2020 年 10 月 30 日
各 位
東京都中央区東日本橋一丁目 5 番 6 号
イ ン ヴ ァ ス ト 株 式 会 社
代 表 取 締 役 社 長 川 路 猛
（ JASDAQ コ ー ド ： 7338）
問合せ先：取締役 大村 祐一郎
（TEL 03－6858－7105）
上場廃止となった子会社（インヴァスト証券株式会社）に関する決算開示について
2020年10月１日をもって完全子会社化したインヴァスト証券株式会社に関する2021年３月期第２四半期決
算短信（2020年４月１日～2020年９月30日）について、別紙のとおりお知らせいたします。
以上
2021年３月期 第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2020年10月30日
上場会社名 インヴァスト証券株式会社
ＵＲＬ https://www.invast.jp/
代表者 （役職名） 代表取締役社長 （氏名）川路 猛
問合せ先責任者 （役職名） 常務取締役 （氏名）三ヶ田 裕信 ＴＥＬ 03-6858-7100
四半期報告書提出予定日 ― 配当支払開始予定日 2020年12月3日
四半期決算補足説明資料作成の有無：有
四半期決算説明会開催の有無 ：無
（百万円未満切捨て）
１．2021年３月期第２四半期の連結業績（2020年４月１日～2020年９月30日）
（１）連結経営成績（累計） （％表示は、対前年同四半期増減率）
親会社株主に帰属
営業収益 純営業収益 営業利益 経常利益
する四半期純利益
百万円 ％ 百万円 ％
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年３月期第２四半期 2,157 △7.0 2,141 △3.3 50 802.8 7 △64.6 △2 －
2020年３月期第２四半期 2,320 11.5 2,215 10.3 5 △97.6 20 △91.5 15 △92.0
（注）包括利益 2021年３月期第２四半期 7百万円 （267.1％） 2020年３月期第２四半期 2百万円 （△98.3％）
潜在株式調整後
１株当たり
１株当たり
四半期純利益
四半期純利益
円 銭 円 銭
2021年３月期第２四半期 △0.34 －
2020年３月期第２四半期 2.63 －
（２）連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
百万円 百万円 ％
2021年３月期第２四半期 103,211 10,743 10.4
2020年３月期 107,903 10,849 10.0
（参考）自己資本 2021年３月期第２四半期 10,725百万円 2020年３月期 10,829百万円
２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計
円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭
2020年３月期 － 18.00 － 19.00 37.00
2021年３月期 － 18.00
2021年３月期（予想） － － －
（注）１．直近に公表されている配当予想からの修正の有無：無
２．当社は、2020年９月29日付で上場を廃止していることから、2021年３月期（予想）を記載しておりません。
当社の完全親会社であるインヴァスト株式会社の配当予想につきましては、2020年10月１日公表の「2021年３
月期配当予想に関するお知らせ」をご覧ください。
※ 注記事項
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）：無
新規 -社 （社名）
除外 -社 （社名）
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：無
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 ：無
② ①以外の会計方針の変更 ：無
③ 会計上の見積りの変更 ：無
④ 修正再表示 ：無
（４）発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2021年３月期２Ｑ 5,876,331株 2020年３月期 5,904,400株
② 期末自己株式数 2021年３月期２Ｑ -株 2020年３月期 28,069株
③ 期中平均株式数（四半期累計） 2021年３月期２Ｑ 5,876,331株 2020年３月期２Ｑ 5,876,331株
※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
当社は、2020年10月１日付で、単独株式移転により完全親会社となるインヴァスト株式会社を設立し、同社の完全子
会社となりました。これに伴い、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）市場に上場していた当社株式につきまして
は、2020年９月29日付で上場廃止となりました。
※ 四半期報告書の提出について
当社は、2020年９月29日付で上場を廃止していることから、四半期報告書を提出いたしませんので、提出予定日を記
載しておりません。
インヴァスト証券㈱ 2021年3月期 第2四半期決算短信［日本基準］（連結）
○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… 2
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… 2
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… 4
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… 4
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… 5
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… 5
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… 7
四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… 7
