6548 Ｍ－旅工房 2020-07-31 17:00:00
不正行為による過年度決算訂正および2020年3月期通期決算発表に関するお知らせ [pdf]
2020 年７月 31 日
各 位
会 社 名 株 式 会 社 旅 工 房
代 表 者 名 代表取締役会長兼社長 高 山 泰 仁
（コード番号：6548 東証マザーズ）
問い合わせ先 執 行 役 員 岩 田 静 絵
コーポレート本部長
TEL. 03-5956-3044
不正行為による過年度決算訂正および 2020 年 3 月期通期決算発表に関するお知らせ
当社は、2020 年 7 月 15 日付で公表いたしました「不正行為による過年度決算訂正および 2020 年 3 月期
通期決算発表に関するお知らせ」に記載のとおり、過年度の有価証券報告書、四半期報告書、決算短信及び
四半期決算短信を下記のとおり訂正いたします。また、2020 年 6 月 17 日に「当社法人営業部門の従業員に
よる不正調査の進捗状況と定時株主総会の延期に関するお知らせ」の適時開示でお知らせしましたとおり、
新型コロナウイルス(COVID-19)感染症の感染防止のため通常以上の時間を要しておりました 2020 年 3 月期
決算につきましても本日発表させていただきます。
当社の株主、投資家、市場関係者の皆様並びにお取引先、そのほか全てのステークホルダーの皆様に多
大なご心配とご迷惑をおかけしましたこと深くお詫び申し上げます。今回の件を厳粛に受け止めるととも
に、再発防止に全社を挙げて取り組み、一日も早い信頼の回復に努めてまいりますので、今後ともご支援ご
協力を賜りますようお願い申し上げます。
記
１.訂正の経緯及び理由
2020 年 5 月 12 日付で公表いたしました「当社法人営業部門の従業員による不正の発覚と 2020 年 3 月期
決算発表の延期に関するお知らせ」に記載のとおり、当社従業員による売上の架空計上および当社資産の不
正領得を認識したことを受け、外部調査チームによる調査（以下「本調査」といいます。）を進めてまいり
ました。2020 年 6 月 26 日に「当社法人営業部門の従業員による不正調査の報告書受領のお知らせ」の適時
開示でお知らせしましたとおり、外部調査チームから調査報告書を受領いたしました。
この度の訂正内容は本調査により、2017 年 7 月より 2020 年 5 月まで不正関与者１名が顧客からの旅行受
注及び入金について虚偽の報告を行い、その報告に基づき架空売上の計上、架空仕入の計上及び仕入記録の
付け替えを繰り返していたことが判明したため、本調査の結果に基づき、過年度の会計処理の検証や連結財
務諸表および財務諸表等に与える影響額を精査し、過年度の有価証券報告書、四半期報告書、決算短信及び
四半期決算短信を下記のとおり訂正いたします。
２. 関東財務局に提出する訂正有価証券報告書および訂正四半期報告書
（１）訂正有価証券報告書等
第 24 期（自 2017 年 4 月 1 日 至 2018 年 3 月 31 日）有価証券報告書
第 25 期（自 2018 年 4 月 1 日 至 2019 年 3 月 31 日）有価証券報告書
第 24 期内部統制報告書
第 25 期内部統制報告書
（２）訂正四半期報告書
第 25 期第 1 四半期（自 2018 年 4 月 1 日 至 2019 年 6 月 30 日）報告書
第 25 期第 2 四半期（自 2018 年 7 月 1 日 至 2019 年 9 月 30 日）報告書
第 25 期第 3 四半期（自 2018 年 10 月 1 日 至 2019 年 12 月 31 日）報告書
第 26 期第 1 四半期（自 2019 年 4 月 1 日 至 2019 年 6 月 30 日）報告書
第 26 期第 2 四半期（自 2019 年 7 月 1 日 至 2019 年 9 月 30 日）報告書
第 26 期第 3 四半期（自 2019 年 10 月 1 日 至 2019 年 12 月 31 日）報告書
３．本日付で開示する訂正決算短信および訂正四半期決算短信
2018 年 3 月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
2019 年 3 月期 第 1 四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2019 年 3 月期 第 2 四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2019 年 3 月期 第 3 四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2019 年 3 月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
2020 年 3 月期 第 1 四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2020 年 3 月期 第 2 四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2020 年 3 月期 第 3 四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
