。主な内訳は取引関係費 1,865 百万円、人
  件費 691 百万円、事務費 143 百万円、不動産関係費 95 百万円となっております。


(2)財政状態に関する説明
  [資産]
    当第 1 四半期連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて 5,382 百万円増加
   し、33,271 百万円となりました。これは、現金・預金が 2,803 百万円及び預託金が 1,665 百万
   円増加したこと等によるものです。


  [負債]
    当第 1 四半期連結会計年度末における負債は、前連結会計年度末に比べて 5,239 百万円増加し、
   27,054 百万円となりました。これは、預り金が 4,586 百万円、短期借入金が 1,700 百万円増加
   したこと、信用取引負債が 1,242 百万円減少したこと等によるものです。


  [純資産]
    当第 1 四半期連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べて 142 百万円増加し、
   6,217 百万円となりました。これは、親会社株主に帰属する四半期純利益の増加によるものです。




                          - 3 -
2.四半期連結財務諸表及び主な注記

(1)四半期連結貸借対照表
                                                   (単位:百万円)
                       前連結会計年度               当第 1 四半期連結会計期間
                    (2021 年 3 月 31 日)         (2021 年 6 月 30 日)
資産の部
 流動資産
  現金・預金                            7,876                    10,679
  預託金                             14,214                    15,879
  トレーディング商品                          736                      816
  約定見返勘定                                -                     216
  信用取引資産                           2,827                     3,180
    信用取引貸付金                        2,690                     3,068
    信用取引借証券担保金                       137                      111
  差入保証金                              350                      350
  未収入金                               660                      849
  未収収益                                  68                        76
  その他                                   64                    185
  流動資産合計                          26,798                    32,234
 固定資産
  有形固定資産                             307                      314
  無形固定資産                                64                        59
  投資その他の資産
    投資有価証券                           457                      470
    長期差入保証金                          121                      121
    その他                              319                      248
    貸倒引当金                          △178                      △178
    投資その他の資産合計                       719                      662
  固定資産合計                           1,091                     1,037
 資産合計                             27,889                    33,271




                    - 4 -
                                              (単位:百万円)
                 前連結会計年度                当第 1 四半期連結会計期間
               (2021 年 3 月 31 日)         (2021 年 6 月 30 日)
負債の部
 流動負債
 トレーディング商品                         6                     118
 約定見返勘定                         134                          -
 信用取引負債                       2,486                     1,244
  信用取引借入金                     2,288                     1,069
  信用取引貸証券受入金                    198                      175
 有価証券担保借入金                         85                    370
 預り金                         12,568                    17,155
 受入保証金                          535                      557
 短期借入金                        3,800                     5,500
 未払法人税等                         134                      149
 賞与引当金                          170                          36
 未払金                            418                      212
 未払費用                           859                     1,123
 その他                               82                        89
 流動負債合計                      21,284                    26,556
 固定負債
 退職給付に係る負債                      264                      264
 役員株式給付引当金                      176                      145
 その他                               65                        62
 固定負債合計                         506                      473
 特別法上の準備金
 金融商品取引責任準備金                       24                        24
 特別法上の準備金合計                        24                        24
 負債合計                        21,814                    27,054
純資産の部
 株主資本
 資本金                          3,067                     3,067
 資本剰余金                        1,349                     1,349
 利益剰余金                        1,648                     1,791
 株主資本合計                       6,065                     6,208
新株予約権                              9                         9
 純資産合計                        6,074                     6,217
負債・純資産合計                     27,889                    33,271

                - 5 -
(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
(四半期連結損益計算書)
                                                         (単位:百万円)
                       前第 1 四半期連結累計期間             当第 1 四半期連結累計期間
                        (自 2020 年 4 月 1 日          (自 2021 年 4 月 1 日
                         至 2020 年 6 月 30 日)        至 2021 年 6 月 30 日)
営業収益
 受入手数料                                      609                        585
   委託手数料                                    452                        394
    募集・売出し・特定投資家向け
                                            83                         108
    売付け勧誘等の取扱手数料

   その他の受入手数料                                73                         82
 トレーディング損益                              1,427                     2,446
 金融収益                                       16                         14
営業収益計                                   2,053                     3,046
 金融費用                                         9                         8
純営業収益                                   2,043                     3,038
 販売費・一般管理費                              1,830                     2,851
   取引関係費                                1,065                     1,865
   人件費                                      515                        691
   不動産関係費                                   85                         95
   事務費                                      121                        143
   減価償却費                                    13                         19
   租税公課                                     16                         14
   その他                                      11                         21
営業利益                                        213                        186
 営業外収益                                        4                        17
 営業外費用                                        6                         3
経常利益                                        211                        201
 特別損失                                         -                         3
税金等調整前四半期純利益                                211                        197
法人税、住民税及び事業税                                57                         △9
法人税等調整額                                       8                        63
法人税等合計                                      65                         54
四半期純利益                                      145                        142
親会社株主に帰属する四半期純利益                            145                        142




