2021年3月期 第2四半期決算短信〔日本基準〕（非連結）
2020年10月19日
上場会社名 光世証券株式会社 上場取引所 東
コード番号 8617 URL http://www.kosei.co.jp/
代表者 （役職名） 取締役社長 （氏名） 巽 大介
問合せ先責任者 （役職名） 管理グループ 部長代理 （氏名） 谷村 和晃 TEL 06-6209-0820
四半期報告書提出予定日 2020年11月6日
配当支払開始予定日 ―
四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 無
四半期決算説明会開催の有無 ： 無
（百万円未満切捨て）
1. 2021年3月期第2四半期の業績（2020年4月1日∼2020年9月30日）
(1) 経営成績（累計） （％表示は、対前年同四半期増減率）
営業収益 純営業収益 営業利益 経常利益 四半期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年3月期第2四半期 851 483.0 836 491.0 353 ― 384 ― 318 ―
2020年3月期第2四半期 146 △56.6 141 △57.3 △312 ― △275 ― △274 ―
潜在株式調整後1株当たり四半期
1株当たり四半期純利益
純利益
円銭 円銭
2021年3月期第2四半期 33.71 ―
2020年3月期第2四半期 △29.13 ―
(2) 財政状態
総資産 純資産 自己資本比率 1株当たり純資産
百万円 百万円 ％ 円銭
2021年3月期第2四半期 22,280 16,917 75.8 1,787.04
2020年3月期 20,964 16,388 78.1 1,731.07
（参考）自己資本 2021年3月期第2四半期 16,896百万円 2020年3月期 16,367百万円
2. 配当の状況
年間配当金
第1四半期末 第2四半期末 第3四半期末 期末 合計
円銭 円銭 円銭 円銭 円銭
2020年3月期 ― ― ― 7.00 7.00
2021年3月期 ― ―
2021年3月期（予想） ― ― ―
（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無
2021年3月期の配当予想額は未定であります。
3. 2021年 3月期の業績予想（2020年 4月 1日∼2021年 3月31日)
当社の主たる事業である金融商品取引業の業績は、経済情勢や市場環境の変動による影響を大きく受ける状況にあり、この事業の特性に鑑み通常の業績を適
正に予想し、開示することは極めて困難であるため、業績予想を開示しておりません。
※ 注記事項
(1) 四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ： 無
(2) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 ： 無
② ①以外の会計方針の変更 ： 無
③ 会計上の見積りの変更 ： 無
④ 修正再表示 ： 無
(3) 発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2021年3月期2Q 9,486,400 株 2020年3月期 9,486,400 株
② 期末自己株式数 2021年3月期2Q 31,513 株 2020年3月期 31,233 株
③ 期中平均株式数（四半期累計） 2021年3月期2Q 9,455,038 株 2020年3月期2Q 9,430,989 株
※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
当社は、「３.2021年３月期の業績予想」に記載の通り、通常の業績を適正に予想することが困難であるため、現時点において配当予想額は未定であります。
光世証券(株)(8617)2021年3月期第2四半期決算短信(非連結)
添付資料の目次
1.当四半期決算に関する定性的情報 ………………………………………………………………………… 2
（1）経営成績に関する定性的情報 ………………………………………………………………………… 2
（2）財政状態に関する定性的情報 ………………………………………………………………………… 2
（3）業績予想に関する定性的情報 ………………………………………………………………………… 3
2.サマリー情報（注記事項）に関する事項 ……………………………………………………………………… 3
（1）四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ………………………………………………………… 3
（2）会計方針の変更・会計上の見積の変更・修正再表示 ……………………………………………………… 3
3.四半期財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………………… 4
（1）四半期貸借対照表 ………………………………………………………………………………………… 4
（2）四半期損益計算書 ………………………………………………………………………………………… 6
（3）四半期キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………………………… 7
（4）継続企業の前提に関する注記 ……………………………………………………………………… 8
（5）株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ………………………………………………………… 8
