8001 伊藤忠 2020-02-05 13:00:00
2020年3月期 第3四半期決算短信〔IFRS〕（連結） [pdf]
2020年3月期 第3四半期決算短信〔IFRS〕（連結）
2020年2月5日
上場取引所 東
上場会社名 伊藤忠商事株式会社
コード番号 8001 URL https://www.itochu.co.jp/ja/ir/
代表者 （役職名） 代表取締役社長COO （氏名） 鈴木 善久
問合せ先責任者 （役職名） ＩＲ室長 （氏名） 天野 優 TEL: 03-3497-7295
四半期報告書提出予定日 2020年2月13日
配当支払開始予定日 ―
四半期決算補足説明資料作成の有無 ：有
四半期決算説明会開催の有無 ： 有（アナリスト向け）
（百万円未満四捨五入）
1. 2020年3月期第3四半期の連結業績（2019年4月1日～2019年12月31日）
(1) 連結経営成績（累計） （％表示は、対前年同四半期増減率）
当社株主に帰属する 当社株主に帰属する
収 益 営業利益 税引前四半期利益 四半期純利益 四半期純利益 四半期包括利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年3月期第3四半期 8,260,562 △ 4.2 320,991 18.4 589,936 7.2 478,320 10.8 426,673 7.3 357,388 △ 1.2
2019年3月期第3四半期 8,626,834 114.6 271,035 17.0 550,102 19.8 431,536 13.4 397,551 11.3 361,637 △ 21.8
基本的1株当たり当社株主に 希薄化後1株当たり当社株主に
帰属する四半期純利益 帰属する四半期純利益
円銭 円銭
2020年3月期第3四半期 285.39 －
2019年3月期第3四半期 256.64 －
（参考） 1. 持分法による投資損益 2020年3月期第3四半期 167,340百万円 ( 243.7％) 2019年3月期第3四半期 48,692百万円 (△71.4％)
2. 四半期包括利益 2020年3月期第3四半期 408,994百万円 ( 3.7％) 2019年3月期第3四半期 394,287百万円 (△19.4％)
(2) 連結財政状態
総資産 資本合計 株主資本 株主資本比率 1株当たり株主資本
百万円 百万円 百万円 ％ 円銭
2020年3月期第3四半期 11,371,763 3,907,718 3,072,221 27.0 2,061.51
2019年3月期 10,098,703 3,690,116 2,936,908 29.1 1,930.47
(3) 連結キャッシュ・フローの状況
営業活動によるキャッシュ・フロー 投資活動によるキャッシュ・フロー 財務活動によるキャッシュ・フロー 現金及び現金同等物四半期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2020年3月期第3四半期 619,777 △ 151,710 △ 450,451 585,532
2019年3月期第3四半期 203,835 69,328 △ 96,886 586,894
2. 配当の状況
年間配当金
第1四半期末 第2四半期末 第3四半期末 期末 合計
円銭 円銭 円銭 円銭 円銭
2019年3月期 － 37.00 － 46.00 83.00
2020年3月期 － 42.50 －
2020年3月期（予想） 42.50 85.00
（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無
3. 2020年3月期の連結業績予想（2019年4月1日～2020年3月31日）
（％表示は、対前期増減率）
当社株主に帰属する 基本的1株当たり当社株主
当期純利益 に帰属する当期純利益
百万円 ％ 円銭
通期 500,000 △ 0.1 334.70
（注）直近に公表されている業績予想からの修正の有無 ： 無
（注）基本的1株当たり当社株主に帰属する当期純利益の計算には、2019年6月12日開催の当社取締役会の決議に基づく自己株式の取得のうち、
2020年1月1日以降の取得分の影響は含んでおりません。
※ 注記事項
(1) 当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動） ： 無
(2) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更
① IFRSにより要求される会計方針の変更 ：有
② ①以外の会計方針の変更 ：無
③ 会計上の見積りの変更 ：無
(注) 詳細は、添付資料P.6「2.（2）会計方針の変更・会計上の見積りの変更」をご覧ください。
(3) 発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2020年3月期3Q 1,584,889,504株 2019年3月期 1,584,889,504株
② 期末自己株式数 2020年3月期3Q 94,609,712株 2019年3月期 63,547,182株
③ 期中平均株式数（四半期累計） 2020年3月期3Q 1,495,072,605株 2019年3月期3Q 1,549,063,219株
(注) 当社取締役会の決議に基づき、当四半期連結累計期間中に、31,231,900株の自己株式を取得いたしました。