四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… 8
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… 9
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… 9
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… 9
（追加情報） ………………………………………………………………………………………………………… 10
（セグメント情報等） ……………………………………………………………………………………………… 11
（重要な後発事象） ………………………………………………………………………………………………… 12
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インヴァスト証券㈱ 2021年3月期 第2四半期決算短信［日本基準］（連結）
１．当四半期決算に関する定性的情報
（１）経営成績に関する説明
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウィルスの世界規模での拡大により経済活動が
停滞したことや、貿易の大幅な縮小に加えて米中の対立激化が重石となり、製造業・サービス業ともに企業収益を
大きく減少させる結果となりました。
外国為替市場では、ドル円相場が昨年度末に大きく売り込まれる場面が見られましたが、当該計算期間におい
ては、104円から110円までのレンジで、比較的落ち着いた値動きとなりました。欧米各国が総じて超低金利となっ
ていることから、金利面での変動要因が剥落し、リスクオン・リスクオフ両局面で、ドルと円が同じ方向で動く状
況が継続しました。金利の優位性が薄れたことや、パンデミックに対して米ドル供給が十分に行き渡っていること
等から、ドルが主要通貨に対して軟調な動きとなり、結果的にクロス円は堅調地合いを維持する結果となりまし
た。
株式市場はドル円相場同様、昨年度末に大きく売り込まれましたが、その後は世界的な金融緩和環境の中でリ
スク資産を集める結果となり、S&P500とナスダックは９月に史上最高値を更新する場面も見られました。
このような経済状況のもとで、当社は、注力サービスである「トライオートＦＸ／ＥＴＦ」のリニューアルを
実施し、これにあわせた各種キャンペーンを行う等、マーケティング活動を強化いたしました。
また、取引所ＣＦＤ「くりっく株365」の吸収分割による事業譲渡や店頭ＦＸ「ＦＸ24」のサービス終了（「ト
ライオートＦＸ」に事業統合）等により、経営資源をコア事業の強化や新規事業への投資に集中させることができ
る体制整備を行いました。
一方で、オーストラリアの子会社Invast Financial Services Pty Ltd.（以下「ＩＦＳ」といいます。）は、
ＦＸ取引高の減少により収益低調が続きましたが、コスト調整により利益確保しております。
これらの結果、当社グループの当第２四半期連結累計期間の営業収益は21億57百万円（前年同四半期比
93.0％）、純営業収益は21億41百万円（同96.7％）となりました。また、販売費・一般管理費は全体で20億91百万
円（同94.6％）となり、営業利益は50百万円（同902.8％）、経常利益は７百万円（同35.4％）、親会社株主に帰
属する四半期純損失は２百万円（前年同四半期は15百万円の親会社株主に帰属する四半期純利益）となりました。
また、2020年９月末の連結預り証拠金残高は、733億８百万円（2020年３月末比102.8％）となりました。
なお、当社は、2020年10月１日を効力発生日として、単独株式移転の方法により、完全親会社であるインヴァ
スト株式会社を設立し、持株会社化いたしました。
持株会社体制への移行は、新規事業の創出や、事業多角化を進めるうえで、事業提携、Ｍ＆Ａ等の手段を活用
しやすくするだけでなく、事業会社への一定の権限委譲による意思決定の迅速化、リスク管理の最適化等、当社グ
ループの成長の基盤となる重要な施策であると考えております。
セグメントの業績概況は次のとおりであります。
① 国内金融事業
国内金融事業においては、当社が取引所ＦＸ／ＣＦＤ、店頭ＦＸ／ＣＦＤ事業を行っております。また、子会
社インヴァストキャピタルマネジメント株式会社が貸金業（不動産業者向けファイナンス、中小企業向け事業資
金ファイナンス等）を行っております。
国内金融事業の純営業収益は15億37百万円（前年同四半期比117.2％）となり、セグメント損失は６百万円
（前年同四半期は49百万円のセグメント利益）となりました。
② 海外金融事業
海外金融事業においては、オーストラリアの子会社ＩＦＳが店頭ＦＸ／ＣＦＤ及び証券取引サービスを行って
おります。ＩＦＳの決算日は12月31日となっているため、当第２四半期連結累計期間においては、2020年１月か
ら６月までの実績を反映しております。海外金融事業の純営業収益は６億24百万円（前年同四半期比67.9％）と
なり、セグメント利益は50百万円（前年同四半期は47百万円のセグメント損失）となりました。
主要な収益・費用等の状況は次のとおりであります。
① 受入手数料
当第２四半期連結累計期間の受入手数料の合計は３億77百万円（前年同四半期比128.9％）となりました。
内訳は以下のとおりであります。
・取引所為替証拠金取引に係る受取手数料 １億35百万円（同108.5％）
・委託手数料 12百万円（同128.9％）
・投資顧問料 ２百万円（同42.2％）
・その他の受入手数料 ２億26百万円（同149.7％）
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インヴァスト証券㈱ 2021年3月期 第2四半期決算短信［日本基準］（連結）
② トレーディング損益
当第２四半期連結累計期間におけるトレーディング損益は、15億61百万円（前年同四半期比91.7％）の利益と
なりました。これは店頭ＦＸ取引等によるものであります。
③ 金融収支
当第２四半期連結累計期間における金融収支は、19百万円（前年同四半期比21.4％）となりました。
主な発生要因は預金利息によるものであります。
