6618 Ｍ－大泉製 2021-11-12 15:00:00
2022年３月期 第２四半期決算短信〔日本基準〕（連結） [pdf]
(株)大泉製作所(6618)2022年３月期第２四半期決算短信
○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… 2
（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………………………… 2
（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………………………… 2
（３）キャッシュ・フローの状況 ……………………………………………………………………………………… 3
（４）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ……………………………………………………………… 3
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… 4
（１）四半期連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………… 4
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ……………………………………………………… 5
四半期連結損益計算書
第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… 5
四半期連結包括利益計算書
第２四半期連結累計期間 ……………………………………………………………………………………… 6
（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………… 7
（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………… 8
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… 8
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………………………… 8
（四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用） ……………………………………………………… 8
（会計方針の変更） ………………………………………………………………………………………………… 8
（会計上の見積もりの変更）………………………………………………………………………………………… 8
（セグメント情報） ………………………………………………………………………………………………… 8
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１．当四半期決算に関する定性的情報
（１）経営成績に関する説明
当第２四半期連結累計期間は、半導体不足や一部地域でのCOVID-19再拡大による工場閉鎖などの影響を受けたも
のの、全体としては活発な市場環境に支えられ、受注は好調を維持しました。この影響を受けて生産活動が期初の
想定を上回る水準で継続し、生産工場の操業度が改善した結果、利益率の上昇につながりました。
この結果、当社グループの売上高は5,885百万円（前年同期比30.0％増）、営業利益は400百万円（前年同期：営
業損失85百万円）、経常利益は355百万円（前年同期：経常損失55百万円）、親会社株主に帰属する四半期純利益
は247百万円（前年同期：親会社株主に帰属する四半期純損失73百万円）となりました。
主な用途別売上高は、次のとおりです。
（自動車部品事業）
既存品においては、顧客の生産減による影響を一時的に受けたものの、期初から車両販売市場が好調な基調であ
ったため増収となりました（前年同期比13.2％増）。一方、電動化領域においては、当該領域への投資の成果とし
て当社製品の納入数が増加し、増収となりました（前年同期比88.0％増）。
この結果、事業全体では前年同期比22.7％増となりました。
（空調・カスタム部品事業）
空調関係については、世界規模での経済の回復に加え、主要顧客内での当社シェア拡大もあり増収となりました
（前年同期比50.0％増）。また、カスタム関係については、各産業での生産活動の回復が追い風となり工作機用を
中心に増収となりました（前年同期比41.6％増）。
この結果、事業全体では前年同期比48.5％増となりました。
（エレメント部品事業）
既存品については、自動車用、家電用、産業機械用の各領域で受注が回復したことにより増収となりました（前
年同期比52.5％増）。一方、光通信用は市場における在庫調整が継続したことで減収となりました（前年同期比
27.4％減）。
この結果、事業全体では前年同期比8.2％増となりました。
（２）財政状態に関する説明
① 資産 10,710百万円（前連結会計年度末比 593百万円増加）
旺盛な受注に備えて棚卸資産が増加したこと、及び、売上債権が増加したことにより、流動資産が前連結会計年
度末に比べて911百万円増加しました。一方で、固定資産は前連結会計年度末に比べて318百万円減少しました。
② 負債 7,782百万円（前連結会計年度末比 381百万円増加）
支払債務及び設備等の支払手形の増加、及び、短期借入金の増加により流動負債が前連結会計年度末に比べて
499百万円増加しました。一方で、固定負債は長期借入金の返済等により前連結会計年度に比べて118百万円減少し
ました。
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③ 純資産 2,928百万円（前連結会計年度末比 211百万円増加）
配当金67百万円、及び、その他の包括利益累計額14百万円の減少はありましたが、親会社に帰属する四半期純利
益247百万円の計上、及び、新株予約権の行使による株式発行21百万円により増加しました。
（３）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末より
95百万円減少し、1,553百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は、137百万円となりました。これは主に、四半期純利益354百万円及び減価償却費
200百万円等の資金の増加が、棚卸資産の増加568百万円及び有償支給取引に係る資産の増加108百万円等による資金
の減少を上回ったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、119百万円となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出50百万
円、及び、定期預金の預け入れによる支出57百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、98百万円となりました。短期借入れによる182百万円の増加はありましたが、長
