8737 あかつき本社 2021-04-28 17:40:00
連結子会社(あかつき証券株式会社)の2021年3月期決算について [pdf]

                                           2021 年4月 28 日


各 位


                           会 社 名   株 式 会 社 あ か つ き 本 社
                           代表者名    代表取締役社長    島 根   秀 明
                              (コード     8737   東証第2部)
                           問合せ先 取締役執行役員社長室長 北 野     道 弘
                              ( TEL    03- 6821- 0606)




      連結子会社(あかつき証券株式会社)の 2021 年 3 月期決算について


 当社の連結子会社であるあかつき証券株式会社(代表取締役社長:工藤英人、本社:東京都
中央区)の 2021 年3月期決算(日本基準・連結)について、添付のとおりお知らせ致します。


 なお、当社の 2021 年3月期の連結決算発表は5月 14 日(金)に予定しております。


                                                    以 上
                                                                                    2021 年 4 月 28 日
                                  2021 年 3 月期 決算のお知らせ
                                                                                 あかつき証券株式会社


 あかつき証券株式会社(本社:東京都中央区、代表取締役社長:工藤英人)の 2021 年 3 月期決算(日本基準・
連結)は以下のとおりとなりましたのでお知らせします。

                                                                                 (百万円未満切捨て)
1.2021 年 3 月期の連結業績(2020 年 4 月 1 日~2021 年 3 月 31 日)
(1)連結経営成績                                                                (%表示は対前期増減率)
                                                                             親会社株主に帰属
                 営業収益            純営業収益             営業利益            経常利益
                                                                              する当期純利益
               百万円         %    百万円         %    百万円        %    百万円      %   百万円       %
2021 年 3 月期    12,383   139.0   12,339   139.1   1,542   219.6   1,559 218.3   1,047 249.2
2020 年 3 月期    5,180     46.5   5,160    46.9      482   615.1     490   543.7      300    505.0
(注)包括利益 2021 年 3 月期 1,047 百万円(249.2%) 2020 年 3 月期 300 百万円(505.0%)

             1株当たり        潜在株式調整後        自己資本     総資産     営業収益
             当期純利益     1 株当たり当期純利益 当期純利益率        経常利益率    営業利益率
                円 銭            円 銭            %        %        %
2021 年 3 月期      26.53              -       18.9      6.7     12.5
2020 年 3 月期       7.60              -        6.2      3.1      9.3
(参考)持分法投資損益 2021 年 3 月期 -百万円   2020 年 3 月期 -百万円
(注)潜在株式調整後 1 株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場で
    あるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。

(2)連結財政状態
                                                                                   1株当たり
                        総資産                 純資産              自己資本比率
                                                                                    純資産
                               百万円            百万円                 %                    円 銭
2021 年 3 月期                    27,889         6,074             21.7                    153.55
2020 年 3 月期                    18,636         5,026             26.9                    127.03
(参考)自己資本                2021 年 3 月期 6,065 百万円  2020 年 3 月期 5,017 百万円


(3)連結キャッシュ・フローの状態
             営業活動による                  投資活動による              財務活動による               現金及び現金同等物
            キャッシュ・フロー                キャッシュ・フロー            キャッシュ・フロー                 期末残高
                  百万円                      百万円                  百万円                     百万円
2021 年 3 月期          225                    △318                 1,700                   7,846
2020 年 3 月期        2,020                    △124                 1,759                   6,238


2.2022 年 3 月期の連結業績予想(2021 年 4 月 1 日~2022 年 3 月 31 日)
 当社グループの主たる事業である金融商品取引業の業績は経済情勢や相場環境によって大きく影響を受ける状況
にあり、連結業績予想を行うことが困難であることから、開示しておりません。
※ 注記事項
(1)期中における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動)
                                     :無

(2)会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
  ① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更  :無
  ② ①以外の会計方針の変更         :無
  ③ 会計上の見積りの変更          :無
  ④ 修正再表示               :無

(3)発行済株式数(普通株式)
  ① 期末発行済株式数       2021 年 3 月期   39,500,791 株   2020 年 3 月期   39,500,791 株
  ② 期末自己株式数        2021 年 3 月期              ―   2020 年 3 月期              ―
  ③ 期中平均株式数        2021 年 3 月期   39,500,791 株   2020 年 3 月期   39,500,791 株




※ 決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です
【添付資料】

〇添付資料の目次                         ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・1

1.経営成績等の概況                       ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2
 (1)当期の経営成績の概況                   ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2
 (2)当期の財政状態の概況                   ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・3
 (3)当期のキャッシュ・フローの概況              ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・3

