8737 あかつき本社 2021-01-27 18:45:00
連結子会社(あかつき証券株式会社)の決算について [pdf]

                                           2021 年1月 27 日


各 位


                           会 社 名   株 式 会 社 あ か つ き 本 社
                           代表者名    代表取締役社長    島 根   秀 明
                               (コード    8737   東証第2部)
                           問合せ先 取締役執行役員社長室長 北 野     道 弘
                               ( TEL   03- 6821- 0606)




       連結子会社(あかつき証券株式会社)の決算について


 当社の連結子会社であるあかつき証券株式会社(代表取締役社長:工藤英人、本社:東京都中
央区)の 2021 年3月期第3四半期決算(日本基準・連結)について、添付のとおりお知らせ致
します。


 なお、当社の 2021 年3月期第3四半期の連結決算発表は2月 12 日(金)に予定しております。


                                                    以 上
                                                                                                     2021 年 1 月 27 日
                       2021 年 3 月期 第 3 四半期決算のお知らせ
                                                                                               あかつき証券株式会社


  あかつき証券株式会社(本社:東京都中央区、代表取締役社長:工藤英人)の 2021 年 3 月期第 3 四半期決算(日本基準・連
  結)は以下のとおりとなりましたのでお知らせします。尚、2021 年 3 月期第 3 四半期決算より、子会社であるジャパンウェ
  ルスアドバイザーズ株式会社を連結の範囲に含めた連結決算としております。



1.2021 年 3 月期第 3 四半期の連結業績(2020 年 4 月 1 日~2020 年 12 月 31 日)
 (1)連結経営成績(累計)                                                                        (%表示は対前年同四半期増減率)
                                                                                            親会社株主に帰属
                        営業収益                純営業収益              営業利益                 経常利益
                                                                                            する四半期純利益
                      百万円         %      百万円             %   百万円          %      百万円             %     百万円             %
2021 年 3 月期第 3 四半期     8,271   131.5     8,239     131.5     1,066    204.3       1,075    201.6         720     218.3

2020 年 3 月期第 3 四半期     3,573    35.5     3,559      35.9      350     445.3         356    423.9         226    1077.4
(注)2020 年 3 月期第 3 四半期は、単体ベースでの数値を使用しております。

                           1株当たり                      潜在株式調整後
                           四半期純利益                  1 株当たり四半期純利益
                                        円     銭                      円   銭
2021 年 3 月期第 3 四半期                       18.23                           -
2020 年 3 月期第 3 四半期                          5.73                         -
(注)1.潜在株式調整後 1 株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であるため、期
   中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
   2. 2020 年 3 月期第 3 四半期は、単体ベースでの数値を使用しております。

(2)連結財政状態
                                                                                    1株当たり               自己資本規制
                         総 資 産               純 資 産           自己資本比率
                                                                                     純資産                  比率
                               百万円                 百万円                     %               円     銭                     %
2021 年 3 月期第 3 四半期             31,621              5,747                 18.1              145.26               450.8
2020 年 3 月期                    18,636              5,026                 26.9              127.03               450.4
(参考)自己資本             2021 年 3 月期第 3 四半期 5,737 百万円             2020 年 3 月期 5,017 百万円

2.2021 年 3 月期の連結業績予想(2020 年 4 月 1 日~2021 年 3 月 31 日)
 当社の主たる事業である金融商品取引業の業績は経済情勢や相場環境によって大きく影響を受ける状況にあり、連結業績予想
を行うことが困難であることから、開示しておりません。

3.その他
(1)四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用:無

(2)会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
  ① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更     :無
  ② ①以外の会計方針の変更            :無
  ③ 会計上の見積りの変更             :無
  ④ 修正再表示                  :無

(3)発行済株式数(普通株式)
   ① 期末発行済株式数                           2021 年 3 月期 3Q         39,500,791 株     2020 年 3 月期             39,500,791 株
   ② 期末自己株式数                            2021 年 3 月期 3Q                   ―      2020 年 3 月期                      ―
   ③ 期中平均株式数(四半期累計)                     2021 年 3 月期 3Q         39,500,791 株     2020 年 3 月期 3Q          39,500,791 株