2021 年３月期 第 2 四半期概況参考資料 …………………………………………………………………… 9
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1.当四半期決算に関する定性的情報
（1）経営成績に関する定性的情報
当上半期の国内株式市場は、新型コロナ感染拡大の影響による前年度末の急落相場から一転反発した後、総じて
リスク選好的な動きが続きました。世界的にコロナ感染拡大の懸念が依然として残るものの、欧米諸国における経済再
開の動きや経済正常化への期待、各国の積極的な財政・金融政策などから先進国の株式市場が堅調に推移したこと、
日本においても５月下旬に緊急事態宣言が解除されたことなどを背景に、国内の株式相場は急上昇し、株価水準は急
落前の近辺まで回復するものとなりました。
この期間の日経平均株価は、期初の１万８千円台から上昇、６月上旬に２万３千円台に乗せた後、２万２千円を割る
局面があったものの、９月にかけて２万３千円台に再び戻す動きとなりました。
このような市場環境のなかで、当社は新型コロナウイルスの感染拡大の影響対策として、リモートワーク機能を推進し
ながら、根幹の証券業務が適切に行われる態勢を整備した上で、金融商品・金融サービスの提供、市場での自己取引
を行ないました。
コンサルティング部門では、「お客様本位の業務運営に係る方針」の下、ウィズコロナの状況も踏まえ、各種顧客向け
セミナーや投資アドバイスをウェブ形式でも提供する一方、７月には大阪取引所へ移管された金先物の取扱いを開始
いたしました。当期は、顧客の投資マインドが回復したこと、また個人投資家の間でデリバティブ取引の需要が顕在化、
新規の口座開設が増加したことなどから、受入手数料は前年に比べて増加し１億 22 百万円（前年同期比 176.6％）とな
りました。
自己売買部門では、リスク管理を徹底した取引を行い、通常のディーリング損益は好調なものとなり、一方で、保有有
価証券も評価益を計上、当期のトレーディング損益は復調して、６億 33 百万円の利益（前年同期は 49 百万円の損失）
となりました。
金融収益は、前期に比べて減少して 53 百万円（前年同期比 64.3％）となり、販売費・一般管理費は４億 83 百万円
（同 106.5％）となりました。
その結果、当四半期の営業収益は８億 51 百万円の利益（同 583.0％）、経常利益は３億 84 百万円（前年同期は２億
75 百万円の損失）、最終利益は３億 18 百万円（同２億 74 百万円の損失）となりました。
（2）財政状態に関する定性的情報
①財政状態の分析
当第２四半期会計期間末の総資産合計は、前事業年度末に比べ 13 億 15 百万円増加し 222 億 80 百万円となり
ました。
流動資産は、前事業年度末に比べ９億 90 百万円増加し 146 億 32 百万円となりました。その主な要因は、信用取
引資産が増加したことによるものであります。
固定資産は、前事業年度末に比べ 3 億 24 百万円増加し 76 億 48 百万円となりました。その主な要因は、投資有
価証券の評価差額金の洗替えにより増加したことであります。
当第２四半期会計期間末の負債合計は、前事業年度末に比べ７億 87 百万円増加し 53 億 62 百万円となりまし
た。
流動負債は、前事業年度末に比べ６億 56 百万円増加し 46 億 38 百万円となりました。その主な要因は、信用取
引負債が増加したことによるものであります。
固定負債は、前事業年度末に比べ１億 29 百万円増加し７億 20 百万円となりました。
当第２四半期会計期間末の純資産の残高は、前事業年度末に比べ５億 28 百万円増加し 169 億 17 百万円となり
ました。その主な要因は、利益剰余金の増加によるものであります。
この結果、自己資本比率は 75.8％（前期末 78.1％）となりました。また、当四半期末発行済株式総数にもとづく１
株当たり純資産は 1,787 円 04 銭（前期末 1,731 円 07 銭）となりました。
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②キャッシュ・フローの状況
当第２四半期会計期間末の現金及び現金同等物の残高は、前事業年度末に比べ４億 11 百万円増加し、75 億
68 百万円となりました。
当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況と要因は次のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期累計期間の営業活動により資金は、４億 44 百万円増加（前第２四半期累計期間は４億 76 百万円の
増加）しました。これは、信用取引負債が５億 36 百万円増加したこと等の結果であります。
投資活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期累計期間の投資活動により資金は、34 百万円増加（前第２四半期累計期間は２億３百万円の減少）
しました。これは、投資事業有限責任組合からの分配の収入が 34 百万円あったこと等の結果であります。
財務活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期累計期間の財務活動により資金は、66 百万円減少（前第２四半期累計期間は１億 32 百万円の減
少）しました。これは、配当金の支払による支出が 66 百万円あったこと等の結果であります。
