6205 ＯＫＫ 2021-09-22 21:30:00
2021年３月期有価証券報告書および2022年３月期第１四半期報告書の提出遅延および当社株式の監理銘柄（確認中）指定の見込みに関するお知らせ [pdf]
2021 年９月 22 日
各 位
会 社 名 ＯＫＫ株式会社
代表者名 代表取締役常務執行役員 森本 佳秀
（コード番号 ６２０５ 東証第１部）
代表取締役上席執行役員
問合せ先 足立 圭介
管 理 本 部 長
（ＴＥＬ．０７２－７７１－１１５９）
2021年３月期有価証券報告書および2022年３月期第１四半期報告書の
提出遅延および当社株式の監理銘柄（確認中）指定の見込みに関するお知らせ
当社は、2021年３月期有価証券報告書および2022年３月期第１四半期報告書につきまして関東財務
局より提出期限の延長の承認を受けておりましたが、提出期限までに提出できない見込みとなりまし
たので下記のとおりお知らせいたします。
記
１． 提出が遅延するに至った経緯
当社は、2021年６月24日付「特別調査委員会の設置に関するお知らせ」および2021年９月17日付
「特別調査委員会の調査報告書受領に関するお知らせ」にてお知らせしておりますとおり、過去の
会計処理の誤りの可能性および当社役員による不適切な業務執行の可能性を含む内部統制上の問
題が存する疑義について、利害関係を有しない外部専門家３名から構成される特別調査委員会を設
置し、2021年９月17日、特別調査委員会より調査報告書を受領いたしました。また、2021年８月16
日付「2021年３月期有価証券報告書の提出期限延長（再延長）に係る承認に関するお知らせ」にて
お知らせしておりますとおり、関東財務局より2021年３月期の有価証券報告書の提出期限について
2021年９月24日（金）までとする延長承認を受けております。2022年３月期第１四半期報告書につ
きましても2021年８月16日付「2022年３月期第１四半期報告書の提出期限延長に係る承認に関する
お知らせ」にてお知らせしておりますとおり、関東財務局より提出期限を2021年９月30日（木）ま
でとする延長承認を受けております。
特別調査委員会の調査報告書に記載された調査結果から、①過去において実在性のない仕掛品が
存在していたこと、②担当者が、実在性のない仕掛品の存在を認識しながら、棚卸資産の帳簿残高
と実棚金額との差額を埋めるため、棚卸対象外資産である加工費等を水増しする等して、適切な費
用処理を行わず、資産を過大計上していたこと、③ ①により適時に費用処理がされず、過大計上
が継続していた仕掛品の残高を、担当者が恣意的に費用処理していたことが判明しました。
当社は、調査報告書の内容を検討した結果、過大計上となっていた棚卸資産の修正を行うため、
2017年３月期から2020年３月期までの有価証券報告書、及び2019年３月期第２四半期から2021年３
月期第３四半期までの四半期報告書についての決算訂正を行うこととし、 作業を進めてまいりまし
た。
しかしながら、決算数値が確定できていないため、訂正すべき有価証券報告書等、第１四半期報
告書が作成できておらず、また要求されている証憑が提出できていないため、2021 年３月期有価証
券報告書を期限内に提出できない見込みとなりました。
また、当社は2021年8月13日に公表した「会計監査人の異動に関するお知らせ」のとおり、2021年
３月期をもって会計監査人が退任いたします。2022年3月期の財務計算に関する書類に係る監査業
務について後任会計監査人候補者を当社の一時会計監査人に選任すべく必要な手続きを進めてお
りますが、現時点で一時会計監査人が決定しておりません。そのため、同様に提出期限の延長承認
を受けております2022年３月期第１四半期報告書につきましても延長後の提出期限2021年９月30
日（木）までに提出ができない見込みとなりました。
２．監理銘柄（確認中）への指定見込みについて
上記のとおり、当社は 2021 年３月期有価証券報告書について、延長承認を受けております提出
期限の 2021 年９月 24 日（金）までに提出できない見込みとなりました。同様に提出期限の延長承
認を受けております 2022 年３月期第１四半期報告書につきましても延長後の提出期限 2021 年９月
30 日（木）までに提出ができない見込みとなりました。株式会社東京証券取引所（以下「東京証券
取引所」という）が定める有価証券上場規程施行規則第 605 条第１項第 13 項 a の規定により、金
融商品取引法に定める提出期限である 2021 年９月 24 日（金）までに当該有価証券報告書を、2021
年９月 30 日（木）までに当該四半期報告書を提出できる見込みがない旨を開示した場合は、東京
証券取引所より、投資家の皆様の注意を喚起するため、2021 年９月 22 日付で、監理銘柄（確認中）
に指定される見込みです。
また、東京証券取引所の上場廃止基準により、当社が 2021 年３月期有価証券報告書を、延長承
認を受けた法定提出期限の経過後、休業日を除き８日目の日である 2021 年 10 月６日（水）までに
提出できなかった場合、当社株式は整理銘柄に指定された後、上場廃止となります。当社が 2021 年
10 月６日（水）までに当該有価証券報告書を提出できた場合であっても、2022 年３月期第１四半
期報告書を、同じく延長承認を受けた法定提出期限の経過後、休業日を除き８日目の日である 2021
年 10 月 12 日（火）までに提出できなかった場合、当社株式は整理銘柄に指定された後、上場廃止
となります。
３．今後の見通し
当社は 2021 年 10 月６日（水）までに 2021 年３月期有価証券報告書が提出できるよう、会計監
査人であるＥＹ新日本有限責任監査法人と進めてまいります。一方で、2021 年 8 月 13 日付「会計
監査人の異動に関するお知らせ」にてお知らせしておりますとおり、2022 年３月期第１四半期報告
書の提出に向けて後任会計監査人候補者と準備を進めており、今後同候補者を一時会計監査人とし
て速やかに選任し、2021 年 10 月 12 日（火）までに提出できるよう進めてまいります。2021 年３
月期有価証券報告書および 2022 年３月期第１四半期報告書の提出日、2021 年３月期決算および
2022 年３月期第１四半期決算発表日につきましては、具体的な目途がつき次第すみやかに公表させ
ていただきます。
以 上