6141 ＤＭＧ森精機 2020-08-27 15:00:00
第2回永久劣後特約付ローンによる資金調達についてのお知らせ [pdf]
2020 年 8 月 27 日
各 位
会 社 名 Ｄ Ｍ Ｇ 森 精 機 株 式 会 社
代表者名 代 表 取 締 役 社 長 森 雅彦
（コード番号 : 6141 東証第一部）
問合せ先 代表取締役副社長経理財務本部長 小林 弘武
（TEL 03－6758－5900）
第 2 回永久劣後特約付ローンによる資金調達についてのお知らせ
当社は、本日、第 2 回永久劣後特約付ローン（以下、本劣後ローン）による総額 370 億円の資
金調達について契約を締結しましたので、下記の通り、お知らせいたします。
1. 本資金調達の目的
当社は、DMG MORI AKTIENGESELLSCHAFT（以下、AG 社）との 2016 年のドミネーション・ア
グリーメントの効力発生（※1）により、AG 社の外部株主に対する株式の買取義務を負っておりま
す。
本年 3 月から 4 月にかけて、大口の外部株主から AG 社の株式買取を実施いたしました。株式
買取に伴い調達した有利子負債の借換えにあたり、株式の希薄化なしに中長期の財務基盤の安
定を図る目的で、本劣後ローンによる資金調達を決定いたしました。
本劣後ローンは、元本の弁済期日の定めがなく、当社の裁量で弁済が可能であること、また、利
息の任意繰延が可能であることなどにより、国際会計基準（IFRS）における「資本性金融商品」に分
類され、本劣後ローンによる調達額は、当社連結財務諸表上、100％が｢資本｣に計上されることに
なります。また、下記の本劣後ローン概要を踏まえ、株式会社格付投資情報センターより、調達額
の 50％に対して資本性が認められる予定です。
なお、当社は今後のマーケット環境次第では、本劣後ローンと同等の資本性を有する、永久劣
後債の発行による資金の調達についても検討しております。
2. 本劣後ローン概要
(1) 調達額 370 億円
(2) 契約締結日 2020 年 8 月 27 日
(3) 借入実行日 2020 年 8 月 31 日
(4) 弁済期日 期限の定め無し
ただし、2025 年 8 月 29 日以降の各利払日において、元本の全部又は一部の
任意弁済が可能
(5) 資金使途 AG 社の外部株主からの株式買取に伴い調達した有利子負債の弁済に充当
(6) 適用利率 2020 年 8 月 31 日から 2025 年 8 月 29 日までは基準金利をベースにした固定
金利
2025 年 8 月 29 日以降は 1.00％ステップアップした変動金利
(7) 利息支払に関する条項
利息の任意繰延が可能
(8) 劣後特約 本劣後ローンの債権者は、当社の清算手続、破産手続、又は日本法によらな
いこれらに相当する手続において、上位債務に劣後した支払請求権を有する
本劣後ローンに係る契約の各条項は、いかなる意味においても劣後債権の債
権者以外の当社のあらゆる債権者に対して、不利益を及ぼす内容に変更して
はならない
(9) 借換制限条項 本劣後ローンを任意弁済する場合には、格付機関から本劣後ローンと同等以
上の資本性が認定される商品により本劣後ローンを借り換える必要がある
但し、5 年経過以降、以下のいずれも充足する場合は、この限りではない
①調整後の連結株主資本金額が、1,512 億円以上である
②調整後の連結株主資本比率が、26.8％を上回る
なお、上記の各数値は以下にて計算されるものとする
①調整後の連結株主資本金額 = 親会社の所有者に帰属する持分合計 –
その他の資本の構成要素 – ハイブリッド資本
②調整後の連結株主資本比率 = ①の連結株主資本金額 ÷ 資産合計
(10) 貸付人 三井住友信託銀行株式会社、株式会社南都銀行 他 8 社
(11) 格付機関による資本性評価（予定）
「クラス 3」、「50」（株式会社格付投資情報センター）
※1 2016 年 6 月 3 日に開示しました「DMG MORI AG との協業強化についてのスケジュール等
に関するお知らせ」を参照ください。
このお知らせは、本劣後ローンによる資金調達に関して一般に公表するための発表文であり、
一切の投資勧誘を目的として作成されたものではありません。
以上