6189 グローバルキッズC 2021-11-12 15:00:00
2021年9月期 決算短信[日本基準](連結) [pdf]

                               2021年9月期 決算短信〔日本基準〕(連結)
                                                                                                                 2021年11月12日
上場会社名 株式会社グローバルキッズCOMPANY                                                                                    上場取引所         東
コード番号 6189    URL https://www.gkids.jp
代表者      (役職名) 代表取締役社長                  (氏名) 中正 雄一
問合せ先責任者 (役職名) 財務IR部長                    (氏名) 野田 雅之                                                      TEL 03-3221-3770
定時株主総会開催予定日       2021年12月21日          有価証券報告書提出予定日                                               2021年12月22日
配当支払開始予定日         ―
決算補足説明資料作成の有無 :        有
決算説明会開催の有無        :    有 (機関投資家・アナリスト向け)
                                                                                                                            (百万円未満切捨て)

1. 2021年9月期の連結業績(2020年10月1日∼2021年9月30日)
(1) 連結経営成績                                                                                                           (%表示は対前期増減率)
                                                                                                           親会社株主に帰属する当期
                  売上高                             営業利益                               経常利益
                                                                                                               純利益
                  百万円                %            百万円                 %              百万円               %               百万円                 %
 2021年9月期        23,529          6.2                  576           20.6             1,148        25.3                      481        10.0
 2020年9月期        22,160         12.5                  477          175.0               916       △48.7                      438       △60.8
(注)包括利益 2021年9月期  497百万円 (14.8%) 2020年9月期  433百万円 (△61.1%)

                                     潜在株式調整後1株当たり 自己資本当期純利
             1株当たり当期純利益                                                                       総資産経常利益率 売上高営業利益率
                                        当期純利益        益率
                               円銭                             円銭                        %                       %                          %
 2021年9月期                   51.97                          51.41                       5.7                     6.3                        2.4
 2020年9月期                   47.65                          46.75                       5.5                     5.0                        2.2
(参考) 持分法投資損益           2021年9月期 ―百万円                    2020年9月期 ―百万円

(2) 連結財政状態
                  総資産                                 純資産                          自己資本比率                      1株当たり純資産
                               百万円                                 百万円                            %                                     円銭
 2021年9月期                 18,110                             8,658                              47.7                                  928.85
 2020年9月期                 18,561                             8,146                              43.8                                  882.76
(参考) 自己資本        2021年9月期 8,639百万円                    2020年9月期 8,127百万円

(3) 連結キャッシュ・フローの状況
            営業活動によるキャッシュ・フロー 投資活動によるキャッシュ・フロー 財務活動によるキャッシュ・フロー                                               現金及び現金同等物期末残高
                               百万円                                 百万円                           百万円                                  百万円
 2021年9月期                      1,235                            △907                             △816                                  1,327
 2020年9月期                      1,999                           △1,044                            △619                                  1,816

2. 配当の状況
                                                 年間配当金                                                配当金総額          配当性向 純資産配当
               第1四半期末          第2四半期末            第3四半期末                期末               合計             (合計)           (連結) 率(連結)
                          円銭             円銭                 円銭                円銭               円銭          百万円                    %       %
2020年9月期           ―                     0.00          ―                      0.00             0.00        ―            ―             ―
2021年9月期           ―                     0.00          ―                      0.00             0.00        ―            ―             ―
2022年9月期(予想)       ―                     0.00          ―                     25.00            25.00                          29.1




3. 2022年 9月期の連結業績予想(2021年10月 1日∼2022年 9月30日)
                                                                                                                     (%表示は、対前期増減率)
                                                                                              親会社株主に帰属する 1株当たり当期
                  売上高                     営業利益                             経常利益
                                                                                                当期純利益      純利益
                 百万円            %          百万円                %            百万円           %            百万円              %                円銭
    通期           24,900        5.8              940         63.2           1,260        9.7            800           66.0              85.82
※ 注記事項
(1) 期中における重要な子会社の異動(連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動) : 無
(2) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
     ① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更  : 無
     ② ①以外の会計方針の変更         : 無
     ③ 会計上の見積りの変更          : 無
     ④ 修正再表示               : 無