※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
(1) 本四半 期 決 算短 信に記 載 さ れている デ ー タ や将来予測 は、本 四 半 期 決 算短 信の 発 表 日 現 在 に お い て入 手 可 能 な 情 報 に基 づ く も の で、
種々の要因により影響を受けることがありますので、実際の業績は見通しから大きく異なる可能性があります。従って、これらの将来予測に関する
記述に全面的に依拠することは差し控えるようお願いいたします。また、当社は新しい情報、将来の出来事等に基づきこれらの将来予測を更新する
義務を負うものではありません。あああああああああああああああああああああああああああああああああああああああああああああああああああ
(2) 連結業績における営業利益は、日本の会計慣行に従い表示しております。
営業利益は、「売上総利益」、「販売費及び一般管理費」及び「貸倒損失」を合計したものです。
伊藤忠商事㈱ (8001) 2020 年３月期 第３四半期決算短信
○添付資料の目次
１. 当四半期決算に関する定性的情報・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 2
（１）連結経営成績に関する定性的情報 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 2
（２）連結財政状態に関する定性的情報 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 4
① 連結財政状態
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 4
② 連結キャッシュ・フローの状況
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 5
２. サマリー情報（注記事項）に関する事項 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 6
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 6
（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 6
３. 要約四半期連結財務諸表
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 7
（１）要約四半期連結包括利益計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 7
（２）要約四半期連結財政状態計算書・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 9
（３）要約四半期連結持分変動計算書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 11
（４）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 12
（５）事業セグメント情報 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 13
（６）継続企業の前提に関する注記
・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ P. 13
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１．当四半期決算に関する定性的情報
（１）連結経営成績に関する定性的情報
【当第３四半期連結累計期間】（2019年４月１日～2019年12月31日）
〔経済環境〕
当第３四半期連結累計期間における世界経済を概観すると、米国は雇用・所得環境の改善を背景に堅調な
景気拡大を維持しつつもやや減速、ユーロ圏は先行きへの不透明感から成長が鈍化、新興国においても中国で
貿易摩擦の影響により停滞が続く等、全体的に減速感が強まりました。そうした中で、原油価格（WTIベース
／１バレルあたり）は、期初の６０ドル台前半から中東情勢の緊張を受けて一時的に上昇した後、世界経済を
覆う不透明感から低下傾向で推移しましたが、年末にかけては米中合意や主要産油国の減産拡大等により
６０ドル台へ上昇しました。
日本経済は、輸出の回復が遅れる中で、公共投資の拡大が続き、個人消費が消費増税前の駆込み需要も
あって持直したことから、１０月の消費増税までは緩やかな拡大を維持しましたが、増税後は台風被害の影響
も加わって停滞しています。ドル・円相場は、期初の１１１円から、米中貿易摩擦への懸念を主因に８月には
１０５円付近まで円高が進んだ後、米中合意を受けて年末には１０９円台の円安方向に戻しました。日経平均
株価は、期初の２１，５００円から、円高や米国株価の低下を背景に一時２０，０００円付近まで下落
しましたが、年末には２３，６００円台まで回復しています。１０年物国債利回りは、欧米中銀の利下げ観測
を背景に、期初のマイナス０．０７％から８月末にマイナス０．３％付近まで低下した後、米中合意を受けて
一時プラス圏へ上昇しましたが、年末には先行き不安から再び小幅ながらマイナス圏に転じています。
