2019年２月８日
各 位
会 社 名 株式会社モスフードサービス
代表者名 代表取締役社長 中村 栄輔
(コード：8153 東証第１部)
問合せ先 経営サポート本部長 福島 竜平
(TEL.03－5487－7371)
(訂正・数値データ訂正)「2019年３月期 第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」
数値データ訂正) 四半期決算短信 日本基準
の一部訂正について
当社は、2018年11月９日に公表した「2019年３月期 第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」の記載内容に一
部誤りがありましたので、下記の通り訂正いたします。また、数値データにも訂正がありましたので訂正後の数値
データも送信いたします。
記
１．訂正の理由
2018年３月期の法人税等の算定に誤りがあることが判明したことから、過去に提出いたしました有価証券報告書
等に記載されている連結財務諸表及び財務諸表並びに四半期連結財務諸表に含まれる一連の誤謬を訂正することと
いたしました。これに伴い、2018年11月９日に公表した「2019年３月期 第２四半期決算短信〔日本基準〕（連
結）」の一部訂正を行うものであります。
２．訂正の内容
訂正箇所は下線を付して表示しております。
サマリー情報
１．2019年３月期第２四半期の連結業績（2018年４月１日～2018年９月30日）
(訂正前)
（２）連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
百万円 百万円 ％
2019年３月期第２四半期 61,311 47,170 76.7
2018年３月期 61,834 48,034 77.4
(参考) 自己資本 2019年３月期第２四半期 47,009百万円 2018年３月期 47,852百万円
(訂正後)
（２）連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
百万円 百万円 ％
2019年３月期第２四半期 61,315 47,085 76.5
2018年３月期 61,834 47,950 77.3
(参考) 自己資本 2019年３月期第２四半期 46,924百万円 2018年３月期 47,767百万円
― 1 ―
添付資料
１．当四半期決算に関する定性的情報
（２）財政状態に関する説明
(訂正前)
(前略)
(資産)
当第２四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ５億22百万円減少し、613億11百万円とな
りました。流動資産は前連結会計年度末に比べ18億４百万円増加し、固定資産は23億26百万円減少しておりま
す。流動資産が増加した主な理由は、公社債の売却により未収入金が増加したこと、キャンペーン施策により商
品及び製品が増加したことによるものであります。固定資産が減少した主な理由は、公社債の売却により投資有
価証券が減少したこと、有形固定資産及び無形固定資産の償却によるものであります。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ３億41百万円増加し、141億41百万円とな
りました。この増加の主な理由は、ＦＣ営業補償引当金の計上によるものであります。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ８億64百万円減少し、471億70百万円と
なりました。その結果、自己資本比率は前連結会計年度末77.4％から当第２四半期連結会計期間末は76.7％と0.7
％減少しております。
(訂正後)
(前略)
(資産)
当第２四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末に比べ５億19百万円減少し、613億15百万円とな
りました。流動資産は前連結会計年度末に比べ18億４百万円増加し、固定資産は23億23百万円減少しておりま
す。流動資産が増加した主な理由は、公社債の売却により未収入金が増加したこと、キャンペーン施策により商
品及び製品が増加したことによるものであります。固定資産が減少した主な理由は、公社債の売却により投資有
価証券が減少したこと、有形固定資産及び無形固定資産の償却によるものであります。
(負債)
当第２四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ３億45百万円増加し、142億29百万円とな
りました。この増加の主な理由は、ＦＣ営業補償引当金の計上によるものであります。
(純資産)
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ８億64百万円減少し、470億85百万円と
なりました。その結果、自己資本比率は前連結会計年度末77.3％から当第２四半期連結会計期間末は76.5％と0.8
％減少しております。
― 2 ―
２．四半期連結財務諸表及び主な注記
（１）四半期連結貸借対照表
(訂正前)
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2018年３月31日) (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 9,497 9,376
受取手形及び売掛金 4,438 4,581
有価証券 1,899 2,034
商品及び製品 2,640 3,401
原材料及び貯蔵品 298 301
その他 1,057 1,941
貸倒引当金 △4 △5
流動資産合計 19,827 21,632
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 8,850 8,810
減価償却累計額 △4,993 △5,011
建物及び構築物（純額） 3,856 3,799
機械装置及び運搬具 237 231
減価償却累計額 △124 △127