(3) 発行済株式数(普通株式)
     ① 期末発行済株式数(自己株式を含む)    2021年9月期       9,328,511 株 2020年9月期   9,229,880 株
     ② 期末自己株式数              2021年9月期           6,797 株 2020年9月期       1,072 株
     ③ 期中平均株式数              2021年9月期       9,272,876 株 2020年9月期   9,193,412 株




※ 決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社グループが現在入手している情報及び合理的であると判断する一定の前提に基づいてお
り、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は様々な要因により大きく異なる可能性があります。
業績予想の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意事項等については、添付資料P.4「1.経営成績等の概況(4)今後の見通し」をご覧くださ
い。
                      株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


○添付資料の目次

  1.経営成績等の概況 …………………………………………………………………………………2
   (1)当期の経営成績の概況 ………………………………………………………………………2
   (2)当期の財政状態の概況 ………………………………………………………………………3
   (3)当期のキャッシュ・フローの概況 …………………………………………………………3
   (4)今後の見通し …………………………………………………………………………………4
  2.企業集団の状況 ……………………………………………………………………………………5
  3.会計基準の選択に関する基本的な考え方 ………………………………………………………5
  4.連結財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………6
   (1)連結貸借対照表 ………………………………………………………………………………6
   (2)連結損益及び包括利益計算書 ………………………………………………………………8
   (3)連結株主資本等変動計算書 …………………………………………………………………9
   (4)連結キャッシュ・フロー計算書 ……………………………………………………………11
   (5)連結財務諸表に関する注記事項 ……………………………………………………………12
    (継続企業の前提に関する注記) ………………………………………………………………12
    (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ………………………………………12
    (連結損益及び包括利益計算書関係) …………………………………………………………14
    (追加情報) ………………………………………………………………………………………15
    (セグメント情報等) ……………………………………………………………………………15
    (1株当たり情報) ………………………………………………………………………………16
    (重要な後発事象) ………………………………………………………………………………16




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                          株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


1.経営成績等の概況
(1)当期の経営成績の概況
   (当期の経営成績)
    わが国では、少子高齢化が進行し労働人口の減少への対処が喫緊の課題となっており、経済の活力の担い手と
   期待される女性の社会進出や活躍推進を支えるインフラとして、子育て事業者の重要性は年々増しております。
    待機児童の解消に向け、政府・自治体は保育の受け皿拡大を目的に保育士確保や保育所整備の施策を講じてお
   ります。具体的には、2019年10月には幼児教育・保育無償化が開始され、2020年12月には政府が「新子育て安心
   プラン」を公表し、2021年度から2024年度末までの4年間に保育の受け皿を新たに約14万人分確保する目標を打
   ち出しました。
    こうした政府の取り組みにより、待機児童数は減少傾向にありますが、政府が掲げる待機児童数ゼロからは乖
   離している状態となっております。「新子育て安心プラン」による保育の受け皿確保に向けて、保育所の新設に
   対する需要は一定程度続くと見込まれます。
    また、政府は子どもに関する政策を一元化し、Children Firstを掲げる「こども庁」創設を目指しておりま
   す。「こども庁」設置を契機とし、子育て関連支出の対GDP比を欧州並みの3%台半ばへの引き上げや保育士の処
   遇改善・社会的地位向上を図るなど、国を挙げた子どもを中心に据えた政策重視の姿勢はより強まっておりま
   す。
    こうした状況のもと、当社グループは東京都、神奈川県及び千葉県において、新規施設の開発を進め、当連結
   会計年度に以下のとおり認可保育所10施設を開設しております。
    この結果、当社グループは当連結会計年度末時点で認可保育所135施設(東京都98施設、神奈川県27施設、千葉
   県4施設、埼玉県1施設、大阪府5施設)、認証保育所・認定こども園等保育施設22施設、企業主導型保育所11
   施設、学童クラブ・児童館12施設、児童発達支援事業所4施設の計184施設を営んでおります。