〔業績の状況〕
2019 年度 前年同期比
〔単位：億円〕 第３四半期 前 年 同期
増減額 増減率
連結累計期間
収 益 82,606 86,268 △ 3,663 △ 4.2 ％
売上総利益 13,372 11,082 ＋ 2,290 ＋ 20.7 ％
販売費及び一般管理費 △ 10,077 △ 8,314 △ 1,763 ＋ 21.2 ％
有価証券損益 611 2,157 △ 1,546 △ 71.7 ％
受取配当金 357 185 ＋ 172 ＋ 92.8 ％
持分法による投資損益 1,673 487 ＋ 1,186 ＋ 243.7 ％
法人所得税費用 △ 1,116 △ 1,186 ＋ 70 △ 5.9 ％
四半期純利益 4,783 4,315 ＋ 468 ＋ 10.8 ％
当社株主に帰属する四半期純利益 4,267 3,976 ＋ 291 ＋ 7.3 ％
（参考）営業利益 3,210 2,710 ＋ 500 ＋ 18.4 ％
(ⅰ) 収益（外部顧客からの収益）
前年同期比３，６６３億円（４．２％）減収の８兆２，６０６億円となりました。
・エネルギー・化学品は、エネルギー関連事業及び化学品関連取引の販売価格下落及び取引減少等
により、３，９０９億円減収の２兆１７１億円。
・住生活は、国内物流施設開発案件の取引減少及び海外連結子会社の持分法投資への変更等により、
６９２億円減収の６，０１７億円。
・第８は、前第２四半期のファミリーマート（※）の連結子会社化により、９７８億円増収の
３，９０２億円。
（※）(株)ファミリーマートは、２０１９年９月１日にユニー・ファミリーマートホールディングス(株)
から社名を変更しております。以下、本資料内においては、前年同期に係る記載についても、
現社名の「ファミリーマート」と表記しております。
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伊藤忠商事㈱ (8001) 2020 年３月期 第３四半期決算短信
(ⅱ) 売上総利益
前年同期比２，２９０億円（２０．７％）増益の１兆３，３７２億円となりました。
・第８は、前第２四半期のファミリーマートの連結子会社化により、１，７５８億円増益の
３，４６１億円。
・情報・金融は、伊藤忠テクノソリューションズの堅調な推移に加え、前第２四半期のポケットカードの
連結子会社化等により、２８８億円増益の１，６７０億円。
・食料は、Doleの青果物販売価格の下落はあったものの、日本アクセスの堅調な推移及びプリマハムの
連結子会社化等により、１７０億円増益の２，３０８億円。
(ⅲ) 販売費及び一般管理費
前第２四半期のファミリーマート及びポケットカードの連結子会社化の影響に加え、プリマハムの連結
子会社化の影響等により、前年同期比１，７６３億円（２１．２％）増加の１兆７７億円となりました。
(ⅳ) 有価証券損益
前年同期のファミリーマートの連結子会社化に伴う再評価益及び北海油田開発事業の売却益の反動により、
住生活の海外事業の一部売却に伴う利益及びプリマハムの連結子会社化に伴う再評価益等はあったものの、
前年同期比１，５４６億円（７１．７％）減少の６１１億円（利益）となりました。
(ⅴ) 受取配当金
鉄鉱石関連投資からの配当の増加等により、前年同期比１７２億円（９２．８％）増加の３５７億円
となりました。
(ⅵ) 持分法による投資損益
前年同期比１，１８６億円（２４３．７％）増加の１，６７３億円（利益）となりました。
・その他及び修正消去（※）は、前年同期のCITIC Limitedに対する投資に係る減損損失の反動等により、
１，５１５億円増加の６０５億円（利益） 。
・住生活は、パルプ市況下落によるIFL（欧州パルプ事業）及び日伯紙パルプの取込損益減少等により、
１３２億円減少の１２５億円（利益）。
・第８は、前第２四半期のファミリーマートの連結子会社化により、１１６億円減少の１７億円（利益）
。
（※)「その他及び修正消去」は、各事業セグメントに帰属しない損益及びセグメント間の内部取引
消去が含まれております。詳細はP.13「３.（５）事業セグメント情報」をご覧ください。
(ⅶ) 法人所得税費用
堅調な利益拡大及び前年同期の金融関連事業に係る税金費用減少の反動はあったものの、資源案件に係る
税金費用の減少に加え、前年同期のファミリーマートの連結子会社化に伴う再評価益に係る税金費用増加
の反動等により、前年同期比７０億円（５．９％）減少の１，１１６億円となりました。
(ⅷ) 当社株主に帰属する四半期純利益
以上の結果 、 当社株主に帰属する四半期純利益は 、 前年同期比２９１億円（７．３％）増益の
４，２６７億円となりました。
(参考) 営業利益
日本の会計慣行に基づく営業利益 「売上総利益」、 販売費及び一般管理費」、 貸倒損失」
（ 「 「 の合計）は、
前年同期比５００億円（１８．４％）増益の３，２１０億円となりました。
・第８は、前第２四半期のファミリーマートの連結子会社化により、３４４億円増益の５３３億円。
・金属は、石炭価格の下落はあったものの、鉄鉱石価格の上昇等により、１３６億円増益の６３９億円。
・情報・金融は、伊藤忠テクノソリューションズの堅調な推移に加え、前第２四半期のポケットカードの
連結子会社化等により、４１億円増益の３２６億円。
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（２）連結財政状態に関する定性的情報