④ 販売費・一般管理費
当第２四半期連結累計期間における販売費・一般管理費は、20億91百万円（前年同四半期比94.6％）となりま
した。主な内訳は以下のとおりであります。
・取引関係費 ５億69百万円（同150.4％）
・人件費 ６億43百万円（同97.2％）
・不動産関係費 ６億35百万円（同94.9％）
・事務費 13百万円（同54.1％）
・減価償却費 １億９百万円（同116.7％）
・租税公課 81百万円（同137.3％）
・貸倒引当金繰入額 ０百万円（同0.3％）
・その他 37百万円（同60.4％）
⑤ 営業外収益
当第２四半期連結累計期間においては１百万円の営業外収益を計上しており、その内訳は以下のとおりであり
ます。
・貸倒引当金戻入額 １百万円
・未払配当金除斥益 ０百万円
・その他 ０百万円
⑥ 営業外費用
当第２四半期連結累計期間においては45百万円の営業外費用を計上しており、その内訳は以下のとおりであり
ます。
・匿名組合投資損失 23百万円
・事業撤退損 ９百万円
・為替差損 ６百万円
・固定資産除却損 ４百万円
・その他 １百万円
⑦ 特別利益
当第２四半期連結累計期間においては０百万円の特別利益を計上しており、その内訳は以下のとおりでありま
す。
・金融商品取引責任準備金戻入 ０百万円
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インヴァスト証券㈱ 2021年3月期 第2四半期決算短信［日本基準］（連結）
（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末と比較して46億91百万円減少し1,032億11百
万円となりました。
流動資産は、51億10百万円減少し1,015億93百万円となりました。流動資産の主な増加項目は、預託金の増加46
億92百万円であり、一方、主な減少項目は、現金・預金の減少21億16百万円、短期差入保証金の減少22億32百万
円、短期貸付金の減少４億62百万円と外為取引未収入金の減少48億85百万円であります。
また、固定資産は、前連結会計年度末と比較して４億18百万円増加し、16億18百万円となりました。
（負債）
当第２四半期連結会計期間末における負債合計は924億67百万円となり、前連結会計年度末に比べ、45億85百万
円減少しました。
流動負債は、45億77百万円減少し924億17百万円となりました。流動負債の主な増加項目は、受入保証金の増加
20億16百万円であり、主な減少項目は、短期借入金の減少41億円と外為取引未払金の減少24億47百万円でありま
す。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ７百万円減少し42百万円となりました。
また、特別法上の準備金は、７百万円となりました。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産は107億43百万円となり、前連結会計年度末と比較して１億６百万
円減少しました。主な減少要因は配当金の支払いによる１億11百万円であります。
この結果、自己資本比率は10.4％（前連結会計年度末は10.0％）となりました。
（３）連結業績予想等の将来予測情報に関する説明
当社は、2020年10月１日付で単独株式移転により完全親会社であるインヴァスト株式会社を設立し、同社の完全
子会社となりました。インヴァスト株式会社の連結業績予想と配当予想につきましては、2020年10月１日に公表い
たしました「2021年３月期配当予想に関するお知らせ」をご覧ください。
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インヴァスト証券㈱ 2021年3月期 第2四半期決算短信［日本基準］（連結）
２．四半期連結財務諸表及び主な注記
（１）四半期連結貸借対照表
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金 8,664 6,548
預託金 20,456 25,148
顧客分別金信託 2,790 4,400
顧客区分管理信託 17,260 20,443
その他の預託金 405 305
短期差入保証金 49,690 47,457
外為取引未収入金 25,987 21,101
短期貸付金 1,588 1,126
その他 322 214
貸倒引当金 △4 △4
流動資産計 106,703 101,593
固定資産
有形固定資産 199 173
無形固定資産 334 404
投資その他の資産 665 1,039
投資有価証券 118 117
破産更生債権等 - 167
出資金 396 426
繰延税金資産 22 19
その他 128 309
貸倒引当金 △0 △0
固定資産計 1,199 1,618
資産合計 107,903 103,211
負債の部
流動負債
受入保証金 71,291 73,308
短期借入金 4,100 -
外為取引未払金 20,976 18,529
未払法人税等 126 40
賞与引当金 75 35
役員賞与引当金 50 18
その他 373 485
流動負債計 96,994 92,417
固定負債
繰延税金負債 8 17
その他 41 24
固定負債計 50 42
特別法上の準備金
金融商品取引責任準備金 8 7
特別法上の準備金計 8 7
負債合計 97,053 92,467
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インヴァスト証券㈱ 2021年3月期 第2四半期決算短信［日本基準］（連結）
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2020年３月31日) (2020年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金 5,965 5,965
資本剰余金 2,313 2,313
利益剰余金 2,579 2,431
自己株式 △34 -
株主資本合計 10,824 10,710
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 118 156
為替換算調整勘定 △113 △141
その他の包括利益累計額合計 5 14