2.連結財務諸表及び主な注記                    ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・4
 (1)連結貸借対照表                       ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・4
 (2)連結損益計算書及び連結包括利益計算書            ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・6
 (3)連結株主資本等変動計算書                  ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8
 (4)連結キャッシュ・フロー計算書               ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・10
 (5)連結財務諸表に関する注記事項               ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・12
   (継続企業の前提に関する注記)               ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・12
   (セグメント情報)                     ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・12
   (1 株当たり情報)                    ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・12
   (重要な後発事象)                     ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・12

3.補足資料                           ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・13
 (1)連結損益計算書の四半期推移                ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・13
 (2)預り資産                         ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・13




                         - 1 -
1.経営成績等の概況


 (1)当期の経営成績の概況
   当連結会計年度(2020 年 4 月 1 日から 2021 年 3 月 31 日まで)における国内外の経済情勢は、新
  型コロナウイルス感染症拡大による影響を大きく受けた 1 年となりました。新型コロナウイルスの感
  染拡大に伴う渡航制限や外出制限等により、経済活動が著しく停滞する一方、主要国政府が積極的な
  財政出動や金融緩和により景気を下支えしたことで、金融市場では資金余剰となり、株式市場に資金
  が流入したことで、日経平均株価は期初の 18,000 円台から一時 30,000 円を超える水準まで上昇、ダ
  ウ工業株 30 種平均は期末にかけて 33,000 ドルを超え、史上最高値を更新するなど、株式市場は大幅
  に上昇しました。
   このような状況の下、当社グループではコアビジネスである金融商品仲介ビジネス(以下、「IFA
  ビジネス」と言います。)の拡大、及び金融機関とのアライアンスの推進、AI・フィンテックを活用
  したアドバイス力の強化に努めました。IFA ビジネスでは、IFA 事業者向けの専用サイトの全面的な
  リニューアルや、業界初となる債券プライシング自動応答システム(Flash Answer Pro)の導入を
  実施し、また段階的に追加機能の開発を進めております。さらに取引ツールや IT インフラについて
  も利便性向上のための開発を推進しており、システム面の強化に取り組んでおります。こうした取
  り組みに加え、強みとする対面サポート力のさらなる強化や、当社の認知度向上のためのブラン
  ディング戦略などに注力しており、結果として、2021 年 3 月末の契約仲介業者数は 95 社(2020 年 3
  月末比+23 社)、契約仲介業者外務員数は 733 名(同+234 名)、IFA ビジネス部門(子会社のジャパン
  ウェルスアドバイザーズ株式会社の提携金融機関における管理資産残高を含む)の預り資産は 1,451
  億円(前期比 266.0%)と拡大しております。これに伴い、IFA ビジネス部門の当連結会計年度の営
  業収益は 9,046 百万円(同 476.2%)と大幅な増収となり、四半期毎では 14 四半期連続の増収とな
  りました。金融機関とのアライアンス強化については、2019 年 11 月に業務提携を開始した浜松いわ
  た信用金庫に加え、2021 年 4 月に足立成和信用金庫、富士信用金庫など 3 社と業務提携契約を締結
  しました。また、AI・フィンテックを活用したアドバイス力の強化として、2021 年 2 月にグループ
  会社の「トレード・サイエンス株式会社」を完全子会社化し、AI シグナル取引サービス(AI 分析に
  よる個別株式売買シグナル提供サービス)の取引モデルの強化を進めております。


   以上の結果、当連結会計年度の営業収益は 12,383 百万円、(前期比 239.0%)、純営業収益は
  12,339 百万円(同 239.1%)、販売費・一般管理費は 10,796 百万円(同 230.8%)、営業利益は 1,542
  百万円(同 319.6%)と、前期比で大幅な増収増益となりました。


    主な収益・費用の状況は以下のとおりです。
   【受入手数料】
     受入手数料の合計は 2,376 百万円となりました。科目別の内訳は以下のとおりです。


     [委託手数料]
        委託手数料は、株式現物取引、株式信用取引を中心に 1,785 百万円となりました。




                               - 2 -
    [募集・売出しの取扱手数料]
      募集・売出しの取扱手数料は、投資信託の販売手数料を中心に 229 百万円となりました。


    [その他の受入手数料]
      その他の受入手数料は、投資信託の信託報酬を中心に 361 百万円となりました。


  【トレーディング損益】
    トレーディング損益は、債券の販売を中心に 9,937 百万円となりました。


  【金融収支】
    金融収益は 68 百万円となりました。また、金融収益から金融費用を差し引いた金融収支は 24
  百万円となりました。


  【販売費及び一般管理費】
    販売費及び一般管理費は 10,796 百万円となりました。主な内訳は取引関係費 7,075 百万円、人
  件費 2,559 百万円、事務費 570 百万円、不動産関係費 377 百万円となっております。