① 連結財政状態
前年度末比
〔単位：億円〕 2019年12月末 2019年３月末
増減額 増減率
総資産 113,718 100,987 ＋12,731 ＋ 12.6 ％
有利子負債 29,444 29,838 △ 395 △ 1.3 ％
ネット有利子負債 23,491 24,068 △ 577 △ 2.4 ％
株主資本 30,722 29,369 ＋ 1,353 ＋ 4.6 ％
株主資本比率 27.0％ 29.1％ 2.1pt 低下
NET DER 0.76倍 0.82倍 0.05 改善
(ⅰ) 総資産
円高に伴う為替影響による減少はあったものの、新会計基準（IFRS第16号「リース」）適用の影響
及びプリマハムの連結子会社化等により、前年度末比１兆２，７３１億円（１２．６％）増加の
１１兆３，７１８億円となりました。
(ⅱ) ネット有利子負債
配当金の支払や自己株式の取得はあったものの、堅調な営業取引収入と着実な資金回収による借入金の
返済等により、現預金控除後のネット有利子負債は、前年度末比５７７億円（２．４％）減少の
２兆３，４９１億円となりました。
有利子負債は、前年度末比３９５億円（１．３％）減少の２兆９，４４４億円となりました。
(ⅲ) 株主資本
配当金の支払及び自己株式の取得並びに円高に伴う為替影響による減少はあったものの、当社株主に
帰属する四半期純利益の積上げ等により、前年度末比１，３５３億円（４．６％）増加の３兆７２２億円
となりました。
(ⅳ) 株主資本比率及びNET DER
株主資本比率は、前年度末比２．１ポイント低下の２７．０％となり、NET DER（ネット有利子負債
対株主資本倍率）は、前年度末比改善の０．７６倍となりました。
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② 連結キャッシュ・フローの状況
2019年度
〔単位：億円〕 第３四半期 前 年 同期
連結累計期間
営業活動によるキャッシュ・フロー 6,198 2,038
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 1,517 693
（フリー・キャッシュ・フロー） (4,681) (2,732)
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 4,505 △ 969
(ⅰ) 営業活動によるキャッシュ・フロー
第８、金属、エネルギー・化学品及び食料の営業取引収入の堅調な推移等により、６，１９８億円の
ネット入金となりました。
(ⅱ) 投資活動によるキャッシュ・フロー
プリマハム及びほけんの窓口の連結子会社化による現金の受入はあったものの、第８での投資の取得に
加え、住生活での北米設備資材関連事業の取得及び情報・金融でのソフトウェア関連事業への投資実行等
により、１，５１７億円のネット支払となりました。
(ⅲ) 財務活動によるキャッシュ・フロー
借入金及びリース負債の返済に加え、配当金の支払及び自己株式の取得等により、４,５０５億円の
ネット支払となりました。
現金及び現金同等物の当四半期末残高は、前年度末比１３５億円増加の５，８５５億円となりました。
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２．サマリー情報（注記事項）に関する事項
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）
該当事項はありません。
（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更
① IFRSにより要求される会計方針の変更
IFRS第16号「リース」
当社グループは、IFRS第16号「リース」を当第３四半期連結累計期間より適用しており、経過措置に
従って、適用開始日の累積的影響を当第３四半期連結累計期間の利益剰余金期首残高の修正として
認識しております。
本基準では、借手のリースについて単一の会計処理モデルを導入し、原則としてすべてのリースについて、
連結財政状態計算書において原資産を使用する権利を表す使用権資産とリース料を支払う債務を表す
リース負債を認識し、連結包括利益計算書において使用権資産の減価償却費及びリース負債に係る金利を
認識することを規定しております。また、連結キャッシュ・フロー計算書においては、リース負債の
元本返済に相当する支払を財務活動によるキャッシュ・フローの減額項目と規定しています。
本基準を適用した結果、当第３四半期連結累計期間の期首において、資産が１兆２７７億円、
負債が１兆５９５億円増加し、利益剰余金が２６５億円減少しております。
② ①以外の会計方針の変更
該当事項はありません。
③ 会計上の見積りの変更
該当事項はありません。
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３．要約四半期連結財務諸表
(当四半期における要約四半期連結財務諸表については、監査法人による四半期レビュー手続きは未了です。)
（１）要約四半期連結包括利益計算書
（単位：百万円、△は損失・費用・控除）
当第３四半期
前 年 同 期 前年同期比
連結累計期間
科 目
2019/４～2019/12 2018/４～2018/12 増 減 額
収 益
商品販売等に係る収益 7,341,601 7,912,547 △570,946