(4)2020 年 3 月に 100%子会社であるジャパンウェルスアドバイザーズ株式会社を設立し、金融商品仲介業者として営業活動
 を開始したことから、2020 年 3 月期第 3 四半期は単体ベースでの数値を、2020 年 3 月期以降は連結ベースの数値を用いて作
 成しております。

  ※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です。
【添付資料】

〇添付資料の目次

1.当四半期決算に関する説明                  ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2
 (1)経営成績に関する説明                  ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2
 (2)財政状態に関する説明                  ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・3

2.四半期連結財務諸表及び主な注記               ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・4
 (1)四半期連結貸借対照表                  ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・4
 (2)四半期連結損益計算書                  ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・6
 (3)四半期連結財務諸表に関する注記事項           ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・7
   (継続企業の前提に関する注記)              ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・7
   (株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記)     ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・7

3.補足資料                          ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8
 (1) 連結損益計算書の四半期推移              ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8
 (2) 預り資産                       ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・8




                        - 1 -
1.当四半期決算に関する説明


2020 年 3 月より、100%子会社であるジャパンウェルスアドバイザーズ株式会社が金融商品仲介業者として営業活動
を開始しております。そのため、2020 年 3 月期第 3 四半期連結累計期間の損益は単体ベースの数値を用いておりま
す。


 (1)経営成績に関する説明
      当第3四半期連結累計期間(2020 年4月 1 日から 2020 年 12 月 31 日まで)における日本経済は、新型コロナ
     ウイルス感染拡大から一時持ち直しの動きがみられたものの、直近では感染の再拡大が深刻化しており、依然
     不透明な状況が続いております。一方で株式市場では、米国をはじめとして各国が積極的な財政出動や金融緩
     和により景気を下支えしたことや、新型コロナウイルスのワクチンや治療薬への開発期待により急回復し、日
     経平均株価は 12 月 29 日に 27,444 円と 30 年ぶりの高値となりました。
      当社は、こうした環境のもと、戦略的に推進している金融商品仲介ビジネス(以下、「IFA ビジネス」と言い
     ます。)のさらなる強化を進めました。IFA 事業者や、そのお客様の利便性・満足度を向上させるべく、IFA 事
     業者向けの専用サイトの全面的なリニューアルに取り組み、業界初となる債券プライシング自動応答システム
     (Flash Answer Pro)を含めた様々な新機能の開発を進めております。また、こうした取り組みに加え、引き
     続き商品ラインアップの拡充や、対面サポート体制の強化を推し進めており、結果として、2020 年 12 月末の契
     約仲介業者数は 90 社、契約仲介業者外務員数は 667 人と拡大しております。IFA ビジネス部門の当第 3 四半期
     連結累計期間の営業収益は 5,700 百万円(前年同期比 543.8%)と大幅な増収となり、四半期毎の IFA ビジネス
     部門の営業収益は 13 四半期連続の増収となりました。また、当社の預り資産残高、及び子会社のジャパンウェ
     ルスアドバイザーズ株式会社の提携金融機関における管理資産残高は合計で 2,635 億円(同 121.0%)、内、IFA
     ビジネス部門は 1,177 億円(同 303.6%)となり、ともに過去最高を更新いたしました。
      以上の結果、当第 3 四半期連結累計期間の営業収益は 8,271 百万円(前年同期比 231.5%)、純営業収益は
     8,239 百万円(同 231.5%)、販売費・一般管理費は 7,173 百万円(同 223.6%)、営業利益は 1,066 百万円
     (同 304.3%)と、前期比で大幅な増収増益となりました。


       主な収益・費用の状況は以下のとおりです。
      【受入手数料】
        受入手数料の合計は 1,744 百万円となりました。          科目別の内訳は以下のとおりです。
         [委託手数料]
           委託手数料は、株式現物取引、株式信用取引を中心に 1,291 百万円となりました。
         [募集・売出しの取扱手数料]
           募集・売出しの取扱手数料は、投資信託の販売手数料を中心に 164 百万円となりました。
         [その他の受入手数料]
           その他の受入手数料は、投資信託の信託報酬を中心に 288 百万円となりました。