  (認可保育所)
    東京都
        グローバルキッズ池上園
        グローバルキッズ蒲田第二保育園
        グローバルキッズ馬込園
        グローバルキッズ森下五丁目園
        グローバルキッズ平野園
        グローバルキッズ志茂第二保育園
        グローバルキッズ立会川園
    神奈川県
        グローバルキッズ三ツ境園
        グローバルキッズ日吉五丁目園
    千葉県
        グローバルキッズ浦安園


    当連結会計年度の業績は、新型コロナウイルス感染症の影響で0~1歳児を中心とした入園先送りにより入所
   率が一時的に低下したものの徐々に回復したことに加え、事業基盤拡大戦略による東京都を中心とした認可保育
   所10施設の新規開設及び、主に開園後2~3年後の比較的新しい保育所の入所率上昇に伴う在籍園児数の増加に
   より売上高が増加しました。売上原価は採用コストが減少した一方で、運営施設数増加に伴い施設家賃等の施設
   運営費や人件費が膨らんだことで増加いたしました。一方、社内イベントや研修、会議のオンライン化の定着に
   より会議費や旅費交通費が低減した上に採用効率化の推進が寄与し、販管費率は改善いたしました。
    上記の結果、当連結会計年度は、売上高23,529百万円(前期比6.2%増)、営業利益576百万円(同20.6%増)、経
   常利益1,148百万円(同25.3%増)、親会社株主に帰属する当期純利益481百万円(同10.0%増)となりました。




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                        株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信




(2)当期の財政状態の概況
   (資産)
    当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末と比較して450百万円減少し18,110百万円となりました。
    流動資産は、前連結会計年度末と比較して63百万円減少し4,130百万円となりました。これは、未収入金及び前
   払費用がそれぞれ370百万円、55百万円増加した一方で、現金及び預金が488百万円減少したことが主因です。
    固定資産は、前連結会計年度末と比較して387百万円減少し13,979百万円となりました。これは、保育所の新規
   開設により建物及び構築物や機械装置等を新規取得した一方で、減損損失及び減価償却により有形固定資産が306
   百万円減少したことが主因です。


   (負債)
    当連結会計年度末の総負債は、前連結会計年度末と比較して962百万円減少し9,452百万円となりました。
    流動負債は、前連結会計年度末と比較して254百万円減少し3,212百万円となりました。これは、未払法人税等
   が193百万円減少したほか、前受金が41百万円減少したことが主因です。
    固定負債は、前連結会計年度末と比較して707百万円減少し6,239百万円となりました。主な要因は、長期借入
   金が776百万円減少したためです。
    なお、総有利子負債は前連結会計年度と比べて814百万円減少しております。


   (純資産)
    当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末と比較して511百万円増加し8,658百万円となりました。親会
   社株主に帰属する当期純利益の計上により利益剰余金が481百万円増加したことが要因です。


(3)当期のキャッシュ・フローの概況
    当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下「資金」)は、営業活動による資金の増加1,235百万円、投資
   活動による資金の減少907百万円、財務活動による資金の減少816百万円により488百万円減少し、1,327百万円と
   なりました。
    当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。


   (営業活動によるキャッシュ・フロー)
    税金等調整前当期純利益の計上815万円、退職給付に係る負債の増加107百万円、賞与引当金の増加31百万円、
   その他の営業活動による資金の収入143百万円等により、1,235百万円の資金の増加となりました。
    また、前連結会計期間と比較して獲得した資金が764百万円減少しております。これは、税金等調整前当期純利
   益が41百万円、前払費用の増加額が133百万円それぞれ増加した一方で、未収入金が505百万円増加したことに加
   えて、法人税等の支払額が425百万円増加したことが主因です。


   (投資活動によるキャッシュ・フロー)
    有形固定資産の取得による支出785百万円、敷金及び保証金の差入による支出136百万円等により、907百万円の
   減少となりました。
    また、前連結会計年度と比較して資金の支出が136百万円減少しております。これは、有形固定資産の取得によ
   る支出が82百万円、無形固定資産の取得による支出が71百万円それぞれ減少したことが主因です。