役務提供及びロイヤルティ取引に係る収益 918,961 714,287 204,674
収益合計 8,260,562 8,626,834 △366,272
原 価
商品販売等に係る原価 △6,456,113 △7,066,468 610,355
役務提供及びロイヤルティ取引に係る原価 △467,262 △452,204 △15,058
原価合計 △6,923,375 △7,518,672 595,297
売上総利益 1,337,187 1,108,162 229,025
その他の収益及び費用：
販売費及び一般管理費 △1,007,730 △831,436 △176,294
貸倒損失 △8,466 △5,691 △2,775
有価証券損益 61,063 215,696 △154,633
固定資産に係る損益 15,956 649 15,307
その他の損益 6,763 5,041 1,722
その他の収益及び費用合計 △932,414 △615,741 △316,673
金融収益及び金融費用：
受取利息 27,494 30,483 △2,989
受取配当金 35,683 18,510 17,173
支払利息 △45,354 △40,004 △5,350
金融収益及び金融費用合計 17,823 8,989 8,834
持分法による投資損益 167,340 48,692 118,648
税引前四半期利益 589,936 550,102 39,834
法人所得税費用 △111,616 △118,566 6,950
四半期純利益： 478,320 431,536 46,784
当社株主に帰属する四半期純利益 426,673 397,551 29,122
非支配持分に帰属する四半期純利益 51,647 33,985 17,662
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（単位：百万円、△は損失・費用・控除）
当第３四半期
前 年 同 期 前年同期比
連結累計期間
科 目
2019/４～2019/12 2018/４～2018/12 増 減 額
その他の包括利益（税効果控除後）
純損益に振り替えられることのない項目：
FVTOCI金融資産 △3,084 8,572 △11,656
確定給付再測定額 △383 262 △645
持分法で会計処理されている投資における
824 5,257 △4,433
その他の包括利益
純損益に振り替えられる可能性のある項目：
為替換算調整額 △18,680 △11,947 △6,733
キャッシュ・フロー・ヘッジ △697 △3,673 2,976
持分法で会計処理されている投資における
△47,306 △35,720 △11,586
その他の包括利益
その他の包括利益（税効果控除後）合計 △69,326 △37,249 △32,077
四半期包括利益： 408,994 394,287 14,707
当社株主に帰属する四半期包括利益 357,388 361,637 △4,249
非支配持分に帰属する四半期包括利益 51,606 32,650 18,956
(注)１．「FVTOCI金融資産」には、公正価値の変動を「その他の包括利益」で認識する資本性の金融資産に係る
売却損益及び評価損益を記載しております。
２．日本の会計慣行による営業利益は、「売上総利益」、「販売費及び一般管理費」及び「貸倒損失」を
合計したものであり、当第３四半期連結累計期間320,991百万円、前年同期271,035百万円です。
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（２）要約四半期連結財政状態計算書
（単位：百万円）
2 0 1 9 年 2 0 1 9 年
科 目 増 減 額
12 月 末 ３ 月 末
（資産の部）
流動資産
現金及び現金同等物 585,532 572,030 13,502
定期預金 9,723 5,051 4,672
営業債権 2,338,301 2,397,608 △59,307
営業債権以外の短期債権 189,020 168,968 20,052
その他の短期金融資産 35,302 43,132 △7,830
棚卸資産 1,073,873 937,183 136,690
前渡金 105,702 98,081 7,621
その他の流動資産 156,830 185,767 △28,937
流動資産合計 4,494,283 4,407,820 86,463
非流動資産
持分法で会計処理されている投資 1,610,601 1,559,280 51,321
その他の投資 914,886 857,261 57,625
長期債権 667,483 618,762 48,721
投資・債権以外の長期金融資産 170,010 270,116 △100,106
有形固定資産 2,154,459 1,077,874 1,076,585
投資不動産 60,158 32,524 27,634
のれん及び無形資産 1,162,674 1,127,760 34,914
繰延税金資産 55,920 65,609 △9,689
その他の非流動資産 81,289 81,697 △408
非流動資産合計 6,877,480 5,690,883 1,186,597
資産合計 11,371,763 10,098,703 1,273,060
