8267 イオン 2021-09-03 11:00:00
公募ハイブリッド社債（公募劣後特約付社債）の発行条件決定に関するお知らせ [pdf]
2021 年 9 月 3 日
各 位
会 社 名 イ オ ン 株 式 会 社
代表者名 取締役兼代表執行役社長 吉田 昭夫
（コード番号８２６７ 東証第一部）
問合せ先 財 経 担 当 責 任 者 宮崎 剛
（電話番号 043-212-6042）
公募ハイブリッド社債（公募劣後特約付社債）の
発行条件決定に関するお知らせ
イオン株式会社（以下、当社）は、本日、総額700億円の公募形式によるハイブリッド社債
（以下、本社債）の発行について、下記の通り発行条件を決定いたしましたのでお知らせいた
します。
本社債の概要
１.社債の名 イオン株式会社 イオン株式会社
称 第８回利払繰延条項・期限前償還条項 第９回利払繰延条項・期限前償還条
付無担保社債（劣後特約付） 項付無担保社債（劣後特約付）
２.発行金額 400億円 300億円
３.当初利率 年1.185％（注１） 年1.734％（注２）
４.払込期日 2021年９月９日
５.償還期日 2051年９月８日 2056年９月８日
但し、当社の裁量で2031年９月９日以 但し、当社の裁量で2036年９月９日
降の各利払日において、繰上償還が可 以降の各利払日において、繰上償還
能 が可能
６.借換制限 あり（注３） あり（注４）
７.利息の任 当社は、ある利払日において、その裁量により、本社債の利息の支払の全部
意停止 又は一部を繰り延べることができる
８.劣後特約 本社債の弁済順序は当社の一般の債務に劣後し、普通株式に優先する
９.取得格付 株式会社格付投資情報センター：ＢＢＢ
10.資本性 株式会社格付投資情報センター：「クラス３、50％」
Ｓ＆Ｐグローバル・レーティング・ジャパン株式会社（以下、「Ｓ＆Ｐ」と
いう）：「中資本性、50％」
11.発行形態 日本国内における公募形式
12.引受会社 みずほ証券株式会社（事務主幹 みずほ証券株式会社（事務主幹
事）、三菱ＵＦＪモルガン・スタン 事）、三菱ＵＦＪモルガン・スタン
レー証券株式会社、ゴールドマン・ レー証券株式会社、ＳＭＢＣ日興証
サックス証券株式会社 券株式会社、岡三証券株式会社
（注１）2021年９月９日の翌日から2031年９月９日までは固定利率、2031年９月９日の翌日以降は変動利
率（2031年９月９日の翌日に金利のステップアップが発生）
（注２）2021年９月９日の翌日から2036年９月９日までは固定利率、2036年９月９日の翌日以降は変動利
率（2036年９月９日の翌日に金利のステップアップが発生）
（注３）当社は、第８回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）（以下、第８回社
債）を期限前償還又は買入れにより取得する場合は、これらを行う日以前12ヵ月間に、信用格付
業者から第８回社債と同等以上の資本性が認定される調達方法により、第８回社債を借り換える
ことを想定しています。ただし、以下をいずれも満たす場合には、同等以上の資本性が認定され
ご注意：この文章は、当社の利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）に関して一般に公表するため
の記者発表文であり、投資勧誘を目的として作成されたものではありません。
る調達方法による借り換えを見送る可能性があります。
(ⅰ) Ｓ＆Ｐが当社へ付与する長期発行体格付がＢＢＢ以上であり、かつＢＢＢの場合はアウトル
ックが「ポジティブ」以上で、償還又は買入消却によりこの水準（アウトルックを含む。）
を下回る懸念がない場合
(ⅱ) 当社連結デット・エクイティ・レシオ（金融事業を除く）が1.9倍以下であり、かつ、連結
自己資本の金額が2022年２月期第１四半期末に比べて第８回社債の総額以上増加している
場合
（注４）当社は、第９回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）（以下、第９回社
債）を期限前償還又は買入れにより取得する場合は、これらを行う日以前12ヵ月間に、信用格付
業者から第９回社債と同等以上の資本性が認定される調達方法により、第９回社債を借り換える
ことを想定しています。ただし、以下をいずれも満たす場合には、同等以上の資本性が認定され
る調達方法による借り換えを見送る可能性があります。
(ⅰ) Ｓ＆Ｐが当社へ付与する長期発行体格付がＢＢＢ以上であり、かつＢＢＢの場合はアウトル
ックが「ポジティブ」以上で、償還又は買入消却によりこの水準（アウトルックを含む。）
を下回る懸念がない場合
(ⅱ) 当社連結デット・エクイティ・レシオ（金融事業を除く）が1.9倍以下であり、かつ、連結
自己資本の金額が2022年２月期第１四半期末に比べて第８回社債及び第９回社債の総額の
合計額以上増加している場合
以上
ご注意：この文章は、当社の利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）に関して一般に公表するため
の記者発表文であり、投資勧誘を目的として作成されたものではありません。