7518 ネットワン 2021-02-08 15:00:00
東京証券取引所による「改善状況報告書」の提出請求及び「公表措置」の実施について [pdf]
2020 年２月８日
各 位
会 社 名 ネットワンシステムズ株式会社
代表者名 代表取締役 社長執行役員 荒 井 透
（コード番号：7518 東証第１部）
問合せ先 管理本部 広報・I R 室 村 元 裕 二
（TEL. 03-6256-0615）
東京証券取引所による「改善状況報告書」の提出請求及び「公表措置」の実施について
当社は、株式会社東京証券取引所（以下「東京証券取引所」といいます。 ）より、下記の理由により 2021
年２月５日に有価証券上場規程第 503 条第２項に基づき「改善状況報告書」を提出するよう求められ、同規
程第 508 条第１項第１号に基づき「公表措置」が実施されましたので、お知らせいたします。改めまして、
一連の不正行為により、決算短信等において誤った開示を行うこととなったことに関し、誠に申し訳なく、
お詫び申し上げます。当社は、東京証券取引所からの今回の措置に対して、真摯に対応していく所存であり
ます。
記
当社は、2020 年３月 12 日に過年度の決算内容の訂正を開示した件（以下「前回訂正」といいます。 ）に
ついて、適時開示体制について改善の必要性が高いと認められたとして、東京証券取引所から同年５月８日
に改善報告書の提出請求を受け、同年６月５日に改善報告書を提出しました。その後、同年 12 月 16 日付で
改善状況報告書を提出したところ、東京証券取引所からは、前回訂正が生じた原因について、改善措置の実
施・運用が一定の水準において行われていることが確認でき、その内容が明らかに不十分であるとは認めら
れないとされました。
一方で、2020 年 12 月 16 日に開示した外部調査委員会の調査報告書及び社内調査チームによる調査結果
のとおり、前回訂正の原因となった架空取引と同時期かつ同一の部署で、当社元社員の主導により公共事業
案件において水増し取引や架空取引が行われ、自らが代表を務める会社へ資金を流出させていたことなど
（以下「本件不正行為」といいます。 ）が明らかになり、これらを踏まえた過年度の決算内容の訂正を行い
ました。
この点につき、東京証券取引所からは、2016 年３月期から 2020 年３月期までの決算短信等において、上
場規則に違反して虚偽と認められる開示を行い、2016 年３月期の親会社株主に帰属する当期純利益の赤字
を黒字と偽っていたことなどが判明したとの指摘を受けました。
こうした開示が行われた背景として、経営層の不正リスク管理への関心の低さ、不正リスク管理体制の不
十分さ、コンプライアンス活動の実践に真剣に取り組む姿勢の不十分さなどは前回訂正時と同様に存在する
と考えられるところ、当社では本件不正行為の発覚を踏まえ、前回訂正を受けて履践中の改善措置の不足を
検証することとしています。さらに、繰り返し不正行為が発生している状況を踏まえ、ガバナンス等を検証
し追加の改善措置を策定することとし、これに向け、2020年12月16日、ガバナンス・企業文化改革委員会を
設置しました。当社は、2021年３月19日までにそれら検証結果と追加の改善措置の提言について取りまとめ
た報告書を受領する予定です。
これらの状況を踏まえ、当社において追加の改善措置も含めた一連の改善措置が有効に機能することを確
認するために、東京証券取引所より、本日より６か月経過後までの改善措置の実施及び運用状況について改
めて説明を行うよう求められ、2021年８月５日までに、改善状況報告書を提出するよう求められました。
また、今般、上場規則に違反して虚偽と認められる開示を行ったことについて、公表を要するものと認め
られるとされたことから、公表措置が行われることになりました。
以上