      【トレーディング損益】
          トレーディング損益は、債券の販売を中心に 6,472 百万円となりました。




                                    - 2 -
  【金融収支】
    金融収益は 53 百万円となりました。また、金融収益から金融費用を差し引いた金融収支は 22 百万円とな
   りました。


  【販売費及び一般管理費】
    販売費及び一般管理費は 7,173 百万円となりました。主な内訳は取引関係費 4,548 百万円、人件費 1,798
   百万円、事務費 407 百万円、不動産関係費 264 百万円となっております。


(2)財政状態に関する説明
   【資産】
     前期末に比べて 12,985 百万円増加し、31,621 百万円となりました。これは、現金・預金が 6,057 百万
   円及び預託金が 6,000 百万円増加したこと等によるものです。
   【負債】
     前期末に比べて 12,265 百万円増加し、25,874 百万円となりました。これは、預り金が 7,996 百万円、
   短期借入金が 2,800 百万円及び信用取引借入金が 802 百万円増加したこと等によるものです。
   【純資産】
     前期末に比べて 720 百万円増加し、5,747 百万円となりました。これは、四半期純利益の増加によるも
   のです。




                             - 3 -
2.四半期連結財務諸表及び主な注記

(1)四半期連結貸借対照表

                                                           (単位:百万円)
                        前連結会計年度                   当第 3 四半期連結会計期間
                      (2020 年 3 月 31 日)            (2020 年 12 月 31 日)

資産の部

 流動資産

  現金・預金                                   6,268                    12,326

  預託金                                     8,000                    14,000

  トレーディング商品                                288                          63

  約定見返勘定                                     -                          581

  信用取引資産                                  2,728                     2,731

    信用取引貸付金                               2,392                     2,391

    信用取引借証券担保金                             336                          339

  差入保証金                                    350                          350

  その他                                      226                          525

  流動資産合計                              17,861                       30,578

 固定資産

  有形固定資産                                   246                          328

  無形固定資産                                    40                          41

  投資その他の資産

    投資有価証券                                 295                          456

    長期差入保証金                                101                          115

    その他                                    269                          279

    貸倒引当金                                 △179                      △178

    投資その他の資産合計                             487                          673

  固定資産合計                                   774                      1,043

 資産合計                                 18,636                       31,621




                    - 4 -
                                                    (単位:百万円)

                 前連結会計年度                   当第 3 四半期連結会計期間
               (2020 年 3 月 31 日)            (2020 年 12 月 31 日)

負債の部

流動負債

 約定見返勘定                              59                           -

 信用取引負債                            1,165                     1,903

  信用取引借入金                           729                      1,532

  信用取引貸証券受入金                        436                          371

 有価証券担保借入金                          135                          184

 預り金                               8,399                    16,395

 受入保証金                              504                          504

 短期借入金                             2,100                     4,900

 未払法人税等                              84                          75

 賞与引当金                               71                          83

 未払金                                139                          276

 未払費用                               413                          950

 その他                                 43                          73

 流動負債合計                        13,116                       25,347

固定負債

 退職給付に係る負債                          254                          259

 その他                                214                          243

 固定負債合計                             469                          503

特別法上の準備金

 金融商品取引責任準備金                         23                          23

 特別法上の準備金合計                          23                          23

負債合計                           13,609                       25,874

純資産の部

株主資本

 資本金                               3,067                     3,067

 資本剰余金                             1,349                     1,349

 利益剰余金                              600                      1,320

 株主資本合計                            5,017                     5,737

新株予約権                                 9                           9

純資産合計                              5,026                     5,747

負債・純資産合計                       18,636                       31,621




               - 5 -
(2)四半期連結損益計算書
                                                           (単位:百万円)
                     前第 3 四半期連結累計期間               当第 3 四半期連結累計期間
                      (自 2019 年 4 月 1 日            (自 2020 年 4 月 1 日
                      至 2019 年 12 月 31 日)          至 2020 年 12 月 31 日)