   (財務活動によるキャッシュ・フロー)
    長期借入れによる収入90百万円があった一方で、長期借入金の返済による支出904百万円があり、816百万円の
   資金の減少となりました。
    また、前連結会計年度と比較して資金の支出が197百万円増加しております。これは、長期借入金の返済による
   支出が166百万円減少した一方で、長期借入れによる収入が388百万円減少したことが主因です。




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                                株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


  (参考)キャッシュ・フロー関連指標の推移
                                       2021年9月期

   自己資本比率(%)                                      47.7

   時価ベースの自己資本比率(%)                                44.3

   キャッシュ・フロー対有利子負債比率(年)                               3.7

   インタレスト・カバレッジレシオ(倍)                             52.7
   自己資本比率 :自己資本/総資産
   時価ベースの自己資本比率 :株式時価総額/総資産
   キャッシュ・フロー対有利子負債比率 :有利子負債/キャッシュ・フロー
     インタレスト・カバレッジ・レシオ :キャッシュ・フロー/利払い
 (注) 1.株式時価総額は、期末株価終値(期末日に約定が無い場合は、直近約定値)×期末発行済株式数(自己株式控
       除後)により算出しております。
     2.キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
     3.有利子負債は連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としてい
       ます。

(4)今後の見通し
   女性の社会進出に対する意識の変化や政府による女性の活躍推進などを背景とした、共働き世帯数や女性の就
  業率は上昇により、保育所利用者数は増加しております。一方で、政府・自治体による保育の受け皿拡大が進み
  保育所の利用率は9割超の高い水準で推移しているものの、やや低下傾向にあります。
   保育の受け皿確保に向けて政府・自治体における保育所増設が進められており、待機児童数は下表のとおり4
  年連続で減少しました。しかし、2021年4月時点で5,634人と政府が掲げる待機児童数ゼロとは乖離した状態が続
  いており、2021年度から2024年度末までの4年間に新たな保育の受け皿約14万人分の確保を目標とした「新子育
  て安心プラン」を2020年12月に政府が打ち出しました。こうした背景から、保育所の新設に対する需要は一定程
  度続くとみられます。
   こうしたなか、当社グループは待機児童の解消など社会的要請にこたえるために、安定した新園開発を進める
  方針です。


  (待機児童数の推移)
            2016年      2017年       2018年     2019年           2020年     2021年
           4月1日       4月1日        4月1日      4月1日            4月1日      4月1日
   待機児童数    23,553人   26,081人     19,895人   16,772人         12,439人   5,634人
                                   出所:厚生労働省「保育所等関連状況取りまとめ」より


   上記を踏まえて、次期の業績は、売上高24,900百万円(前期比5.8%増)、営業利益940百万円(同63.2%増)、経
  常利益1,260百万円(同9.7%増)、親会社株主に帰属する当期純利益800百万円(同66.0%増)を見込んでおります。
   なお、次期の売上高が増加する主な要因は、保育所の新規開設等による園児数増加が寄与するほか、開設後2
  ~3年の比較的新しい保育所の入所率が上昇することが要因です。また、入所率改善に伴う効率化が進展するほ
  か、職員配置適正化による人件費の適正化が見込まれ、営業利益、経常利益とも増加する予定です。




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                      株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信




2.企業集団の状況
  当社グループは、当社及び連結子会社1社で構成され、子育て支援事業を主たる事業としており、保育所、学童ク
 ラブ・児童館、児童発達支援事業を運営しております。
  当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置づけは次のとおりであります。


[事業系統図]




3.会計基準の選択に関する基本的な考え方
  当社グループの利害関係者の多くは、国内の株主、債権者、利用者、取引先等であり、海外からの資金調達の必要
 性が乏しいため、会計基準につきましては日本基準を適用しております。




