7081 Ｊ－レンティア 2020-03-25 16:00:00
（訂正・数値データ訂正）「2019年12月期決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正に関するお知らせ [pdf]
2020 年 3 月 25 日
各 位
会 社 名 コ ー ユ ー レ ン テ ィ ア 株 式 会 社
代表者名 代 表 取 締 役 社 長 梅 木 孝 治
（コード番号：7081 東証ＪＡＳＤＡＱ）
問合せ先 執行役員財務経理部長 渡 部 泰 行
（TEL.03-5931-4203）
(訂正・数値データ訂正)「2019 年 12 月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」の
一部訂正に関するお知らせ
2020 年２月 13 日に発表いたしました「2019 年 12 月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」の記載内容につ
いて、一部訂正すべき事項がありましたのでお知らせします。
また、数値データ（ＸＢＲＬ）にも訂正がありましたので、訂正後の数値データも送信します。
なお、訂正箇所には下線を付してあります。
記
１．訂正理由
2020 年２月 13 日に 決算短信を開示いたしましが、有価証券報告書の作成過程におきまして、一部訂
正すべき事項が判明いたしましたので、関連する数値の訂正を行うものであります。
２．訂正の内容
サマリー情報
1. 2019 年 12 月期の連結業績(2019 年 1 月１日～2019 年 12 月 31 日)
（３）連結キャッシュ・フローの状況
（訂正前）
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2019年12月期 2,136 △811 △993 1,915
2018年12月期 1,920 △993 △1,374 1,583
（訂正後）
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2019年12月期 2,137 △812 △993 1,915
2018年12月期 1,920 △993 △1,374 1,583
1
添付資料３ページ
１．経営成績等の概況
（３）当期のキャッシュ・フローの概況
（訂正前）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、獲得した資金は 2,136 百万円（前連結会計年度は 1,920 百万円の獲得）となりま
した。これは主として、税金等調整前当期純利益の計上が 1,442 百万円、非資金支出費用である減価
償却費 1,202 百万円、法人税等の支払額 550 百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、使用した資金は 811 百万円（前連結会計年度は 993 百万円の使用）となりまし
た。これは主として、有形及び無形固定資産の取得による支出 1,158 百万円、定期預金の払戻による
収入 300 百万円等によるものであります。
（訂正後）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、獲得した資金は 2,137 百万円（前連結会計年度は 1,920 百万円の獲得）となりま
した。これは主として、税金等調整前当期純利益の計上が 1,442 百万円、非資金支出費用である減価
償却費 1,202 百万円、法人税等の支払額 550 百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、使用した資金は 812 百万円（前連結会計年度は 993 百万円の使用）となりまし
た。これは主として、有形及び無形固定資産の取得による支出 1,158 百万円、定期預金の払戻による
収入 300 百万円等によるものであります。
2
添付資料 5 ページ
３．連結財務諸表及び主な注記
（１）連結貸借対照表
（訂正前）
（訂正後）
3
添付資料 10 ページ
３．連結財務諸表及び主な注記
（４）連結キャッシュ・フロー計算書
（訂正前）
4
（訂正後）
5
添付資料 11 ページ
（５）連結財務諸表に関する注記事項
（表示方法の変更）
（訂正前）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第 28 号平成 30 年２月 16 日)を当連
結会計年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しておりま
す。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」327,090
千円及び「固定負債」の「繰延税金負債」5,629 千円を「投資その他の資産」の「繰延税金資産」
391,915 千円に含めて表示しております。
（訂正後）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更 ）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第 28 号平成 30 年２月 16 日)を当連
結会計年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しておりま
す。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」327,090
千円及び「固定負債」の「繰延税金負債」5,629 千円を「投資その他の資産」の「繰延税金資産」
391,915 千円に含めて表示しております。
なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて
総資産が 5,629 千円減少しております。
（連結貸借対照表）
前連結会計年度において「預り金」に含めて表示しておりました一部の預り金について、当連結会
計年度より「前受金」に含めて表示しております。これは、勘定科目を再定義して性質を同じくする勘
定科目を組替することで、当社グループの実態を適切に表示するために変更を行うものです。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、流動負債の「預り金」に表示していた
195,619 千円は、「前受金」に組替えて表示しております。
6
添付資料 13 ページ
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
当連結会計年度（自 2019 年１月１日 至 2019 年 12 月 31 日）
（訂正前）
（単位：千円）
報告セグメント
連結財務諸表
スペース 調整額
計上額
レンタル関連 （注）１
デザイン 物販事業 計 （注）２
事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 15,242,644 4,203,955 3,016,802 22,463,401 － 22,463,401
セグメント間の内部売上
1,062,327 15,066 80,703 1,158,097 △1,158,097 －
高又は振替高
計 16,304,971 4,219,021 3,097,505 23,621,499 △1,158,097 22,463,401
セグメント利益 1,274,998 100,266 94,226 1,469,490 6,607 1,476,098
セグメント資産 12,817,945 1,211,678 1,593,358 15,622,982 △1,010,365 14,612,617
その他の項目
減価償却費 1,168,410 26,343 7,476 1,202,230 － 1,202,230
有形固定資産及び無形固
1,290,682 12,213 25,318 1,328,215 － 1,328,215
定資産の増加額
（訂正後）
（単位：千円）
報告セグメント
連結財務諸表
調整額
スペース 計上額
レンタル関連 （注）１
デザイン 物販事業 計 （注）２
事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 15,242,644 4,203,955 3,016,802 22,463,401 － 22,463,401
セグメント間の内部売上
1,062,327 15,066 80,703 1,158,097 △1,158,097 －
高又は振替高
計 16,304,971 4,219,021 3,097,505 23,621,499 △1,158,097 22,463,401
セグメント利益 1,274,998 100,266 94,226 1,469,490 6,607 1,476,098
セグメント資産 12,817,945 1,211,678 1,593,358 15,622,982 △1,010,365 14,612,617
その他の項目
減価償却費 1,168,410 26,343 7,476 1,202,230 － 1,202,230
有形固定資産及び無形固
1,363,438 12,695 25,428 1,401,562 － 1,401,562
定資産の増加額
以 上
7