                         - 6 -
(四半期連結包括利益計算書)
                                                      (単位:百万円)
                   前第 1 四半期連結累計期間             当第 1 四半期連結累計期間
                    (自 2020 年 4 月 1 日          (自 2021 年 4 月 1 日
                    至 2020 年 6 月 30 日)         至 2021 年 6 月 30 日)
四半期純利益                                  145                        142

その他の包括利益                                 -                          -

 その他の包括利益合計                              -                          -

四半期包括利益                                 145                        142

(内訳)

 親会社株主に係る四半期包括利益                        145                        142

 非支配株主に係る四半期包括利益                         -                          -




                     - 7 -
(3)四半期連結財務諸表に関する注記事項

(継続企業の前提に関する注記)
  該当事項はありません。

(会計方針の変更)
 (収益認識に関する会計基準等の適用)
   「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第 29 号 2020 年 3 月 31 日。以下「収益認識会計基準」
   という。)を当第 1 四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財またはサービスの支配が顧客に
   移転した時点で、当該財またはサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとい
   たしました。これによる四半期連結財務諸表への影響はありません。

 (時価の算定に関する会計基準等の適用)
   「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第 30 号 2019 年 7 月 4 日。以下「時価算定会計基
   準」という。)を当第 1 四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第 19 項及び「金融商
   品に関する会計基準」(企業会計基準第 10 号 2019 年 7 月 4 日)第 44-2 項に定める経過的な取扱いに
   従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。
   これによる四半期連結財務諸表への影響はありません。

(セグメント情報)
   当社グループは、「証券関連事業」という単一セグメントであるため、セグメント情報については記載
  を省略しております。


(1 株当たり情報)
           前第 1 四半期連結累計期間                             当第 1 四半期連結累計期間
    (自 2020 年 4 月 1 日 至 2020 年 6 月 30 日)       (自 2021 年 4 月 1 日 至 2021 年 6 月 30 日)
  1 株当たり純資産額                    130 円 72 銭   1 株当たり純資産額                    157 円 17 銭
  1 株当たり四半期純利益                    3 円 69 銭   1 株当たり四半期純利益                    3 円 62 銭
  潜在株式調整後                                    潜在株式調整後
                                      -銭                                         -銭
  1 株当たり四半期純利益                               1 株当たり四半期純利益
 (注)潜在株式調整後 1 株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場
   であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。


(重要な後発事象)
   該当事項はありません。




                                       - 8 -
3.補足情報

(1) 連結損益計算書の四半期推移

                                                                                         (単位:百万円)
                                                                                           当連結
                                            前連結会計年度
                                                                                           会計年度
                       第 1 四半期         第 2 四半期          第 3 四半期          第 4 四半期          第 1 四半期
                       2020.4.1         2020.7.1        2020.10.1        2021.1.1          2021.4.1
                       2020.6.30       2020.9.30        2020.12.31       2021.3.31        2021.6.30
営業収益
 受入手数料                        609               574             561             632               585
 トレーディング損益                   1,427             2,306          2,738           3,465             2,446
 金融収益                             16               20            16                 14                14
営業収益計                        2,053             2,901          3,316           4,112             3,046
 金融費用                              9               9             11                 12                8
純営業収益                        2,043             2,891          3,304           4,099             3,038
 販売費・一般管理費                   1,830             2,487          2,856           3,622             2,851
営業利益                          213               404             448             476               186
 営業外収益                             4               3                 6               8                17
 営業外費用                             6               0                 0               0                3
経常利益                          211               408             455             484               201
 特別損失                              -               2                 -               2                3
税金等調整前四半期純利益                  211               405             455             482               197
法人税、住民税及び事業税                      57            160             152             198               △9
法人税等調整額                            8           △29                   2          △43                   63
法人税等合計                            65            131             155             155                   54
四半期純利益                        145               274             299             327               142
親会社株主に帰属する四半期純
                              145               274             299             327               142
利益



(2) 預り資産
                                                                                (単位:百万円)
           前第1四半期連結会計期間末               当第1四半期連結会計期間末                        前連結会計年度末
             (2020 年 6 月末)                (2021 年 6 月末)                     (2021 年 3 月末)

                         前年                               前年
             実績                          実績                                実績              前期比
                       同四半期比                            同四半期比

預り資産         216,819       110.9%         321,109           148.1%          300,357           157.2%

  うち IFA      65,126       249.3%         167,738           257.6%          145,160           266.0%

(注)預り資産残高は、当社の預り資産残高と、子会社のジャパンウェルスアドバイザーズ株式会社の提携金融機関におけ
る管理資産残高の合計となっております。




                                       - 9 -