（3）業績予想に関する定性的情報
当社の主たる事業である金融商品取引業の業績は、経済情勢や市場環境の変動による影響を大きく受ける状況
にあり、通常の業績を適正に予想し、開示することは極めて困難であります。このような状況において業績予想を開
示することは投資家等に誤認を与えるおそれがあるため、業績予想を開示しておりません。
(今後の見通し)
今般のコロナ禍の影響は一過性のものと考えておりますが、この先、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大に
よって内外経済がさらに下振れするリスクに備えた対策をとることは必要であり、経済情勢が厳しい状況になった場
合には、証券業は金融資本市場の変動の影響を受けやすい業態の性格上、経営成績に影響が出る可能性があり
ます。
2.サマリー情報（注記事項）に関する事項
（1）四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用
該当事項はありません。
（2）会計方針の変更・会計上の見積の変更・修正再表示
該当事項はありません。
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３．四半期財務諸表及び主な注記
（１）四半期貸借対照表
(単位：百万円)
前事業年度 当第２四半期会計期間
(2020年３月31日) (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金 7,157 7,568
預託金 3,434 3,313
トレーディング商品 1,416 1,761
商品有価証券等 1,282 1,738
デリバティブ取引 134 22
約定見返勘定 66 -
信用取引資産 1,219 1,643
信用取引貸付金 347 1,027
信用取引借証券担保金 871 615
有価証券担保貸付金 7 7
借入有価証券担保金 7 7
立替金 0 1
短期貸付金 1 0
前払金 0 0
前払費用 17 38
未収入金 0 2
未収還付法人税等 12 -
未収収益 11 13
短期差入保証金 296 282
流動資産計 13,641 14,632
固定資産
有形固定資産 4,130 4,101
建物 1,335 1,311
器具備品 29 23
土地 2,766 2,766
無形固定資産 27 21
ソフトウエア 26 20
電話加入権 0 0
その他 1 1
投資その他の資産 3,164 3,525
投資有価証券 2,748 3,112
関係会社株式 7 7
長期立替金 87 87
その他 556 553
貸倒引当金 △235 △235
固定資産計 7,323 7,648
資産合計 20,964 22,280
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(単位：百万円)
前事業年度 当第２四半期会計期間
(2020年３月31日) (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
トレーディング商品 470 243
商品有価証券等 365 221
デリバティブ取引 105 21
約定見返勘定 - 54
信用取引負債 77 613
信用取引借入金 40 559
信用取引貸証券受入金 36 54
受取差金勘定 6 4
預り金 2,144 2,009
顧客からの預り金 2,118 1,952
その他の預り金 26 57
受入保証金 1,152 1,547
未払金 8 10
未払費用 58 34
未払法人税等 50 107
賞与引当金 13 14
流動負債計 3,982 4,638
固定負債
繰延税金負債 172 294
退職給付引当金 60 59
役員退職慰労引当金 353 361
その他の固定負債 4 4
固定負債計 590 720
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金 2 3
特別法上の準備金計 2 3
負債合計 4,575 5,362
純資産の部
株主資本
資本金 12,000 12,000
資本剰余金
資本準備金 3,000 3,000
その他資本剰余金 1,106 947
資本剰余金合計 4,106 3,947
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 △92 318
利益剰余金合計 △92 318
自己株式 △37 △38
株主資本合計 15,976 16,228
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 391 667
評価・換算差額等合計 391 667
新株予約権 21 21
純資産合計 16,388 16,917
負債・純資産合計 20,964 22,280
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（２）四半期損益計算書
第２四半期累計期間
(単位：百万円)
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日) 至 2020年９月30日)
営業収益
受入手数料 69 122
委託手数料 60 112
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等
0 0
の取扱手数料
その他の受入手数料 8 9
トレーディング損益 △49 633
金融収益 82 53
その他の営業収益 43 42
営業収益計 146 851
金融費用 4 14
純営業収益 141 836