機械装置及び運搬具（純額） 112 103
工具、器具及び備品 8,411 8,480
減価償却累計額 △4,192 △4,585
工具、器具及び備品（純額） 4,219 3,894
土地 986 976
建設仮勘定 126 28
有形固定資産合計 9,302 8,802
無形固定資産
その他 1,930 1,775
無形固定資産合計 1,930 1,775
投資その他の資産
投資有価証券 20,292 18,362
長期貸付金 1,261 1,362
差入保証金 4,838 4,751
繰延税金資産 79 297
その他 4,408 4,409
貸倒引当金 △58 △57
投資損失引当金 △49 △24
投資その他の資産合計 30,772 29,102
固定資産合計 42,006 39,679
資産合計 61,834 61,311
― 3 ―
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2018年３月31日) (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 4,300 4,330
短期借入金 110 150
未払法人税等 339 389
賞与引当金 493 488
ポイント引当金 37 36
ＦＣ営業補償引当金 － 961
資産除去債務 24 4
その他 4,235 3,912
流動負債合計 9,539 10,271
固定負債
長期借入金 1,520 1,330
繰延税金負債 60 －
役員株式給付引当金 14 －
株式給付引当金 86 93
退職給付に係る負債 438 424
資産除去債務 205 208
その他 1,934 1,812
固定負債合計 4,259 3,869
負債合計 13,799 14,141
純資産の部
株主資本
資本金 11,412 11,412
資本剰余金 11,115 11,009
利益剰余金 25,215 24,637
自己株式 △1,707 △1,703
株主資本合計 46,036 45,355
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,282 1,333
為替換算調整勘定 545 327
退職給付に係る調整累計額 △12 △7
その他の包括利益累計額合計 1,815 1,653
非支配株主持分 182 161
純資産合計 48,034 47,170
負債純資産合計 61,834 61,311
― 4 ―
(訂正後)
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2018年３月31日) (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 9,497 9,376
受取手形及び売掛金 4,438 4,581
有価証券 1,899 2,034
商品及び製品 2,640 3,401
原材料及び貯蔵品 298 301
その他 1,057 1,941
貸倒引当金 △4 △5
流動資産合計 19,827 21,632
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 8,850 8,810
減価償却累計額 △4,993 △5,011
建物及び構築物（純額） 3,856 3,799
機械装置及び運搬具 237 231
減価償却累計額 △124 △127
機械装置及び運搬具（純額） 112 103
工具、器具及び備品 8,411 8,480
減価償却累計額 △4,192 △4,585
工具、器具及び備品（純額） 4,219 3,894
土地 986 976
建設仮勘定 126 28
有形固定資産合計 9,302 8,802
無形固定資産
その他 1,930 1,775
無形固定資産合計 1,930 1,775
投資その他の資産
投資有価証券 20,292 18,362
長期貸付金 1,261 1,362
差入保証金 4,838 4,751
繰延税金資産 79 301
その他 4,408 4,409
貸倒引当金 △58 △57
投資損失引当金 △49 △24
投資その他の資産合計 30,772 29,105
固定資産合計 42,006 39,682
資産合計 61,834 61,315
― 5 ―
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2018年３月31日) (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 4,300 4,330
短期借入金 110 150
未払法人税等 427 477
賞与引当金 493 488
ポイント引当金 37 36
ＦＣ営業補償引当金 － 961
資産除去債務 24 4
その他 4,235 3,912
流動負債合計 9,627 10,359
固定負債
長期借入金 1,520 1,330
繰延税金負債 57 －
役員株式給付引当金 14 －
株式給付引当金 86 93
退職給付に係る負債 438 424
資産除去債務 205 208
その他 1,934 1,812
固定負債合計 4,256 3,869
負債合計 13,883 14,229
純資産の部
株主資本
資本金 11,412 11,412
資本剰余金 11,115 11,009
利益剰余金 25,130 24,552
自己株式 △1,707 △1,703
株主資本合計 45,951 45,271
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,282 1,333
為替換算調整勘定 545 327
退職給付に係る調整累計額 △12 △7
その他の包括利益累計額合計 1,815 1,653
非支配株主持分 182 161
純資産合計 47,950 47,085
負債純資産合計 61,834 61,315
以上
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