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4.連結財務諸表及び主な注記
(1)連結貸借対照表
                                                  (単位:百万円)
                          前連結会計年度             当連結会計年度
                         (2020年9月30日)        (2021年9月30日)
資産の部
 流動資産
   現金及び預金                            1,816               1,327
   未収入金                              1,797               2,168
   前払費用                                574                 629
   その他                                   6                   4
   流動資産合計                            4,194               4,130
 固定資産
   有形固定資産
     土地                                635                 635
     建物及び構築物(純額)                    10,523              10,317
     建設仮勘定                             107                  52
     その他(純額)                           400                 356
     有形固定資産合計                       11,666              11,360
   無形固定資産
     ソフトウエア                             52                  42
     ソフトウエア仮勘定                           4                  ―
     無形固定資産合計                           56                  42
   投資その他の資産
     投資有価証券                            113                  50
     長期前払費用                            570                 455
     敷金及び保証金                         1,632               1,746
     建設協力金                             304                 285
     繰延税金資産                             23                  38
     その他                                 0                   0
     投資その他の資産合計                      2,643               2,576
   固定資産合計                           14,366              13,979
 資産合計                               18,561              18,110




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                   株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


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                          前連結会計年度             当連結会計年度
                         (2020年9月30日)        (2021年9月30日)
負債の部
 流動負債
   1年内返済予定の長期借入金                       859                 820
   未払金                               1,261               1,280
   未払法人税等                              370                 177
   前受金                                 127                  86
   賞与引当金                               586                 617
   役員退職慰労引当金                            24                  ―
   その他                                 237                 229
   流動負債合計                            3,466               3,212
 固定負債
   長期借入金                             4,487               3,711
   退職給付に係る負債                           340                 408
   繰延税金負債                            1,773               1,755
   資産除去債務                              343                 364
   その他                                   2                   0
   固定負債合計                            6,947               6,239
 負債合計                               10,414               9,452
純資産の部
 株主資本
   資本金                               1,278               1,288
   資本剰余金                             1,967               1,976
   利益剰余金                             4,960               5,442
   自己株式                                △1                  △6
   株主資本合計                            8,205               8,701
 その他の包括利益累計額
   その他有価証券評価差額金                          1                 △0
   退職給付に係る調整累計額                       △79                 △61
   その他の包括利益累計額合計                      △77                 △62
 新株予約権                                  19                  19
 純資産合計                               8,146               8,658
負債純資産合計                             18,561              18,110




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(2)連結損益及び包括利益計算書
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                           前連結会計年度                 当連結会計年度
                         (自 2019年10月1日           (自 2020年10月1日
                         至 2020年9月30日)           至 2021年9月30日)
売上高                                  22,160                  23,529
売上原価                                 19,385                  20,654
売上総利益                                 2,774                   2,874
販売費及び一般管理費                            2,296                   2,298
営業利益                                    477                     576
営業外収益
 受取利息及び配当金                                  6                        5
 補助金収入                                    606                      761
 その他                                        2                       37
 営業外収益合計                                  615                      805
営業外費用
 支払利息                                      28                       23
 開設準備費用                                   143                      209
 その他                                        5                        0
 営業外費用合計                                  177                      233
経常利益                                      916                    1,148
特別利益
 事業譲渡益                                     27                       ―
 特別利益合計                                    27                       ―
特別損失
 減損損失                               ※1   137                ※1   258
 投資有価証券評価損                           ※2    6                 ※2   59
 関係会社株式評価損                           ※3   26                      ―
 閉園に伴う損失                                  ―                  ※4   13
 特別損失合計                                  169                     332
税金等調整前当期純利益                              774                     815
法人税、住民税及び事業税                             425                     374
法人税等調整額                                 △89                     △40
法人税等合計                                   336                     333
当期純利益                                    438                     481
(内訳)
親会社株主に帰属する当期純利益                           438                      481
非支配株主に帰属する当期純利益                            ―                        ―
その他の包括利益
 その他有価証券評価差額金                               1                      △2
 退職給付に係る調整額                               △6                        17
 その他の包括利益合計                               △4                        15
包括利益                                      433                      497
(内訳)
 親会社株主に係る包括利益                             433                      497
 非支配株主に係る包括利益                              ―                        ―




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                                  株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


(3)連結株主資本等変動計算書
   前連結会計年度(自   2019年10月1日       至 2020年9月30日)
                                                                          (単位:百万円)
                                               株主資本

               資本金              資本剰余金          利益剰余金         自己株式         株主資本合計

当期首残高                1,275          1,963          4,522             △0        7,760