４.訂正による過年度連結業績への影響
今回の訂正に伴う過年度の連結業績への影響額は、以下記載のとおりです。
訂正前 訂正後 影響額
影響率
期間 項目 (単位：千円) (単位：千円) (単位：千円)
(単位：%)
(A) (B) (B-A)
売上高 24,257,620 24,231,720 -25,900 -0.11
営業利益 81,974 64,481 -17,493 -21.34
第 24 期 経常利益 69,636 52,143 -17,493 -25.12
(2018 年 3 月期) 親会社株主に帰属
39,028 19,081 -19,946 -51.11
通期 する当期純利益
総資産 4,178,717 4,155,980 -22,736 -0.54
純資産 1,193,712 1,173,766 -19,946 -1.67
売上高 5,567,793 5,563,974 -3,819 -0.07
営業利益 -94,985 -90,075 4,910 -5.17
第 25 期 経常利益 -96,664 -95,995 669 -0.69
(2019 年 3 月期) 親会社株主に帰属
-68,511 -81,712 -13,200 19.27
第 1 四半期 する四半期純利益
総資産 5,869,668 5,841,723 -27,945 -0.48
純資産 1,129,242 1,096,095 -33,146 -2.94
売上高 14,535,821 14,531,968 -3,852 -0.03
営業利益 188,228 203,887 15,658 8.32
第 25 期 経常利益 189,061 192,809 3,748 1.98
(2019 年 3 月期) 親会社株主に帰属
117,288 112,007 -5,280 -4.50
第 2 四半期 する四半期純利益
総資産 5,571,952 5,555,011 -16,940 -0.30
純資産 1,316,707 1,291,480 -25,226 -1.92
売上高 21,588,736 21,564,637 -24,099 -0.11
営業利益 256,709 272,575 15,866 6.18
第 25 期 経常利益 264,956 262,650 -2,305 -0.87
(2019 年 3 月期) 親会社株主に帰属
165,721 138,601 -27,119 -16.36
第 3 四半期 する四半期純利益
総資産 5,269,104 5,231,267 -37,836 -0.72
純資産 1,367,793 1,320,727 -47,065 -3.44
売上高 29,304,457 29,268,193 -36,264 -0.12
営業利益 323,102 333,060 9,958 3.08
第 25 期 経常利益 333,894 318,770 -15,123 -4.53
(2019 年 3 月期) 親会社株主に帰属
203,879 190,125 -13,754 -6.75
通期 する当期純利益
総資産 6,903,655 6,856,379 -47,276 -0.68
純資産 1,407,384 1,373,684 -33,700 -2.39
訂正前 訂正後 影響額
影響率
期間 項目 (単位：千円) (単位：千円) (単位：千円)
(単位：%)
(A) (B) (B-A)
売上高 7,977,927 7,944,406 -33,521 -0.42
営業利益 108,561 81,001 -27,560 -25.39
第 26 期 経常利益 108,000 80,947 -27,052 -25.05
(2020 年 3 月期) 親会社株主に帰属
71,201 47,240 -23,960 -33.65
第 1 四半期 する四半期純利益
総資産 7,453,424 7,378,951 -74,472 -1.00
純資産 1,478,219 1,420,558 -57,660 -3.90
売上高 18,443,192 18,401,754 -41,438 -0.22
営業利益 435,591 406,383 -29,207 -6.71
第 26 期 経常利益 438,491 404,033 -34,458 -7.86
(2020 年 3 月期) 親会社株主に帰属
270,404 249,185 -21,218 -7.85
第 2 四半期 する四半期純利益
総資産 6,861,322 6,784,175 -77,147 -1.12
純資産 1,750,797 1,695,878 -54,918 -3.14
売上高 27,266,279 27,149,230 -117,048 -0.43
営業利益 472,262 432,204 -40,058 -8.48
第 26 期 経常利益 470,641 420,555 -50,086 -10.64
(2020 年 3 月期) 親会社株主に帰属
284,846 261,540 -23,305 -8.18
第 3 四半期 する四半期純利益
総資産 6,663,437 6,565,169 -98,268 -1.47
純資産 1,769,500 1,712,494 -57,006 -3.22
以 上