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伊藤忠商事㈱ (8001) 2020 年３月期 第３四半期決算短信
（単位：百万円）
2 0 1 9 年 2 0 1 9 年
科 目 増 減 額
12 月 末 ３ 月 末
（負債及び資本の部）
流動負債
社債及び借入金（短期） 638,924 650,909 △11,985
リース負債（短期） 284,538 － 284,538
営業債務 2,045,461 1,942,037 103,424
営業債務以外の短期債務 206,258 234,518 △28,260
その他の短期金融負債 23,877 27,073 △3,196
未払法人所得税 40,664 48,014 △7,350
前受金 90,272 88,480 1,792
その他の流動負債 353,471 350,343 3,128
流動負債合計 3,683,465 3,341,374 342,091
非流動負債
社債及び借入金（長期） 2,305,428 2,332,928 △27,500
リース負債（長期） 900,592 － 900,592
その他の長期金融負債 64,209 215,609 △151,400
退職給付に係る負債 133,028 124,418 8,610
繰延税金負債 239,075 251,489 △12,414
その他の非流動負債 138,248 142,769 △4,521
非流動負債合計 3,780,580 3,067,213 713,367
負債合計 7,464,045 6,408,587 1,055,458
資本
資本金 253,448 253,448 －
資本剰余金 49,349 49,584 △235
利益剰余金 2,877,560 2,608,243 269,317
その他の資本の構成要素
為替換算調整額 22,271 81,037 △58,766
FVTOCI金融資産 43,610 49,764 △6,154
キャッシュ・フロー・ヘッジ △6,686 433 △7,119
その他の資本の構成要素合計 59,195 131,234 △72,039
自己株式 △167,331 △105,601 △61,730
株主資本合計 3,072,221 2,936,908 135,313
非支配持分 835,497 753,208 82,289
資本合計 3,907,718 3,690,116 217,602
負債及び資本合計 11,371,763 10,098,703 1,273,060
（注）新会計基準（IFRS第16号「リース」）の適用に伴い、「リース負債」を独立掲記しております。
なお、前年度末残高については、組替を行っておりません。
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伊藤忠商事㈱ (8001) 2020 年３月期 第３四半期決算短信
（３）要約四半期連結持分変動計算書
（単位：百万円）
株主資本
当第３四半期 非支配 資本
連結累計期間 資本 利益 その他の 株主資本 持分 合計
資本金 剰余金 剰余金 資本の 自己株式 合計
構成要素
2019年４月１日残高 253,448 49,584 2,608,243 131,234 △105,601 2,936,908 753,208 3,690,116
新会計基準適用による
△26,501 △26,501 △5,295 △31,796
累積的影響額
四半期純利益 426,673 426,673 51,647 478,320
その他の包括利益 △69,285 △69,285 △41 △69,326
四半期包括利益 426,673 △69,285 357,388 51,606 408,994
当社株主への支払配当金 △133,537 △133,537 △133,537
非支配持分への支払配当金 △26,586 △26,586
自己株式の取得及び処分 △61,730 △61,730 △61,730
子会社持分の取得及び売却
△235 △72 △307 62,564 62,257
による増減等
利益剰余金への振替 2,682 △2,682 － －
2019年12月31日残高 253,448 49,349 2,877,560 59,195 △167,331 3,072,221 835,497 3,907,718
(単位：百万円)
株主資本
前 年 同 期 非支配 資本
資本 利益 その他の 株主資本 持分 合計
資本金 剰余金 剰余金 資本の 自己株式 合計
構成要素
2018年４月１日残高 253,448 160,271 2,324,766 81,206 △150,208 2,669,483 314,868 2,984,351
新会計基準適用による
△14,097 △14,097 5 △14,092
累積的影響額
四半期純利益 397,551 397,551 33,985 431,536
その他の包括利益 △35,914 △35,914 △1,335 △37,249
四半期包括利益 397,551 △35,914 361,637 32,650 394,287
当社株主への支払配当金 △116,437 △116,437 △116,437
非支配持分への支払配当金 △20,536 △20,536
自己株式の取得及び処分 △28,754 △28,754 △28,754
自己株式の消却 △104,063 104,063 － －