新株予約権 4 4
非支配株主持分 15 13
純資産合計 10,849 10,743
負債・純資産合計 107,903 103,211
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
（四半期連結損益計算書）
（第２四半期連結累計期間）
（単位：百万円）
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日) 至 2020年９月30日)
営業収益
受入手数料 292 377
トレーディング損益 1,703 1,561
金融収益 195 35
その他の営業収益 128 183
営業収益計 2,320 2,157
金融費用 104 15
純営業収益 2,215 2,141
販売費・一般管理費
取引関係費 378 569
人件費 662 643
不動産関係費 670 635
事務費 24 13
減価償却費 94 109
租税公課 59 81
貸倒引当金繰入額 259 0
その他 62 37
販売費・一般管理費計 2,210 2,091
営業利益 5 50
営業外収益
為替差益 42 -
貸倒引当金戻入額 - 1
未払配当金除斥益 0 0
その他 0 0
営業外収益計 43 1
営業外費用
匿名組合投資損失 7 23
事業撤退損 - 9
為替差損 - 6
固定資産除却損 10 4
解約違約金 8 -
その他 1 1
営業外費用計 28 45
経常利益 20 7
特別利益
金融商品取引責任準備金戻入 3 0
特別利益計 3 0
税金等調整前四半期純利益 23 7
法人税、住民税及び事業税 84 15
法人税等調整額 △76 △5
法人税等合計 8 9
四半期純利益又は四半期純損失（△） 15 △2
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
15 △2
に帰属する四半期純損失（△）
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インヴァスト証券㈱ 2021年3月期 第2四半期決算短信［日本基準］（連結）
（四半期連結包括利益計算書）
（第２四半期連結累計期間）
（単位：百万円）
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2019年４月１日 (自 2020年４月１日
至 2019年９月30日) 至 2020年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△） 15 △2
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 16 37
為替換算調整勘定 △29 △28
その他の包括利益合計 △12 9
四半期包括利益 2 7
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 2 7
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（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
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（追加情報）
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
当社グループは外国為替証拠金取引事業を主たる業務としており、お客様にはオンライン上での取引環境を提供す
る非対面型のビジネスモデルとなっております。
前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した「新型コロナウイルスの感染拡大の影響に関する会計上の
見積り」についての重要な変更はありません。
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年４月１日 至 2019年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
（注）１ 計上額
国内金融事業 海外金融事業 合計
（注）２
純営業収益 1,311 919 2,230 △14 2,215
セグメント利益
49 △47 1 4 5
又は損失（△）
（注）１．「調整額」は次のとおりであります。
(1) 純営業収益の調整額△14百万円はセグメント間取引消去であります。
(2) セグメント利益又は損失の調整額４百万円は親子会社間の内部取引の相殺であります。
２．セグメント利益又は損失の合計額と四半期連結損益計算書の営業利益は一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
四半期連結
報告セグメント
調整額 損益計算書
（注）１ 計上額
国内金融事業 海外金融事業 合計
（注）２
純営業収益 1,537 624 2,161 △19 2,141
セグメント利益
△6 50 44 6 50
又は損失（△）
（注）１．「調整額」は次のとおりであります。
(1) 純営業収益の調整額△19百万円はセグメント間取引消去であります。
(2) セグメント利益又は損失の調整額６百万円は親子会社間の内部取引の相殺であります。
２．セグメント利益又は損失の合計額と四半期連結損益計算書の営業利益は一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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（重要な後発事象）
（単独株式移転による持株会社の設立）
当社は、2020年５月19日開催の取締役会および2020年６月25日開催の定時株主総会において、当社の単独株式移
転により、持株会社（完全親会社）である「インヴァスト株式会社」を設立することを決議し、2020年10月１日に
設立いたしました。
詳細につきましては、2020年５月19日公表の「単独株式移転による持株会社設立に関するお知らせ」および2020
年10月１日公表の「インヴァスト株式会社の設立に関するお知らせ」をご参照ください。
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