当期変動額

 新株の発行                   3               3                                           7
 親会社株主に帰属す
                                                       438                         438
 る当期純利益
 自己株式の取得                                                             △0            △0
 株主資本以外の項目
 の当期変動額(純
 額)
当期変動額合計                  3               3             438           △0            445

当期末残高                1,278          1,967          4,960             △1        8,205



                             その他の包括利益累計額
                                                その他の         新株予約権         純資産合計
             その他有価証券           退職給付に係る
                                                包括利益
              評価差額金             調整累計額
                                               累計額合計
当期首残高                  △0           △72               △73            19        7,706

当期変動額

 新株の発行                                                                               7
 親会社株主に帰属す
                                                                                   438
 る当期純利益
 自己株式の取得                                                                           △0
 株主資本以外の項目
 の当期変動額(純                1              △6             △4            ―             △4
 額)
当期変動額合計                  1              △6             △4            ―             440

当期末残高                    1          △79               △77            19        8,146




                                         ―9―
                                  株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


   当連結会計年度(自   2020年10月1日       至 2021年9月30日)
                                                                          (単位:百万円)
                                               株主資本

               資本金              資本剰余金          利益剰余金         自己株式         株主資本合計

当期首残高                1,278          1,967          4,960             △1        8,205

当期変動額

 新株の発行                   9               9                                         19
 親会社株主に帰属す
                                                       481                         481
 る当期純利益
 自己株式の取得                                                             △4            △4
 株主資本以外の項目
 の当期変動額(純
 額)
当期変動額合計                  9               9             481           △4            496

当期末残高                1,288          1,976          5,442             △6        8,701



                             その他の包括利益累計額
                                                その他の         新株予約権         純資産合計
             その他有価証券           退職給付に係る
                                                包括利益
              評価差額金             調整累計額
                                               累計額合計
当期首残高                    1          △79               △77            19        8,146

当期変動額

 新株の発行                                                                             19
 親会社株主に帰属す
                                                                                   481
 る当期純利益
 自己株式の取得                                                                           △4
 株主資本以外の項目
 の当期変動額(純              △2               17              15           ―             15
 額)
当期変動額合計                △2               17              15           ―             511

当期末残高                  △0           △61               △62            19        8,658




                                        ―10―
                       株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


(4)連結キャッシュ・フロー計算書
                                                       (単位:百万円)
                               前連結会計年度             当連結会計年度
                             (自 2019年10月1日       (自 2020年10月1日
                             至 2020年9月30日)       至 2021年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
 税金等調整前当期純利益                              774                815
 減価償却費                                    822                850
 閉園に伴う損失                                   ―                  13
 減損損失                                     137                258
 補助金収入                                  △606               △761
 事業譲渡損益(△は益)                             △27                  ―
 投資有価証券評価損                                  6                 59
 関係会社株式評価損                                 26                 ―
 賞与引当金の増減額(△は減少)                           33                 31
 退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                       85                107
 役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)                       24               △24
 受取利息及び受取配当金                              △6                 △5
 支払利息                                      28                 23
 未収入金の増減額(△は増加)                           134              △370
 前払費用の増減額(△は増加)                         △176                △43
 未払金の増減額(△は減少)                             32                  6
 前受金の増減額(△は減少)                             56               △41
 その他                                      218                143
 小計                                     1,562              1,063
 利息及び配当金の受取額                                2                  2
 利息の支払額                                  △28                △23
 法人税等の支払額                               △144               △569
 補助金の受取額                                  606                761
 営業活動によるキャッシュ・フロー                       1,999              1,235
投資活動によるキャッシュ・フロー
 有形固定資産の取得による支出                        △867                △785
 無形固定資産の取得による支出                         △78                 △6
 敷金及び保証金の差入による支出                       △107                △136
 敷金及び保証金の返還による収入                           1                  2
 建設協力金の回収による収入                            23                 21
 その他                                    △16                 △3
 投資活動によるキャッシュ・フロー                     △1,044               △907
財務活動によるキャッシュ・フロー
 長期借入れによる収入                              478                  90
 長期借入金の返済による支出                        △1,070               △904
 社債の償還による支出                             △23                   ―
 リース債務の返済による支出                           △4                  △3
 ストックオプションの行使による収入                         1                   2
 その他                                       0                  ―
 財務活動によるキャッシュ・フロー                      △619                △816
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                      336               △488
現金及び現金同等物の期首残高                         1,480               1,816
現金及び現金同等物の期末残高                         1,816               1,327