(2)当期の財政状態の概況
  [資産]
    当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて 9,253 百万円増加し、27,889
   百万円となりました。これは、現金・預金が 1,607 百万円及び預託金が 6,214 百万円増加したこ
   と等によるものです。


  [負債]
    当連結会計年度末における負債は、前連結会計年度末に比べて 8,205 百万円増加し、21,814
   百万円となりました。これは、預り金が 4,169 百万円、短期借入金が 1,700 百万円及び信用取引
   借入金が 1,559 百万円増加したこと等によるものです。


  [純資産]
    当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べて 1,047 百万円増加し、6,074
   百万円となりました。これは、親会社株主に帰属する当期純利益の増加によるものです。


(3)当期のキャッシュ・フローの概況
  当連結会計年度末における現金及び現金同等物は 7,846 百万円となり、前連結会計年度末に比べ
 1,607 百万円の増加となりました。
  営業活動によるキャッシュ・フローは 225 百万円の収入(前連結会計年度は 2,020 百万円の収
 入)となりました。主な資金獲得要因は、顧客からの預り金の増加によるものです。また、主な資金
 支出要因は預託金の増加によるものです。
  投資活動によるキャッシュ・フローは 318 百万円の支出(前連結会計年度は 124 百万円の支出)
 となりました。主な資金支出要因は、投資有価証券の取得によるものです。
  財務活動によるキャッシュ・フローは 1,700 百万円の収入(前連結会計年度は 1,759 百万円の収
 入)となりました。主な資金獲得要因は、借入金の増加によるものです。

                         - 3 -
2.連結財務諸表及び主な注記

(1)連結貸借対照表
                                                 (単位:百万円)
                   前連結会計年度                   当連結会計年度
                 (2020 年 3 月 31 日)         (2021 年 3 月 31 日)
資産の部

 流動資産

  現金・預金                         6,268                     7,876

  預託金                           8,000                     14,214

  トレーディング商品                          288                       736

  信用取引資産                        2,728                     2,827

    信用取引貸付金                     2,392                     2,690

    信用取引借証券担保金                       336                       137

  差入保証金                              350                       350

  その他                                226                       793

  流動資産合計                        17,861                    26,798

 固定資産

  有形固定資産                             246                       307

  無形固定資産                             40                        64

  投資その他の資産

    投資有価証券                           295                       457

    長期差入保証金                          101                       121

    その他                              269                       319

    貸倒引当金                       △179                      △178

    投資その他の資産合計                       487                       719

  固定資産合計                             774                  1,091

 資産合計                           18,636                    27,889




                  - 4 -
                                               (単位:百万円)
                 前連結会計年度                   当連結会計年度
               (2020 年 3 月 31 日)         (2021 年 3 月 31 日)
負債の部
流動負債
 トレーディング商品                          -                         6

 約定見返勘定                            59                        134
 信用取引負債                       1,165                     2,486
  信用取引借入金                          729                  2,288
  信用取引貸証券受入金                       436                       198
 有価証券担保借入金                         135                       85
 預り金                          8,399                     12,568
 受入保証金                             504                       535
 短期借入金                        2,100                     3,800
 未払法人税等                            84                        134
 賞与引当金                             71                        170
 未払金                               139                       418
 未払費用                              413                       859
 その他                               43                        82

 流動負債合計                       13,116                    21,284

固定負債
 退職給付に係る負債                         254                       264
 役員株式給付引当金                         150                       176
 その他                               63                        65

 固定負債合計                            469                       506

特別法上の準備金
 金融商品取引責任準備金                       23                        24

 特別法上の準備金合計                        23                        24
負債合計                          13,609                    21,814

純資産の部
株主資本
 資本金                          3,067                     3,067
 資本剰余金                        1,349                     1,349
 利益剰余金                             600                  1,648

 株主資本合計                       5,017                     6,065
新株予約権                               9                         9

純資産合計                         5,026                     6,074

負債・純資産合計                      18,636                    27,889

                - 5 -
(2)連結損益計算書及び連結包括利益計算書
(連結損益計算書)
                                                         (単位:百万円)
                          前連結会計年度                   当連結会計年度
                        (自 2019 年 4 月 1 日         (自 2020 年 4 月 1 日
                        至 2020 年 3 月 31 日)        至 2021 年 3 月 31 日)
営業収益

 受入手数料                                  1,711                     2,376

   委託手数料                                1,252                     1,785
   募集・売出し・特定投資家向け
                                            154                       229
   売付け勧誘等の取扱手数料
   その他の受入手数料                                304                       361