子会社持分の取得及び売却
286 △1,066 △780 440,891 440,111
による増減等
利益剰余金への振替 △80,555 80,555 － －
2018年12月31日残高 253,448 56,494 2,511,228 124,781 △74,899 2,871,052 767,878 3,638,930
（注）前第２四半期に実施したファミリーマートの連結子会社化に係る暫定的な会計処理が前年度末に確定したことに
伴い、前年同期の非支配持分を遡及修正して表示しております。
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伊藤忠商事㈱ (8001) 2020 年３月期 第３四半期決算短信
（４）要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書
（単位：百万円）
当第３四半期 前 年 同 期
科 目 連結累計期間
2019/４～2019/12 2018/４～2018/12
営業活動によるキャッシュ・フロー
四半期純利益 478,320 431,536
営業活動によるキャッシュ・フローへの調整
減価償却費等 316,483 108,614
有価証券損益 △61,063 △215,696
固定資産に係る損益 △15,956 △649
金融収益及び金融費用 △17,823 △8,989
持分法による投資損益 △167,340 △48,692
法人所得税費用 111,616 118,566
貸倒損失・引当金等 6,832 5,141
資産・負債の変動他 △18,955 △154,326
利息の受取額 26,315 25,984
配当金の受取額 105,583 86,720
利息の支払額 △45,427 △34,760
法人所得税の支払額 △98,808 △109,614
営業活動によるキャッシュ・フロー 619,777 203,835
投資活動によるキャッシュ・フロー
持分法で会計処理されている投資の取得及び売却 △23,021 △103,038
投資等の取得及び売却 △46,877 211,929
貸付による支出及び回収による収入 18,162 16,459
有形固定資産等の取得及び売却 △97,121 △69,727
定期預金の増減 △2,853 13,705
投資活動によるキャッシュ・フロー △151,710 69,328
財務活動によるキャッシュ・フロー
社債及び借入金による調達及び返済 △26,034 55,569
リース負債の返済額 △198,522 －
当社株主への配当金の支払額 △133,537 △116,437
自己株式の増減 △62,009 △28,938
その他 △30,349 △7,080
財務活動によるキャッシュ・フロー △450,451 △96,886
現金及び現金同等物の増減額 17,616 176,277
現金及び現金同等物の期首残高 572,030 432,140
為替相場の変動による現金及び現金同等物への影響額 △4,114 1,012
売却目的保有資産に含まれる現金及び現金同等物 － △22,535
現金及び現金同等物の四半期末残高 585,532 586,894
（注）新会計基準（IFRS第16号「リース」）の適用に伴い、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の
「リース負債の返済額」を独立掲記しております。なお、前年同期については、組替を行っておりません。
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（５）事業セグメント情報
当第３四半期連結累計期間 （2019/４～2019/12） (単位：百万円)
エネルギー・ その他及び
繊 維 機 械 金 属 食 料 住 生 活 情 報・金 融 第 ８ 連 結 合 計
化 学 品 修正消去
収益：
外部顧客からの収益 409,432 857,090 488,342 2,017,092 2,919,196 601,656 515,070 390,208 62,476 8,260,562
セグメント間内部収益 47 19 － 27,670 4,074 18,005 9,647 97 △59,559 －
収益合計 409,479 857,109 488,342 2,044,762 2,923,270 619,661 524,717 390,305 2,917 8,260,562
売上総利益 87,808 144,636 78,686 164,389 230,797 116,008 166,983 346,137 1,743 1,337,187
営業利益 18,491 25,004 63,940 48,866 48,531 32,109 32,645 53,292 △1,887 320,991
当社株主に帰属する
21,529 44,080 84,489 39,406 40,891 57,977 47,732 26,167 64,402 426,673
四半期純利益
（持分法による投資損益） ( 6,101) ( 22,685) ( 17,188) ( 8,268) ( 6,700) ( 12,478) ( 31,758) ( 1,657) ( 60,505) ( 167,340)
セグメント別資産 522,760 1,271,657 826,172 1,380,883 1,942,290 1,075,887 1,197,958 2,315,898 838,258 11,371,763
