7458 第一興商 2021-06-25 15:30:00
株式報酬型ストック・オプション（新株予約権）の発行について [pdf]
２０２１年６月２５日
各 位
上場会社名 株式会社 第一興商
代表者 代表取締役社長 保志 忠郊
(コード番号 7458 東証第一部)
執 行 役 員
問合せ先責任者 管理本部副本部長 國 津 洋
(ＴＥＬ 03-3280-2774)
株式報酬型ストック・オプション（新株予約権）の発行について
当社は、本日開催の取締役会において、会社法第 236 条、第 238 条及び第 240 条の規定に基づき、
当社の取締役（社外取締役及び非常勤取締役を除く） 、役付執行役員及び上席執行役員（取締役を兼
任する者及び非常勤執行役員を除く）に対して、株式報酬型ストック・オプション（新株予約権）
として下記の内容の新株予約権の募集を行うことを決議いたしましたので、下記のとおりお知らせ
いたします。
記
1. 株式報酬型ストック・オプションとして新株予約権を発行する理由
株主の皆様と株価変動のメリットとリスクを共有し、長期的な業績向上および企業価値向上
に向けた動機付けを従来以上に高めることを目的として、取締役（社外取締役及び非常勤取
締役を除く）
、役付執行役員及び上席執行役員（取締役を兼任する者及び非常勤執行役員を除
く）に対して株式報酬型ストック・オプション（新株予約権）を発行するものです。
2. 新株予約権の発行要領
(1) 新株予約権の割当ての対象者及びその人数ならびに割り当てる新株予約権の数
①当社取締役（社外取締役及び非常勤取締役を除く。） ４名 160 個
②当社役付執行役員及び上席執行役員
（上記①を兼任する者及び非常勤執行役員を除く。） ３名 82 個
(2) 新株予約権の目的である株式の種類及び数
新株予約権の目的である株式の種類は当社普通株式とし、新株予約権の目的である株式の
数（以下、「付与株式数」という。）は１個当たり１００株とする。
ただし、新株予約権を割り当てる日（以下、「割当日」という。）後、当社が普通株式につ
き、株式分割（当社普通株式の無償割当を含む。以下、株式分割の記載につき同じ。）又は
株式併合を行う場合には、新株予約権のうち、当該株式分割又は株式併合の時点で行使さ
れていない新株予約権について、付与株式数を次の計算により調整する。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 分割又は併合の比率
また、上記の他、付与株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、当社
は、当社の取締役会において必要と認められる付与株式数の調整を行うことができる。
なお、上記の調整の結果生じる１株未満の端数は、これを切り捨てる。
(3) 新株予約権の総数
２４２個とする。
上記総数は、割当予定数であり、引受けの申込みがなされなかった場合等、割り当てる新
株予約権の総数が減少したときは、割り当てる新株予約権の総数をもって発行する新株予
約権の総数とする。
(4) 新株予約権の払込金額
新株予約権の払込金額は、新株予約権の割当日においてブラック・ショールズ・モデルに
より算出した１株当たりのストック・オプションの公正な評価単価に、付与株式数を乗じ
た金額とする。
なお、新株予約権の割当てを受けた者（以下、「新株予約権者」という。）は、当該払込金
額の払込みに代えて、当社に対する報酬債権をもって相殺するものとし、金銭の払込みを
要しないものとする。
(5) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により交付を受け
ることができる株式１株当たりの金額を１円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
(6) 新株予約権の権利行使期間
２０２１年７月１５日から２０６１年７月１４日までとする。
(7) 新株予約権の行使の条件
① 新株予約権者である上記(1)①の対象者は、上記(6)の期間内において、当社の取締役
の地位を喪失した日の翌日から 10 日（10 日目が休日に当たる場合には翌営業日）を経
過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使できるものとする。
② 新株予約権者である上記(1)②の対象者は、上記(6)の期間内において、当社の執行役
員及び従業員のいずれの地位をも喪失した日の翌日から 10 日（10 日目が休日に当たる
場合には翌営業日）を経過する日までの間に限り、新株予約権を一括してのみ行使で
きるものとする。
③ 新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は、新株予約権を一括してのみ行使す
ることができる。
④ その他の条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約
に定めるところによる。
(8) 新株予約権の行使により株式を発行する場合に増加する資本金及び資本準備金の額
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計
算規則第 17 条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計
算の結果１円未満の端数が生じる場合は、これを切り上げるものとする。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上
記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額と
する。
(9) 新株予約権の取得に関する事項
① 新株予約権者が権利行使をする前に、上記(7)の定め又は新株予約権割当契約の定めに
より新株予約権を行使できなくなった場合、当社は当社の取締役会が別途定める日を
もって当該新株予約権を無償で取得することができる。
② 当社は、以下イ、ロ、ハ、ニ又はホの議案につき当社の株主総会で承認された場合（株
主総会決議が不要の場合は当社の取締役会で承認された場合）は、当社の取締役会が
別途定める日に、新株予約権を無償で取得することができる。
イ 当社が消滅会社となる合併契約承認の議案
ロ 当社が分割会社となる分割契約又は分割計画承認の議案
ハ 当社が完全子会社となる株式交換契約又は株式移転計画承認の議案
ニ 当社の発行する全部の株式の内容として譲渡による当該株式の取得について当
社の承認を要することについての定めを設ける定款の変更承認の議案
ホ 新株予約権の目的である種類の株式の内容として譲渡による当該種類の株式の
取得について当社の承認を要すること又は当該種類の株式について当社が株主
総会の決議によってその全部を取得することについての定めを設ける定款の変
更承認の議案
(10) 新株予約権の譲渡制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社の取締役会の承認を要するものとする。
(11) 組織再編行為時における新株予約権の取扱い
当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。、吸収分割もしくは新設分割（そ
）
れぞれ当社が分割会社となる場合に限る。、株式交換もしくは株式移転（それぞれ当社
）
が完全子会社となる場合に限る。（以上を総称して以下、
） 「組織再編行為」という。 ）を
する場合において、組織再編行為の効力発生日（吸収合併につき吸収合併がその効力を
生ずる日、新設合併につき新設合併設立会社成立の日、吸収分割につき吸収分割がその
効力を生ずる日、新設分割につき新設分割設立会社成立の日、株式交換につき株式交換
がその効力を生ずる日、及び株式移転につき株式移転設立完全親会社の成立の日をいう。
以下同じ。）の直前において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。 ）を
保有する新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第 236 条第１項第８号の
イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。 ）の新株予約権をそれぞ
れ交付することとする。ただし、以下の各号に沿って再編対象会社の新株予約権を交付
する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約
又は株式移転計画において定めた場合に限る。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する残存新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとす
る。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記(2)に準じて決定する。
④ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編
後行使価額に上記③に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社
の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後行使価額は、交付される各新株予約
権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１
円とする。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
上記(6)に定める新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の効
力発生日のいずれか遅い日から、上記(6) に定める新株予約権を行使することができ
る期間の満了日までとする。
⑥ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
に関する事項
上記(8)に準じて決定する。
⑦ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認
を要するものとする。
⑧ 新株予約権の行使条件
上記(7)に準じて決定する。
⑨ 新株予約権の取得条項
上記(9)に準じて決定する。
(12) 新株予約権を行使した際に生ずる１株に満たない端数の取決め
新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式の数に１株に満たない端数がある場
合には、これを切り捨てるものとする。
(13) 新株予約権の割当日
２０２１年７月１４日
(14) 新株予約権証券
新株予約権に係る新株予約権証券は発行しない。
以 上