7519 Ｊ－五洋インテ 2020-09-24 16:30:00
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ [pdf]
2020 年９月 24 日
各 位
会 社 名 五洋インテックス株式会社
代 表 者 名 代表取締役社長 川勝 宣昭
(ＪＡＳＤＡＱ・コード７５１９)
問 合 せ 先
役職・氏名 取締役 菊地 徹
電 話 ０３−６２８１−９８６１
財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ
当社は、本日、金融商品取引法第 24 条の４の４第１項に基づき、関東財務局に提出いたしました 2020
年 3 月期の内部統制報告書において、開示すべき重要な不備があり、財務報告に係る内部統制は有効で
ない旨を記載いたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。
記
１． 開示すべき重要な不備の内容
当事業年度において意思決定のプロセス及び子会社管理体制に重大な不備があったと認識してお
ります。意思決定のプロセスについては取締役会の運営、社外取締役の関与、予算統制に不備があ
り十分な管理がなされていませんでした。
特に連結子会社である五洋亜細亜株式会社において、取締役会で十分な議論を経ずに進められた
こともあり、取締役会及び監査役会による監視機能が十分に発揮できていなかったことがあげられ
ます。 五洋亜細亜株式会社において、貸付金計上に関する証憑が保管されていなかったため、連
結財務諸表に含まれている当連結会計年度末の貸付金 20 百万円及び期中行った入金並びに出金に関
する取引 28 百万円についての資料が適切に管理・保管されていませんでした。このように子会社に
対しての意思決定のプロセス及び管理体制が不十分だったこと、子会社における会計処理方針ある
いはガイドラインの整備が不十分だったこと、子会社の会計データを含む経営管理指標のモニタリ
ング体制が不十分だったことなどの不備があり、内部統制が機能しなかったといえます。
適時開示業務においては、適時開示制度に対する認識不足から、四半期報告書の訂正報告を適時
に発行できないことや、取締役会の承認を得ないまま開示手続きを行ってしまうなど手続きにおい
ての度重なるミスも発生しました。また決算・財務報告プロセスにおいても、適正な会計処理を行
うための経理マニュアル等はあったものの、担当者のスキル等に依存した体制のため、会計に関す
る専門的な知識不足によって適正な処理が行われていませんでした。また会計処理の前提となる事
実関係の把握および必要な情報の収集が不十分であったといえます。このような事象を鑑みて意思
決定のプロセス及び当社の子会社管理を含む全社統制、および財務報告に係る内部統制に不備があ
ることから、当社の財務報告に重要な影響を及ぼす可能性があるとし、開示すべき重要な不備に該
当すると判断しました。
２． 事業年度末までに是正できなかった理由
事業年度の末日までに是正されなかった理由は、人員不足により十分な対策を講じることが出来
ず、不備を認識したのが当事業年度期末後となってしまい、改善を実施することが当事業年度後に
なったためであります。
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３． 開示すべき重要な不備の是正方針
当社は、財務報告に係る内部統制の整備および運用の重要性を強く認識しており、財務報告に係
る内部統制の開示すべき重要な不備を是正するため、以下のとおり再発防止策を講じ、内部統制の
改善および充実・強化を図ります。
（１）グループ管理体制の強化及びコンプライアンスを重視した企業風土の形成とその浸透
（２）当社における取締役会、監査役会、内部監査による監視機能強化
（３）内部通報制度による調査是正
（４）適時開示をはじめ関連事項の研修
４． 連結財務諸表等に与える影響
上記不備に起因する必要な修正事項は連結財務諸表に反映させており、2020 年３月期の連結財務
諸表に与える影響はございません。
５． 連結財務諸表の監査報告における監査意見
無限定適正意見であります。
以 上
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