6573 Ｍ－アジャイル 2021-08-19 18:15:00
東京証券取引所による「公表措置」の実施及び「改善報告書」の提出請求について [pdf]
2021年８月19日
各 位
会 社 名 アジャイルメディア・ネットワーク株式会社
代表者名 代 表 取 締 役 社 長 上 田 怜 史
（コード番号 6573 マザーズ）
問合せ先 管 理 部 部 長 寺 本 直 樹
（TEL 03-6435-7130（代表））
東京証券取引所による「公表措置」の実施及び「改善報告書」の提出請求について
当社は、株式会社東京証券取引所より、2021 年８月 19 日に有価証券上場規程第 508 条第１項第１
号に基づき「公表措置」が実施され、同規程第 502 条第１項第１号に基づき「改善報告書」を提出する
よう求められましたので、お知らせいたします。
当社は、株式会社東京証券取引所からの措置に対して、真摯に対応していく所存です。
記
当社は、2021 年６月 21 日、同社における不適切な会計処理に関する第三者委員会の調査報告書を開
示し、2021 年７月 14 日、過年度の決算内容の訂正を開示しました。
これらにより、同社では、社内で絶対的な地位を築いていた当時の財務統括最高責任者である取締役
（以下「取締役ＣＦＯ」という。）が管理部の内部統制を無効化し、管理部従業員に指示することで小口
現金の不正な出金、システム会社への架空発注等により、資金を不正に流出させていたことが明らかに
なりました。その結果、同社は、2018 年 12 月期第２四半期から 2020 年 12 月期までの決算短信等にお
いて、上場規則に違反して虚偽と認められる開示を行い、それに伴う決算内容の訂正により、2018 年 12
月期の当期純利益が６割以上減少し、また 2019 年 12 月期の親会社株主に帰属する当期純損失が８割以
上増加することなどが判明しました。
こうした開示が行われた背景として、本件では主に以下の点が認められました。
・ コンプライアンス意識の欠如した取締役ＣＦＯに権限が集中していたにもかかわらず、その他
の取締役及び監査役は取締役ＣＦＯを過度に信頼し、取締役会などを通じた取締役ＣＦＯに対
する牽制の必要性を理解していなかったことにより、正当な社内手続きを経ることなく多額の
現金の持ち出しを繰り返すなどの取締役ＣＦＯによる内部統制システムの無効化に気付かな
い体制となっていたこと
・ 監査役、内部監査担当者及び会計監査人の三者でのコミュニケーショケーション不足等により、
監査役監査や内部監査において不正リスクを意識した深度ある監査が行えていなかったこと
・ 複数の従業員が、取締役ＣＦＯからの指示は正しいことでないと認識し、あるいはその指示に
違和感を持ちつつも、漫然と指示に従い、内部通報等の是正行動をとらなかったなど、従業員
のコンプライアンス意識が低かったこと
以上のとおり、本件は、当社の適時開示を適切に行うための体制の不備に起因して、投資者の投資判
断に相当な影響を与える虚偽と認められる開示が行われたものであり、当社の適時開示体制について改
善の必要性が高いと認められることから、その経緯及び改善措置を記載した報告書の提出を求められる
ことになりました。
また、本件について、公表を要するものと認められることから、公表措置が行われることとなりまし
た。
なお、当社は、2021 年７月 30 日付「再発防止策に関するお知らせ」にて公表いたしました再発防止
策の実行を進めているところではありますが、株式会社東京証券取引所からの措置に対しても、真摯に
対応していく所存です。
以 上