8013 ナイガイ 2019-09-11 17:45:00

特別調査委員会の設置に関するお知らせ [pdf]

                                                 2019 年９月 11 日
各 位
                                          会社名 株式会社 ナイガイ
                                  代表者名 代表取締役社長 今泉 賢治
                                      （コード番号 8013 東証第一部）
                                  問合せ先 取締役管理部門担当 市原 聡
                                             （Tel 03-6230-1654）


                特別調査委員会の設置に関するお知らせ

 この度、2019 年９月２日付「連結子会社における不適切な会計処理について」に記載の
通り、当社連結子会社であるセンティーレワン株式会社（以下、センティーレワンとい
う。（※）において不適切な会計処理が行われていた可能性があることが判明いたしまし
 ）
た（以下、本不適切な会計処理に係る疑義という。。
                      ）
 当社は、当社グループ内部通報制度への通報を受け、2019 年８月中旬にセンティーレワ
ンにおいて過年度にわたる不適切な商品在庫の計上が行われていた可能性が判明し、速や
かに社内調査委員会を設置し、関係者へのヒアリング、会計データ及び関係資料等の調査
を行う等、実態解明に努めてまいりました。しかしながら、同委員会の調査の過程におい
て、当社グループのガバナンス体制に係る事実関係の把握や原因分析等のために相応の調
査が必要な状況となったことから、独立性・専門性の高い第三者である弁護士・公認会計
士を新たに調査委員に加えた特別調査委員会を設置し、深度のある多角的な調査を実施す
ることといたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。


                              記
１．特別調査委員会設置の目的
  （１） 本不適切な会計処理に係る疑義及びセンティーレワンにおける類似不正の事実
          関係の調査
  （２） 当社グループのガバナンス体制に係る事実関係の調査
  （３） 不適切な会計処理の影響額の算定
  （４） 原因及び再発防止策の検討・提言
  （５） その他、特別調査委員会が必要と認めた事項


２．特別調査委員会の構成
      委員長 国谷 史朗（弁護士 弁護士法人大江橋法律事務所）
      委   員 荒張 健 （公認会計士 EY ﾌｫﾚﾝｼﾞｯｸ･ｱﾝﾄﾞ･ｲﾝﾃｸﾞﾘﾃｨ合同会社）
      委   員 柳村 幸一（社外取締役（監査等委員）
                             ）
      委   員 柏木 秀一（社外取締役（監査等委員）
                             ）
      委   員 磯田 裕 （取締役（常勤監査等委員）
                             ）
３．今後の対応について
   当社は、特別調査委員会による調査に対して全面的に協力し、早急に調査を進めて
 まいります。また、特別調査委員会による調査の結果、明らかになった事項につきま
 しては、速やかにお知らせいたします。四半期報告書の提出日ついても対応を検討し
 ており、対応が決定した場合は速やかにお知らせいたします。


  ※センティーレワンの概況（2019 年 9 月 2 日現在）
   商   号   センティーレワン株式会社
   設   立   2007 年２月６日
   資本金     60 百万円
   代表者     代表取締役社長 谷 知久
   本店所在地 大阪市北区堂島浜２-２-28 堂島アクシスビル４F
   事業内容    皮革製品（バッグ、財布、革小物他）
                           、レッグウェアのインターネット
           通信販売
   従業員     28 名（アルバイト含む）
   直近決算における業績（2019 年 1 月末）
     売上高 1,605 百万円、経常利益 107 百万円
     総資産   620 百万円、純資産   381 百万円


                                       以 上