 トレーディング損益                              3,399                     9,937

 金融収益                                        70                        68

営業収益計                                   5,180                    12,383

 金融費用                                        20                        43

純営業収益                                   5,160                    12,339

 販売費・一般管理費                              4,677                    10,796

   取引関係費                                1,964                     7,075

   人件費                                  1,741                     2,559

   不動産関係費                                   315                       377

   事務費                                      483                       570

   減価償却費                                     66                        82

   租税公課                                      54                        75

   その他                                       51                        56

営業利益                                        482                   1,542

 営業外収益                                       16                        24

 営業外費用                                       9                          7

経常利益                                        490                   1,559

 特別損失                                        2                          4

税金等調整前当期純利益                                 487                   1,555

法人税、住民税及び事業税                                195                       569

法人税等調整額                                     △8                        △61

法人税等合計                                      187                       507

当期純利益                                       300                   1,047

親会社株主に帰属する当期純利益                             300                   1,047




                        - 6 -
(連結包括利益計算書)
                                                 (単位:百万円)
                  前連結会計年度                   当連結会計年度
                (自 2019 年 4 月 1 日         (自 2020 年 4 月 1 日
                至 2020 年 3 月 31 日)        至 2021 年 3 月 31 日)
当期純利益                               300                   1,047

その他の包括利益                             -                         -

 その他の包括利益合計                          -                         -

包括利益                                300                   1,047

(内訳)

 親会社株主に係る包括利益                       300                   1,047

 非支配株主に係る包括利益                        -                         -




                - 7 -
(3)連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度(自 2019 年 4 月 1 日 至 2020 年 3 月 31 日)
                                                              (単位:百万円)
                                              株主資本
                       資本金          資本剰余金           利益剰余金      株主資本合計
  当期首残高                     3,067           1,349       300        4,717
  当期変動額
    親会社株主に帰属す
                                                        300         300
    る当期純利益
    株主資本以外の項目
    の当期変動額(純
    額)
  当期変動額合計                                               300         300
  当期末残高                     3,067           1,349       600        5,017


                      新株予約権         純資産合計
   当期首残高                        -           4,717
   当期変動額
    親会社株主に帰属す
                                              300
    る当期純利益
    株主資本以外の項目
    の当期変動額(純                    9               9
    額)
   当期変動額合計                      9             309
   当期末残高                        9           5,026




                                    - 8 -
当連結会計年度(自 2020 年 4 月 1 日 至 2021 年 3 月 31 日)
                                                               (単位:百万円)
                                              株主資本
                       資本金          資本剰余金           利益剰余金       株主資本合計
  当期首残高                     3,067           1,349       600         5,017
  当期変動額
    親会社株主に帰属す
                                                       1,047        1,047
    る当期純利益
    株主資本以外の項目
    の当期変動額(純
    額)
  当期変動額合計                                              1,047        1,047
  当期末残高                     3,067           1,349      1,648        6,065


                      新株予約権         純資産合計
   当期首残高                        9           5,026
   当期変動額
    親会社株主に帰属す
                                            1,047
    る当期純利益
    株主資本以外の項目
    の当期変動額(純
    額)
   当期変動額合計                                  1,047
   当期末残高                        9           6,074




                                    - 9 -
(4)連結キャッシュ・フロー計算書

                                                         (単位:百万円)
                                  前連結会計年度             当連結会計年度
                           (自 2019 年 4 月 1 日        (自 2020 年 4 月 1 日
                            至 2020 年 3 月 31 日)      至 2021 年 3 月 31 日)
営業活動によるキャッシュ・フロー

 税金等調整前当期純利益                                 487                  1,555

 減価償却費                                         66                       82

 貸倒引当金の増減額(△は減少)                             △1                     △1

 賞与引当金の増減額(△は減少)                               41                       99

 役員株式給付引当金の増減額(△は減少)                           17                       25

 退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                           27                       9