                          ―11―
                                      株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


(5)連結財務諸表に関する注記事項
 (継続企業の前提に関する注記)
   該当事項はありません。


 (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
 1.連結の範囲に関する事項
  イ   連結子会社の数        1社
      連結子会社の名称
        株式会社グローバルキッズ


  ロ   非連結子会社の名称等
   非連結子会社
      GLOBAL KIDS VIETNAM CO., LTD.
   (連結の範囲から除いた理由)
      非連結子会社は、小規模であり、総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う
   額)等からみて、連結の範囲から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であるため連結の範囲から除外してお
   ります。


 2.持分法の適用に関する事項
  イ   持分法を適用した非連結子会社又は関連会社
   該当事項はありません。


  ロ   持分法を適用していない非連結子会社又は関連会社
   主要な会社等の名称
      GLOBAL KIDS VIETNAM CO., LTD.
   (持分法を適用しない理由)
      上記の非連結子会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の
   対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であるため持分法の適用範囲から除外しております。


 3.連結子会社の事業年度等に関する事項
  連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。


 4.会計方針に関する事項
 (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
  イ   その他有価証券
   時価のあるもの
      時価法を採用しております。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
   時価のないもの
      移動平均法による原価法を採用しております。
  ロ   たな卸資産
      貯蔵品
        先入先出法による原価法によっております。(連結貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下
      げの方法により算定)




                                         ―12―
                        株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
 イ   有形固定資産(リース資産を除く)
     定額法によっております。
     なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
     建物及び構築物   6年~39年
 ロ   無形固定資産(リース資産を除く)
     定額法によっております。
     なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
 ハ   リース資産
     所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
      リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。


(3) 重要な引当金の計上基準
  賞与引当金
     当社グループは従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上
  しております。


(4) 退職給付に係る会計処理の方法
 イ   退職給付見込額の期間帰属方法
     退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、
  給付算定式基準を採用しております。
 ロ   数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
     過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額
  法により費用処理しております。
     数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
  (5年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。


(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
  手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
 わない取得日から3ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。


(6) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
  消費税等の会計処理
     消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。なお、控除対象外消費税等については、当連結会計年度
  の負担すべき期間費用として処理しております。ただし、固定資産に係る控除対象外消費税等については、投資
  その他の資産の「長期前払費用」に計上し、5年間で均等償却を行っております。




                             ―13―
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 (連結損益及び包括利益計算書関係)
※1   減損損失
     当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
  前連結会計年度(自      2019年10月1日 至   2020年9月30日)
       当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
                                                             減損損失
          用途               種類                    場所
                                                            (百万円)
          施設           建物及び構築物
                                              埼玉県戸田市   他               95
        (3施設)        有形固定資産「その他」

          本部            ソフトウエア            本社(東京都千代田区)                  41

        当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位に基づき、施設を基本単位として資産のグル
     ーピングを行っております。このうち、営業損益が悪化している施設について、帳簿価額を回収可能価額ま
     で減額し、減損損失(建物及び構築物89百万円、有形固定資産「その他」6百万円)として特別損失に計上
     しております。なお、回収可能額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込め
     ないため零としております。
        また、業務効率化を図るために構築したシステムの開発に要した経費を建設仮勘定に計上しておりまし
     たが、当初の計画どおりの成果が見込めないことが判明したため資産価値が減少したと判断し、減損損失と
     して特別損失に計上しております。


  当連結会計年度(自      2020年10月1日 至   2021年9月30日)
       当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
                                                                減損損失
            用途             種類                    場所
                                                               (百万円)
          施設           建物及び構築物
                                              東京都大田区   他               258
        (17施設)       有形固定資産「その他」
       当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位に基づき、施設を基本単位として資産のグルー
     ピングを行っております。このうち、営業損益が悪化している施設について、帳簿価額を回収可能価額まで
     減額し、減損損失(建物及び構築物244百万円、有形固定資産「その他」14百万円)として特別損失に計上
     しております。なお、回収可能価額は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローが見込
     めないため零としております。