期借入金の返済による支出188百万円、リース債務の返済による支出48百万円、及び配当金の支払いによる支出66百
万円等の資金の減少によるものであります。
（４）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
連結業績予想につきましては、最近の業績動向を踏まえて、2021年５月14日付「2021年３月期 決算短信[日本基
準]（連結）」で公表いたしました通期の連結業績予想を修正しました。
詳細につきましては、本日（2021年11月12日）公表いたしました「業績予想の修正に関するお知らせ」をご参照
ください。
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記
（１）四半期連結貸借対照表
（単位：千円）
前連結会計年度 当第２四半期連結会計期間
(2021年３月31日) (2021年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,703,738 1,664,048
受取手形及び売掛金（純額） 2,452,404 2,725,566
商品及び製品 865,439 1,118,370
仕掛品 853,899 869,620
原材料及び貯蔵品 671,312 968,549
その他 95,716 208,175
流動資産合計 6,642,511 7,554,331
固定資産
有形固定資産
機械装置及び運搬具（純額） 1,020,820 726,890
その他（純額） 1,969,822 1,936,582
有形固定資産合計 2,990,642 2,663,473
無形固定資産 136,448 139,923
投資その他の資産 347,885 352,935
固定資産合計 3,474,976 3,156,332
資産合計 10,117,488 10,710,664
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 716,917 730,823
短期借入金 1,231,346 1,398,000
１年内返済予定の長期借入金 358,940 347,225
未払法人税等 105,124 148,330
その他 1,291,454 1,579,331
流動負債合計 3,703,783 4,203,711
固定負債
長期借入金 2,514,735 2,345,000
退職給付に係る負債 642,655 637,323
資産除去債務 46,792 61,914
その他 492,950 534,647
固定負債合計 3,697,134 3,578,884
負債合計 7,400,917 7,782,596
純資産の部
株主資本
資本金 1,046,045 1,056,980
資本剰余金 516,471 527,406
利益剰余金 719,915 931,583
自己株式 △73 △73
株主資本合計 2,282,359 2,515,896
その他の包括利益累計額
為替換算調整勘定 504,153 477,161
退職給付に係る調整累計額 △101,522 △88,616
その他の包括利益累計額合計 402,631 388,544
新株予約権 31,580 23,626
純資産合計 2,716,570 2,928,067
負債純資産合計 10,117,488 10,710,664
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
（四半期連結損益計算書）
（第２四半期連結累計期間）
（単位：千円）
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
売上高 4,528,174 5,885,708
売上原価 3,780,707 4,579,455
売上総利益 747,466 1,306,253
販売費及び一般管理費 832,712 906,167
営業利益又は営業損失（△） △85,245 400,086
営業外収益
受取利息 313 467
受取配当金 60 40
助成金収入 91,507 28,595
その他 3,263 3,944
営業外収益合計 95,144 33,046
営業外費用
支払利息 28,670 41,123
為替差損 35,736 25,283
その他 805 11,430
営業外費用合計 65,212 77,837
経常利益又は経常損失（△） △55,313 355,295
特別損失
固定資産除却損 362 358
特別損失合計 362 358
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
△55,675 354,936
純損失（△）
法人税、住民税及び事業税 41,557 98,574
法人税等調整額 △23,244 8,802
法人税等合計 18,313 107,376
四半期純利益又は四半期純損失（△） △73,989 247,560
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
△73,989 247,560
に帰属する四半期純損失（△）
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（四半期連結包括利益計算書）
（第２四半期連結累計期間）
（単位：千円）
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△） △73,989 247,560
その他の包括利益
為替換算調整勘定 57,188 △26,992
退職給付に係る調整額 14,990 12,905
その他の包括利益合計 72,179 △14,086
四半期包括利益 △1,810 233,473
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 △1,810 233,473
非支配株主に係る四半期包括利益 － －
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（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書
（単位：千円）
前第２四半期連結累計期間 当第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年９月30日) 至 2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半
△55,675 354,936
期純損失（△）
減価償却費 233,953 200,946
貸倒引当金の増減額（△は減少） △1,296 △1,628
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） 8,737 10,189
