6675 サクサ 2020-11-19 18:00:00

東京証券取引所による「公表措置」の実施および「改善報告書」の提出請求について [pdf]

                                             2020 年 11 ⽉ 19 ⽇
各   位
                              会 社 名   サクサホールディングス株式会社
                              代表者名    代表取締役社⻑       丸井 武⼠
                                      (コード番号 6675 東証第１部)
                              問合せ先    総務⼈事部⻑        和⽥     聡
                                           (TEL．03-5791-5511)


東京証券取引所による「公表措置」の実施および「改善報告書」の提出請求について


 当社は、株式会社東京証券取引所より、2020 年 11 ⽉ 19 ⽇に有価証券上場規程第 508 条第１項
第１号に基づき 「公表措置」が実施され、同規程第 502 条第１項第１号に基づき「改善報告書」を
提出するよう求められましたので、お知らせいたします。
 当社は、株式会社東京証券取引所からの措置に対して、真摯に対応していく所存であります。


                          記


 当社は、2020 年 10 ⽉７⽇に公表いたしました、
                           「特別調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ」
においてお知らせいたしましたとおり、特別調査委員会による調査の結果、当社および当社グループ
会社における不適切な会計処理が認められました。
 その結果、2016 年３⽉期から 2020 年３⽉期までの決算短信等において、当社が虚偽と認められる
開⽰をしていたことが判明いたしました。
 このような開⽰が⾏われた背景として、主に以下の点が認められました。
・当社取締役会では経理管掌取締役を過度に信頼していたことから、経理管掌取締役の説明を鵜呑み
 にしたことで、経理管掌取締役に対する牽制が機能しないなど、ガバナンス機能の不全に陥ってい
 たこと。
・当社取締役会および監査役では、経理管掌取締役が当社の内部監査部⾨の管掌および同部⾨の被監査
 対象である⼦会社代表取締役社⻑を兼務することを認める⼀⽅で、内部監査の独⽴性および客観性
 を保持するための措置を何ら講じず、⼀部⼦会社に対する内部監査が形骸化していたこと。
・当社グループ役職員の多くは職務上必要である基礎的な会計知識が⽋如しており、不適切な会計
 処理の⼤半を適切なものと誤認していたこと。
・当社グループ各社には、上席者の指⽰に盲⽬的に従う企業⽂化が根付いていたこと、コンプライア
 ンス意識醸成のための取組みも不⼗分であったことおよび内部通報制度が機能していなかったこと
 により、不適切な会計処理を認識しても、その是正や情報共有がなされない状況を招いたこと。
 以上のとおり、本件は、当社の適時開⽰を適切に⾏うための体制の不備に起因して、投資者の投資
判断に相当な影響を与える虚偽と認められる開⽰が⾏われたものであり、当社の適時開⽰体制について
改善の必要性が⾼いと認められることから、その経緯および改善措置を記載した報告書の提出を求め
られることになりました。
                                                       以 上


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