  ※2   投資有価証券評価損
     前連結会計年度(自     2019年10月1日 至 2020年9月30日)
      当社が保有する「その他有価証券」に区分される有価証券のうち実質価額が著しく下落したものについて、減
     損処理を実施したものであります。


     当連結会計年度(自     2020年10月1日 至 2021年9月30日)
      当社が保有する「その他有価証券」に区分される有価証券のうち実質価額が著しく下落したものについて、減
     損処理を実施したものであります。


  ※3   関係会社株式評価損
     前連結会計年度(自     2019年10月1日 至 2020年9月30日)
      非連結子会社であるGLOBAL KIDS VIETNAM CO., LTD.の株式に関する評価損であります。




                                     ―14―
                                 株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


 ※4   閉園に伴う損失
  当連結会計年度(自           2020年10月1日 至   2021年9月30日)
    近隣の認可保育所新設に伴う認証保育所閉鎖により、原状回復費用13百万円が発生したため、閉園に伴う損失
  を計上いたしました。


(追加情報)
  (新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り)
  当社は、新型コロナウイルス感染症の影響について、2021年3月末には収束し、2021年4月からは通常通りの施
 設運営となると仮定しておりましたが、感染の再拡大や緊急事態宣言の再発出の影響により、0~1歳児の入園先
 送りがみられ、入所率が想定を下回りました。このため新型コロナウイルス感染症の影響は、2022年3月末までは
 続くとの仮定に変更したうえで、固定資産の減損における将来キャッシュ・フローの見積りを行っております。


(セグメント情報等)
a.セグメント情報
  当社グループは、子育て支援事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。


b.関連情報
  前連結会計年度(自       2019年10月1日 至 2020年9月30日)
   1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載
      を省略しております。


   2.地域ごとの情報
      (1) 売上高
         本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。


      (2) 有形固定資産
         本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。


   3.主要な顧客ごとの情報
                                                                (単位:百万円)
         顧客の名称又は氏名                      売上高                関連するセグメント名

                横浜市                                3,049    子育て支援事業


  当連結会計年度(自       2020年10月1日 至 2021年9月30日)
   1.製品及びサービスごとの情報
       単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載
      を省略しております。


   2.地域ごとの情報
      (1) 売上高
         本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。


      (2) 有形固定資産
         本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。




                                       ―15―
                        株式会社グローバルキッズCOMPANY(6189) 2021年9月期 決算短信


      3.主要な顧客ごとの情報
                                                           (単位:百万円)
         顧客の名称又は氏名          売上高                   関連するセグメント名

            横浜市                     3,320               子育て支援事業


c.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
   事業セグメントが単一であるため、記載を省略しております。


d.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
   事業セグメントが単一であるため、記載を省略しております。


e.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
   該当事項はありません。


(1株当たり情報)


                                 前連結会計年度                   当連結会計年度
                               (自 2019年10月1日             (自 2020年10月1日
                               至 2020年9月30日)             至 2021年9月30日)

1株当たり純資産額                             882.76円                  928.85円

1株当たり当期純利益金額                           47.65円                     51.97円

潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額                    46.75円                     51.41円
(注)   1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりで
      あります。

                                 前連結会計年度                   当連結会計年度
                               (自 2019年10月1日             (自 2020年10月1日
                               至 2020年9月30日)             至 2021年9月30日)

1株当たり当期純利益金額

 親会社株主に帰属する当期純利益金額(百万円)                          438                    481

 普通株主に帰属しない金額(百万円)                                ―                        ―
 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額
                                                 438                    481
 (百万円)
 普通株式の期中平均株式数(株)                        9,193,412                 9,272,876




潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

 親会社株主に帰属する当期純利益調整額(百万円)                          ―                        ―

 普通株式増加数(株)                                  178,236                101,116

(うち新株予約権(株))                                (178,236)              (101,116)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり
                                                  ―                        ―
当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要


(重要な後発事象)
   該当事項はありません。




                           ―16―