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） △13,560 △18,138
受取利息及び受取配当金 △373 △507
支払利息 28,670 41,123
為替差損益（△は益） △4,600 5,083
固定資産除却損 362 358
売上債権の増減額（△は増加） 172,778 △271,314
棚卸資産の増減額（△は増加） △39,993 △568,932
仕入債務の増減額（△は減少） △205,843 198,450
その他 △31,435 283,683
小計 91,722 234,252
利息及び配当金の受取額 376 504
利息の支払額 △28,628 △38,375
法人税等の支払額 △43,360 △58,449
営業活動によるキャッシュ・フロー 20,110 137,931
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △211,290 △50,350
無形固定資産の取得による支出 △9,850 △8,100
貸付けによる支出 - △3,292
貸付金の回収による収入 2,350 109
定期預金の純増減額（△は増加） - △57,748
敷金及び保証金の差入による支出 △2,014 △57
敷金及び保証金の回収による収入 761 45
その他 - 219
投資活動によるキャッシュ・フロー △220,044 △119,175
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） △442,874 182,020
長期借入れによる収入 318,602 9,409
長期借入金の返済による支出 △296,331 △188,229
株式の発行による収入 - 13,916
リース債務の返済による支出 △55,530 △48,515
配当金の支払額 △67,062 △66,917
財務活動によるキャッシュ・フロー △543,195 △98,315
現金及び現金同等物に係る換算差額 42,940 △15,824
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △700,189 △95,384
現金及び現金同等物の期首残高 1,999,162 1,648,738
現金及び現金同等物の四半期末残高 1,298,972 1,553,354
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(株)大泉製作所(6618)2022年３月期第２四半期決算短信
（４）四半期連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
（四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用）
該当事項はありません。
（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）
等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財
又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これにより、一部の自動車製造用設備に係る売上について、従来は、当該製造用設備で生産された製品の販売を
通じて設備の売却額を回収していたことから、売却額の回収期間に亘って売上を計上しておりましたが、「収益認
識会計基準」等の適用を受け、当該製造用設備の売却取引と製品の販売取引は別個の履行義務であり、製造用設備
の売却に係る履行義務が一時点において充足されることから、一時点で売上計上する方法に変更しております。ま
た、当社は得意先から支給部材を仕入、加工を行った上で加工費等を支給部材価格に上乗せして加工製品を当該得
意先に対して販売する取引を行っております。従来は、連結損益計算書上、売上高と売上原価を総額表示しており
ましたが、売上高と売上原価を純額表示するとともに、当該支給部材を棚卸資産として認識せず、有償支給取引に
係る資産を認識しております。
なお、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98号に定める代替的な取扱いを適用し、製品の国内販売にお
いて、出荷時から当該製品の支配が顧客に移転される時までの期間が通常の期間である場合には、出荷時に収益を
認識しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従ってお
り、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連
結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。
この結果、当第２四半期連結累計会計期間の売上高は557百万円減少し、売上原価は533百万円減少し、販売費及
び一般管理費は12百万円減少し、営業利益、経常利益および税金等調整前四半期純利益はそれぞれ11百万円減少し
ております。また、利益剰余金の当期首残高は31百万円増加しております。
なお、収益認識基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法によ
り組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号 2020年３月
31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第２四半期連結累計会計期間に係る顧客との契約から生じ
る収益を分解した情報を記載しておりません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）
等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企
業会計基準第10号 2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める
新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はあり
ません。
（会計上の見積りの変更）
該当事項はありません。
（セグメント情報）
前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
当連結グループは、温度センサ、電子部品等の製造販売及びこれらに付帯する業務の単一セグメントである
ため、セグメント情報の記載を省略しております。
当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
当連結グループは、温度センサ、電子部品等の製造販売及びこれらに付帯する業務の単一セグメントである
ため、セグメント情報の記載を省略しております。
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