前年同期 （2018/４～2018/12） (単位：百万円)
エネルギー・ その他及び
繊 維 機 械 金 属 食 料 住 生 活 情 報・金 融 第 ８ 連 結 合 計
化 学 品 修正消去
収益：
外部顧客からの収益 446,800 812,987 501,398 2,407,949 2,919,273 670,862 496,955 292,449 78,161 8,626,834
セグメント間内部収益 36 5,094 － 25,737 9,686 19,133 6,656 14,715 △81,057 －
収益合計 446,836 818,081 501,398 2,433,686 2,928,959 689,995 503,611 307,164 △2,896 8,626,834
売上総利益 88,567 143,632 64,468 165,128 213,801 123,298 138,168 170,289 811 1,108,162
営業利益 18,021 22,981 50,338 49,543 46,027 34,823 28,562 18,928 1,812 271,035
当社株主に帰属する
24,275 46,971 58,208 54,735 34,563 51,605 49,256 164,502 △86,564 397,551
四半期純利益
（持分法による投資損益） ( 6,600) ( 23,503) ( 15,857) ( 10,360) ( 11,081) ( 25,696) ( 33,369) ( 13,211) ( △90,985) ( 48,692)
セグメント別資産 503,924 1,283,638 856,816 1,404,489 1,726,748 1,008,097 1,033,231 2,155,543 857,487 10,829,973
2019年３月末現在のセグメント別資産
セグメント別資産 527,204 1,180,268 844,399 1,288,711 1,640,440 980,618 1,093,255 1,691,617 852,191 10,098,703
前年同期比増減額 (単位：百万円)
エネルギー・ その他及び
繊 維 機 械 金 属 食 料 住 生 活 情 報・金 融 第 ８ 連 結 合 計
化 学 品 修正消去
収益：
外部顧客からの収益 △37,368 44,103 △13,056 △390,857 △77 △69,206 18,115 97,759 △15,685 △366,272
セグメント間内部収益 11 △5,075 － 1,933 △5,612 △1,128 2,991 △14,618 21,498 －
収益合計 △37,357 39,028 △13,056 △388,924 △5,689 △70,334 21,106 83,141 5,813 △366,272
売上総利益 △759 1,004 14,218 △739 16,996 △7,290 28,815 175,848 932 229,025
営業利益 470 2,023 13,602 △677 2,504 △2,714 4,083 34,364 △3,699 49,956
当社株主に帰属する
△2,746 △2,891 26,281 △15,329 6,328 6,372 △1,524 △138,335 150,966 29,122
四半期純利益
（持分法による投資損益） ( △499) ( △818) ( 1,331) ( △2,092) ( △4,381) ( △13,218) ( △1,611) ( △11,554) ( 151,490) ( 118,648)
セグメント別資産 18,836 △11,981 △30,644 △23,606 215,542 67,790 164,727 160,355 △19,229 541,790
2019年３月末比セグメント別資産の増減額
セグメント別資産 △4,444 91,389 △18,227 92,172 301,850 95,269 104,703 624,281 △13,933 1,273,060
(注)１．「持分法による投資損益」は、「当社株主に帰属する四半期純利益」の内数として記載しております。
２．営業利益は、「売上総利益」、「販売費及び一般管理費」及び「貸倒損失」を合計したものです。
３．「その他及び修正消去」には、各事業セグメントに帰属しない損益及びセグメント間の内部取引消去が含まれております。
CITIC Limited 及び C.P. Pokphand Co. Ltd.に対する投資及び損益は当該セグメントに含まれております。
４．2019年７月１日付で、「第８カンパニー」を新設し、従来の７カンパニーを８カンパニー編成としております。
これに伴い、前年同期及び2019年３月末の数値について組替えて表示しております。
５．前第２四半期に実施したファミリーマートの連結子会社化に係る暫定的な会計処理が前年度末に確定したことに伴い、
前年同期のセグメント別資産について、第８及び連結合計の数値を遡及修正して表示しております。
（６）継続企業の前提に関する注記
該当事項はありません。
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