営業収益

 受入手数料                                    1,250                        1,744

    委託手数料                                   891                        1,291

    募集・売出し・特定投資家向け
                                            126                          164
    売付け勧誘等の取扱手数料

    その他の受入手数料                               232                          288

 トレーディング損益                                2,270                        6,472

 金融収益                                       53                           53

営業収益計                                     3,573                        8,271

 金融費用                                       14                           31

純営業収益                                     3,559                        8,239

 販売費・一般管理費                                3,208                        7,173

    取引関係費                                 1,200                        4,548

    人件費                                   1,299                        1,798

    不動産関係費                                  235                          264

    事務費                                     351                          407

    減価償却費                                   45                           51

    租税公課                                    39                           54

    その他                                     36                           47

営業利益                                        350                        1,066

 営業外収益                                      12                           15

 営業外費用                                       6                            6

経常利益                                        356                        1,075

 特別損失                                        -                            2

税金等調整前四半期純利益                                356                        1,072

法人税、住民税及び事業税                                126                          370

法人税等調整額                                      3                         △18

法人税等合計                                      130                          352

四半期純利益                                      226                          720

親会社株主に帰属する四半期純利益                            226                          720




                     - 6 -
(3)四半期連結財務諸表に関する注記事項

 (継続企業の前提に関する注記)
     該当事項はありません。

 (株主資本の金額に著しい変更があった場合の注記)
     該当事項はありません。




                            - 7 -
3.補足情報

(1) 連結損益計算書の四半期推移
                                                                                                          (単位:百万円)
                                 前連結会計年度                                                    当連結会計年度
              第 1 四半期        第 2 四半期        第 3 四半期        第 4 四半期          第 1 四半期          第 2 四半期           第 3 四半期
              2019.4.1       2019.7.1       2019.10.1      2020.1.1          2020.4.1         2020.7.1         2020.10.1
              2019.6.30      2019.9.30      2019.12.31     2020.3.31        2020.6.30         2020.9.30        2020.12.31
営業収益
 受入手数料              434            362             452           461                609                574              561
 トレーディング損益          609            828             832         1,129               1,427              2,306         2,738
 金融収益                16             19              17            16                 16                 20              16
営業収益計             1,060          1,210           1,302         1,607               2,053              2,901         3,316
 金融費用                    4              4              4              6                 9                9              11
純営業収益             1,056          1,205           1,297         1,601               2,043              2,891         3,304
 販売費・一般管理費          960          1,082           1,166         1,469               1,830              2,487         2,856
営業利益                 96            122             131           132                213                404              448
 営業外収益                   5              4              3              3                 4                3               6
 営業外費用                   6              0              0              2                 6                0               0
経常利益                 94            127             134           133                211                408              455
 特別利益                    -              -              -              -                 -                -               -
 特別損失                    -              -              -              2                 -                2               -
税金等調整前四半期純
                     94            127             134           131                211                405              455
利益
法人税、住民税及び事
                     46             41              38            69                 57                160              152
業税
法人税等調整額             △8                  2           10          △12                     8             △29                2
法人税等合計               37             44              48            57                 65                131              155
四半期純利益               57             83              85            73                145                274              299
親会社株主に帰属する
                     57             83              85            73                145                274              299
四半期純利益
(注)前連結会計年度の第 1 四半期から第 3 四半期は単体ベースの数値を使用しております。

(2) 預り資産
                                                                                                      (単位:百万円)
              前第 3 四半期連結会計期間末                  当第 3 四半期連結会計期間末                              前連結会計年度末
                  (2019 年 12 月末)                   (2020 年 12 月末)                           (2020 年 3 月末)

                                  前年                               前年
                 実績                                実績                                   実績                    前期比
                               同四半期比                            同四半期比

預り資産               217,884          122.0%          263,536               121.0%            191,082             98.0%

     うち IFA         38,794          213.9%          117,791               303.6%            54,575             163.1%

(注)預り資産残高は、当社の預り資産残高と、子会社のジャパンウェルスアドバイザーズ株式会社の提携金融機関におけ
る管理資産残高の合計となっております。




                                               - 8 -