販売費・一般管理費
取引関係費 39 36
人件費 212 229
不動産関係費 66 73
事務費 5 9
減価償却費 36 35
租税公課 72 79
その他 20 19
販売費・一般管理費計 453 483
営業利益又は営業損失（△） △312 353
営業外収益 39 32
営業外費用 2 0
経常利益又は経常損失（△） △275 384
特別利益
固定資産売却益 2 -
金融商品取引責任準備金戻入 0 -
新株予約権戻入益 0 -
特別利益計 2 -
特別損失
金融商品取引責任準備金繰入れ - 1
特別損失計 - 1
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△） △273 383
法人税、住民税及び事業税 1 64
四半期純利益又は四半期純損失（△） △274 318
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（３）四半期キャッシュ・フロー計算書
(単位：百万円)
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日) 至 2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税 引 前 四 半 期 純 利 益 又 は 税 引 前 四 半 期 純 損失
△273 383
（△）
減価償却費 36 35
貸倒引当金の増減額（△は減少） △0 △0
投資事業組合運用損益（△は益） △1 0
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） △7 8
金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） △0 1
有形固定資産売却損益（△は益） △2 -
受取利息及び受取配当金 △26 △22
預託金の増減額（△は増加） △190 121
預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） 1,175 259
約定見返勘定の増減 353 120
トレーディング商品（資産）の増減額（△は増
△919 △344
加）
トレーディング商品（負債）の増減額（△は減
△138 △227
少）
信用取引資産の増減額（△は増加） 323 △423
信用取引負債の増減額（△は減少） 115 536
短期差入保証金の増減額（△は増加） 13 13
有価証券担保貸付金の増減額（△は増加） 0 -
その他 △53 △43
小計 403 419
利息及び配当金の受取額 26 22
法人税等の還付額 54 12
法人税等の支払額 △7 △9
営業活動によるキャッシュ・フロー 476 444
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △13 -
投資有価証券の取得による支出 △256 △1
投資事業有限責任組合からの分配による収入 65 34
その他 0 0
投資活動によるキャッシュ・フロー △203 34
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出 △0 △0
配当金の支払額 △132 △66
財務活動によるキャッシュ・フロー △132 △66
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 141 411
現金及び現金同等物の期首残高 6,610 7,157
現金及び現金同等物の四半期末残高 6,751 7,568
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（4）継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。
（5）株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記
該当事項はありません。
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2021 年３月期 第 2 四半期概況参考資料
1.手数料収入
（1）科目別内訳
（単位：百万円）
当第 2 四半期 前 期 前年同期
2020. 4. 1 2019. 4. 1 前期（2/4）比 2019. 4. 1 前年同期比
2020. 9.30 2020. 3.31 2019.9.30
％ ％
委 託 手 数 料 112 135 166.6 60 187.1
（ 株 券 ） （ 89 ） （ 122 ） （ 146.4 ） （ 57 ） （ 156.7 ）
（ 債 券 ） （ 0 ） （ 1 ） （ 124.4 ） （ 0 ） （ 252.6 ）
（ そ の 他 ） （ 22 ） （ 11 ） （ 388.2 ） （ 2 ） （ 816.3 ）
募集・売出し・特定投資家向け
0 0 16.9 0 10.0
売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料 9 14 130.7 8 114.3
合 計 122 151 162.3 69 176.6
（2）商品別内訳
（単位：百万円）
当第 2 四半期 前 期 前年同期
2020. 4. 1 2019. 4. 1 前期（2/4）比 2019. 4. 1 前年同期比
2020.9.30 2020. 3.31 2019.9.30
％ ％
株 券 91 125 145.5 58 155.0
債 券 0 1 108.1 0 188.3