 金融商品取引責任準備金の増減額(△は減少)                         1                        1

 受取利息及び受取配当金                                △20                    △15

 支払利息                                          2                        24

 固定資産売却損益(△は益)                                 0                        -

 固定資産除却損                                       -                        0

 預託金の増減額(△は増加)                          △2,800                   △6,214

 トレーディング商品の増減額(△は増加)                         249                  △441

 約定見返勘定の増減額(△は増加)                           △365                        75

 信用取引資産の増減額(△は増加)                            317                   △99

 信用取引負債の増減額(△は減少)                           △104                  1,321

 有価証券担保借入金の増減額(△は減少)                        △145                   △50

 預り金の増減額(△は減少)                              3,932                 4,169

 受入保証金の増減額(△は減少)                             171                        31

 差入保証金の増減額(△は増加)                            △79                    △15

 その他                                         329                    195

 小計                                         2,130                   753

 利息及び配当金の受取額                                   20                       15

 利息の支払額                                      △2                    △24

 法人税等の支払額又は還付額(△は支払)                        △128                  △519

 営業活動によるキャッシュ・フロー                           2,020                   225




                         - 10 -
                                                        (単位:百万円)
                                 前連結会計年度             当連結会計年度
                          (自 2019 年 4 月 1 日        (自 2020 年 4 月 1 日
                           至 2020 年 3 月 31 日)      至 2021 年 3 月 31 日)
投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出                             △31                   △106

無形固定資産の取得による支出                              △8                    △43

投資有価証券の取得による支出                             △83                   △177
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
                                              -                    △6
る支出
その他                                         △0                         14

投資活動によるキャッシュ・フロー                           △124                  △318

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の増減(△は減少)                             1,750                 1,700

その他                                           9                        -

財務活動によるキャッシュ・フロー                           1,759                 1,700

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                        3,655                 1,607

現金及び現金同等物の期首残高                             2,583                 6,238

現金及び現金同等物の期末残高                             6,238                 7,846




                        - 11 -
(5)連結財務諸表に関する注記事項

 (継続企業の前提に関する注記)
   該当事項はありません。


 (セグメント情報)
   前連結会計年度(自 2019 年 4 月 1 日 至 2020 年 3 月 31 日)及び当連結会計年度(自 2020 年 4 月 1 日
   至 2021 年 3 月 31 日)
    当社グループは、        「証券関連事業」という単一セグメントであるため、セグメント情報については記載
   を省略しております。


 (1 株当たり情報)
                前連結会計年度                                     当連結会計年度
    (自 2019 年 4 月 1 日 至 2020 年 3 月 31 日)        (自 2020 年 4 月 1 日 至 2021 年 3 月 31 日)
  1 株当たり純資産額                    127 円 03 銭   1 株当たり純資産額                     153 円 55 銭
  1 株当たり当期純利益                     7 円 60 銭   1 株当たり当期純利益                     26 円 53 銭
  潜在株式調整後                                    潜在株式調整後
                                      -銭                                          -銭
  1 株当たり当期純利益                                1 株当たり当期純利益
  (注)潜在株式調整後 1 株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上
    場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。


 (重要な後発事象)
   該当事項はありません。




                                       - 12 -
3.補足情報

(1) 連結損益計算書の四半期推移
                                                                                       (単位:百万円)
                                                            当連結会計年度
                                                                                             当連結
                              第 1 四半期        第 2 四半期        第 3 四半期         第 4 四半期
                                                                                            会計年度
                              2020.4.1       2020.7.1        2020.10.1       2021.1.1
                                                                                            2020.4.1
                              2020.6.30      2020.9.30      2020.12.31      2021.3.31
                                                                                            2021.3.31
営業収益
  受入手数料                             609            574              561              632        2,376
  トレーディング損益                       1,427          2,306             2,738            3,465       9,937
  金融収益                               16             20               16               14           68
営業収益計                             2,053          2,901             3,316            4,112      12,383
  金融費用                                   9              9            11               12           43
純営業収益                             2,043          2,891             3,304            4,099      12,339
  販売費・一般管理費                       1,830          2,487             2,856            3,622      10,796
営業利益                                213            404              448              476        1,542
  営業外収益                                  4              3             6                 8          24
  営業外費用                                  6              0             0                 0              7
経常利益                                211            408              455              484        1,559
  特別損失                                   -              2             -                 2              4
税金等調整前当期純利益                         211            405              455              482        1,555
法人税、住民税及び事業税                         57            160              152              198          569
法人税等調整額                                  8        △29                 2             △43          △61
法人税等合計                               65            131              155              155          507
当期純利益                               145            274              299              327        1,047
親会社株主に帰属する当期純利益                     145            274              299              327        1,047



(2) 預り資産
                                                               (単位:百万円)
               前連結会計年度末                           当連結会計年度末
               (2020 年 3 月末)                      (2021 年 3 月末)

               実績              前期比                実績                  前期比


預り資産                191,081       98.0%                  300,357           157.2%


   うち IFA           54,575       163.1%                  145,160           266.0%

(注)預り資産残高は、当社の預り資産残高と、子会社のジャパンウェルスアドバイザーズ株式会社の提携金融機関におけ
る管理資産残高の合計となっております。




                                   - 13 -