8267 イオン 2021-08-06 15:00:00
公募ハイブリッド社債（劣後特約付社債）の発行及び第３回・第４回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）の期限前償還に関するお知らせ [pdf]
2021 年 8 月 6 日
各 位
会 社 名 イ オ ン 株 式 会 社
代 表 者 名 取 締 役 兼代 表 執行 役 社 長 吉田 昭夫
（コード番号８２６７ 東証第一部）
問 合 せ 先 財 経 担 当 責 任 者 宮崎 剛
（電話番号 043-212-6042）
公募ハイブリッド社債（劣後特約付社債）の発行及び
第３回・第４回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）
の期限前償還に関するお知らせ
イオン株式会社（以下、当社）は、2016年９月21日に発行した第３回・第４回利払繰延条
項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）（以下、既存ハイブリッド社債）の期限前償
還を2021年９月21日に行うとともに、その償還資金に充当するため下記の通り公募形式による
ハイブリッド社債（以下、本社債）を発行することとしましたのでお知らせします。
1. 本社債発行の目的・背景
イオングループは、“絶えず革新し続ける企業集団”として、2021～2025年度中期経営
計画において、成長のための事業基盤の確立と経営効率改善を基本方針とし、グループ共
通戦略として「デジタルシフトの加速と進化」、「サプライチェーン発想での独自価値の
創造」、「新たな時代に対応したヘルス&ウエルネスの進化」、「イオン生活圏の創
造」、「アジアシフトの更なる加速」の５つの変革を実現することで、2030年にありたい
姿として掲げる「イオンの地域での成長」が「地域の豊かさ」に結び付く、循環型かつ持
続可能な経営を目指しています。
また、当社はこれまで2006年９月29日に本邦事業法人初の第１回・第２回私募ハイブリ
ッド社債、2016年９月21日に第３回・第４回公募ハイブリッド社債、2019年12月12日に第
５回・第６回公募ハイブリッド社債、2020年12月２日に第７回公募ハイブリッド社債を発
行し、ハイブリッド社債マーケットの拡大に貢献するとともに、継続的に財務戦略の柔軟
性を考慮した資金調達を実施してまいりました。
今般、2016年９月21日に発行した既存ハイブリッド社債が2021年９月21日に初回任意償
還日を迎えるにあたり、調達年限の長期化を図りながら、さらなる財務健全性と資本効率
向上の両立を目的とし、既存ハイブリッド社債を全額期限前償還するとともに、本社債を
発行することといたしました。今後も引き続き、財務バランスの健全化を通じて循環型か
つ持続可能な経営を目指してまいります。
2. 本社債の特徴
本社債は、資本と負債の中間的な性質を持ち、 負債であることから株式の希薄化は発生し
ない一方、利息の任意繰延、超長期の償還期限、清算手続き及び倒産手続きにおける劣後性
等、資本に類似した性質及び特徴を有しております。
本社債は格付機関（株式会社格付投資情報センター、及びＳ＆Ｐグローバル・レーティン
グ・ジャパン株式会社）より資金調達額の50％に対して資本性の認定を受けることを見込ん
でおります。本社債の概略につきましては、 本日付で関東財務局長に提出した訂正発行登録
書をご参照下さい。
ご注意：この文章は、当社の利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）に関して一般に公表するため
の記者発表文であり、投資勧誘を目的として作成されたものではありません。
3. 本社債発行の今後のスケジュール
本社債については、みずほ証券株式会社、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社、
ゴールドマン・サックス証券株式会社、ＳＭＢＣ日興証券株式会社、及び岡三証券株式会社
を共同主幹事として起用し、需要状況や市場環境等を総合的に勘案した上で、発行金額、利
率等の条件を決定する予定であり、諸条件が決定次第すみやかにお知らせいたします。
（参考）既存ハイブリッド社債の概要
第３回利払繰延条項・期限前償還 第４回利払繰延条項・期限前償還
名称
条項付無担保社債（劣後特約付） 条項付無担保社債（劣後特約付）
発行総額 248億円 217億円
発行日 2016年9月21日
償還期限 2046年9月21日
期限前償還 2021年9月21日
日 （初回任意償還日）
当初利率※ 2.17％ ６ヵ月ユーロ円Libor＋2.05％
期限前償還
248億円 217億円
総額
期限前償還
各社債の金額100円につき金100円
金額
※2026年9月21日の翌日以降に金利のステップアップ1.00％が発生
以上
ご注意：この文章は、当社の利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債（劣後特約付）に関して一般に公表するため
の記者発表文であり、投資勧誘を目的として作成されたものではありません。