そ の 他 30 23 254.9 9 303.8
合 計 122 151 162.3 69 176.6
2.トレーディング損益
（単位：百万円）
当第 2 四半期 前 期 前年同期
2020. 4. 1 2019. 4. 1 前期（2/4）比 2019. 4. 1 前年同期比
2020.9.30 2020. 3.31 2019.9.30
％ ％
株 券 等 631 263 480.0 △49 ―
債 券 等 ・ そ の 他 2 1 247.4 △0 ―
（ 債 券 等 ） （ 2 ） （ 1 ） （ 251.4 ） （ △0 ） （ ― ）
（ そ の 他 ） （ ― ） （ 0 ） （ ― ） （ ― ） （ ― ）
合 計 633 264 478.1 △49 ―
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3.株式売買高
（単位：百万株、百万円）
当第 2 四半期 前 期 前年同期
2020. 4. 1 2019. 4. 1 前期（2/4）比 2019. 4. 1
2020. 9.30 2020. 3.31 2019. 9.30
株 数 金 額 株 数 金 額 株 数 金 額 株 数 金 額
合 計 65 34,283 97 53,416 133.4% 128.4% 43 23,570
（ 委 託 ） （53） （29,418） (49) （26,470） （217.1%） （222.3%） （33） （12,641）
（ 自 己 ） （11） （4,864） (47) （26,946） （46.8%） （36.1%） （9） （10,929）
委 託 比 率 82.8% 85.8% 50.9% 49.6% 78.4% 53.6%
東 証 シ ェ ア 0.03% 0.04% 0.02% 0.02% 0.02% 0.02%
4.引受・募集・売出しの取扱高
（単位：百万株、百万円）
当第 2 四半期 前 期 前年同期
2020. 4. 1 2019. 4. 1 前期（2/4）比 2019. 4. 1
2020. 9.30 2020. 3.31 2019. 9.30
株 券 （ 株 数 ） ― ― ― ％ ―
〃 （ 金 額 ） ― ― ― ―
引
受 債 券 （ 額 面 金 額 ） 300 200 300.0 100
高
受 益 証 券 （ 金 額 ） ― ― ― ―
コマーシャルペーパー
及び外国証券 （ 額 面 金 額 ） ― ― ― ―
株 券 （ 株 数 ） 0 0 200.0 ―
募の 〃 （ 金 額 ） 0 0 320.0 ―
集取
・扱 債 券 （ 額 面 金 額 ） ― 40 ― ―
売高
出※ 受 益 証 券 （ 金 額 ） 14 69 42.0 59
し コマーシャルペーパー
及び外国証券 （ 額 面 金 額 ） ― ― ― ―
※売出高および私募の取扱高を含んでおります。
5.自己資本規制比率
（単位：百万円）
当第 2 四半期 前 期 前年同期
2020.9.30 2020.3.31 2019.9.30
固定化されていな
(Ａ) 10,654 9,715 9,729
い自己資本の額
リ ス ク 相 当 額 (Ｂ) 864 753 815
市場リスク相当額 614 521 575
取引先 リス ク相 当額 26 12 12
基礎的 リス ク相 当額 223 218 228
自 己 資 本 規 制 比 率
1,231.8 ％ 1,289.5 ％ 1,192.4 ％
(Ａ)/(Ｂ)×100％
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光世証券(株)(8617)2021年3月期第2四半期決算短信(非連結)
（参考）
（単位：百万円）
前第 2 四半期 前第 3 四半期 前第 4 四半期 当第 1 四半期 当第 2 四半期
2019.7. 1 2019.10. 1 2020.1. 1 2020.4. 1 2020.7. 1
2019.9.30 2019.12.31 2020.3.31 2020.6.30 2020.9.30
営 業 収 益 153 321 171 526 325
受 入 手 数 料 32 43 38 68 53
トレーディン グ損益 52 210 103 407 226
金 融 収 益 46 46 7 29 23
そ の 他 の 営 業 収 益 21 21 22 21 21
金 融 費 用 2 2 3 5 9
純 営 業 収 益 150 318 167 520 316
販 売 費 ・ 一 般 管 理 費 229 236 257 248 234
取 引 関 係 費 17 20 18 18 18
人 件 費 109 110 136 119 109
不 動 産 関 係 費 34 36 37 39 34
事 務 費 1 3 2 3 5
減 価 償 却 費 18 19 18 17 17
租 税 公 課 35 37 36 40 38
そ の 他 12 7 8 7 11
営 業 利 益 （ △ 損 失 ） △79 82 △90 272 81
営 業 外 収 益 10 109 7 22 9
営 業 外 費 用 △2 △1 2 0 0
経 常 利 益 （ △ 損 失 ） △66 192 △85 294 89
特 別 利 益 2 0 △0 ― ―
特 別 損 失 ― ― ― 1 0
税引前四半期純利益(△損失) △64 193 △85 293 89
法人税、住民税及び事業税 0 0 0 42 22
四半期純利益（△損失） △64 192 △86 251 66
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