5912 ＯＳＪＢＨＤ 2019-05-14 17:00:00
役員に対する株式報酬制度の導入に関するお知らせ [pdf]
2019年５月14日
各 位
会 社 名 ＯＳＪＢホールディングス株式会社
代 表 者 代表取締役社長 大 野 達 也
コード番号 5912 東証第一部
問 合 せ 先 取締役 経営企画担当 橋 本 幸 彦
電 話 番 号 03-6220-0601
URL http://www.osjb.co.jp/
役員に対する株式報酬制度の導入に関するお知らせ
当社は、本日開催の取締役会において、当社取締役（以下のとおり社外取締役を除きます。）
に対し、信託を用いた株式報酬制度（以下「本制度」といいます。）を導入することを決議し、
本制度の導入に関する議案を 2019 年６月 21 日開催予定の第５期定時株主総会（以下「本株主
総会」といいます。）に付議することといたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。
記
１．本制度の導入について
当社取締役の報酬は、
「基本報酬」のみでしたが、今般、新たに株式報酬制度を導入するこ
とといたします。
本制度は、取締役の報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、取締役が株価の変動
による利益・リスクを株主の皆様と共有することで、中長期的な業績の向上と企業価値の増大
に貢献する意識を高めることを目的としております。
本制度の導入により、当社取締役の報酬は、
「基本報酬」及び本制度による「株式報酬」に
より構成されることになります。
本制度の導入は、本株主総会における役員報酬議案の承認可決を条件といたします。
また、本株主総会において本制度の導入についてご承認いただいた場合、当社グループの取
締役・執行役員に対しても、当社取締役に対するものと同様の株式報酬制度を導入する予定で
す。この場合、当社グループの取締役・執行役員も、当社取締役と同様に、本制度における信
託の受益者となります。また、当社は、当社グループの取締役・執行役員に対して交付するた
めの株式取得資金につきましても併せて本信託に信託いたします。
２．本制度の概要
（１）本制度の仕組み
本制度は、当社が金銭を拠出することにより設定する信託（以下「本信託」といいます。）
が当社株式を取得し、当社が各取締役に付与するポイントの数に相当する数の当社株式が
本信託を通じて各取締役に対して交付される、という株式報酬制度です。
また、本制度においては、2020 年３月末日で終了する事業年度から 2024 年３月末日で終
了する事業年度までの５事業年度（以下「対象期間」といいます。
）の間に在任する取締役
（社外取締役を除きます。以下も同様です。）に対して当社株式が交付されます。なお、取
締役が当社株式の交付を受ける時期は、原則として取締役の退任時です。
＜本制度の仕組みの概要＞
【委託者】 ②信託＜他益信託＞を設定（金銭を信託）
当 社 取引所市場
③’ 購入代金
③払込
【受託者】 ③’ 株式購入
③自己株式の処分 三井住友信託銀行
(再信託受託者:日本トラスティ・サービス信託銀行㈱) ⑥株式売却
株式交付信託
⑥売却代金
当社株式 金銭
⑤ポイント付与 ①株式交付規程の制定
⑥株式及び金銭
④議決権不行使の指図
信託管理人 【受益者】
取締役
（なお、当社グループの取締役・執行役員についても本制度と同様の株式報酬制度を導入する場
合には、当社グループの取締役・執行役員に対しても、本信託を通じて当社株式を交付します。
）
① 当社は取締役を対象とする株式交付規程を制定します。
② 当社は取締役を受益者とした株式交付信託（他益信託）を設定します（本信託）。その際、
当社は受託者に株式取得資金に相当する金額の金銭（ただし、当社の取締役に交付する
ための株式取得資金については、当社の株主総会の承認を受けた金額の範囲内としま
す。
）を信託します。
③ 受託者は今後交付が見込まれる相当数の当社株式を一括して取得します（自己株式の処
分による方法や、取引所市場（立会外取引を含みます。 から取得する方法によります。。
） ）
④ 信託期間を通じて株式交付規程の対象となる受益者の利益を保護し、受託者の監督をす
る信託管理人（当社及び当社役員から独立している者とします。）を定めます。なお、本
信託内の当社株式については、信託管理人は受託者に対して議決権不行使の指図を行い、
受託者は、当該指図に基づき、信託期間を通じ議決権を行使しないこととします。
⑤ 株式交付規程に基づき、当社は取締役に対しポイントを付与していきます。
⑥ 株式交付規程及び本信託に係る信託契約に定める要件を満たした取締役は、本信託の受
益者として、付与されたポイントに応じた当社株式の交付を受託者から受けます。なお、
あらかじめ株式交付規程・信託契約に定めた一定の事由に該当する場合には、交付すべ
き当社株式の一部を取引所市場にて売却し、金銭を交付します。
本信託終了時における本信託の残余財産のうち、当社株式については、全て当社が無償で
取得したうえで、取締役会決議により消却することを予定しております。
また、本信託終了時における本信託の残余財産のうち、一定の金銭については、あらかじ
め株式交付規程及び信託契約に定めることにより、当社取締役と利害関係のない特定公益
増進法人に寄付することを予定しております。
なお、本制度において受託者となる三井住友信託銀行株式会社は、日本トラスティ・サー
ビス信託銀行株式会社に信託財産を管理委託（再信託）します。
（２）信託の設定
本株主総会で、本制度の導入についてご承認が得られることを条件として、当社は、下記
（６）に従って交付を行うために必要となることが合理的に見込まれる数の当社株式を本
信託が一定期間分先行して取得するために必要となる資金を拠出し、本信託を設定いたし
ます。本信託は、下記（５）のとおり、当社が拠出する資金を原資として、当社株式を取得
いたします。
なお、本制度において受託者となる三井住友信託銀行株式会社は、日本トラスティ・サー
ビス信託銀行株式会社に信託財産を管理委託（再信託）します。
（３）信託期間
信託期間は、2019 年８月（予定）から 2024 年８月（予定）までの約５年間とします。た
だし、下記（４）のとおり、信託期間の延長を行うことがあります。
（４）本信託に株式取得資金として拠出される信託金の上限額
当社は、対象期間中に、本制度により当社株式を取締役に交付するのに必要な当社株式の
取得資金として、合計金 50 百万円を上限とする金銭を対象期間中に在任する取締役に対す
る報酬として拠出し、一定の要件を満たす取締役を受益者として本信託を設定します。 本信
託は、当社が信託した金銭を原資として、 当社株式を、当社からの自己株式の処分による方
法又は取引所市場（立会外取引を含みます。 ）から取得する方法により、取得します。
注：当社が実際に本信託に信託する金銭は、上記の当社株式の取得資金のほか、信託報
酬、信託管理人報酬等の必要費用の見込額を合わせた金額となります。
なお、対象期間満了の都度、当社の取締役会の決定により、対象期間を５事業年度以内の
期間を定めて延長するとともに、これに伴い、本信託の信託期間を延長し （当社が設定する
本信託と同一の目的の信託に本信託の信託財産を移転することにより実質的に信託期間を
延長することを含みます。以下も同様です。、本制度を継続することがあります。この場
）
合、当社は、当該延長分の対象期間中に、本制度により取締役に交付するために必要な当社
株式の追加取得資金として、当該延長分の対象期間の事業年度数に金 10 百万円を乗じた金
額を上限とする金銭を本信託に追加拠出し、下記（６）のポイント付与及び当社株式の交付
を継続します。
また、上記のように対象期間を延長せず本制度を継続しない場合であっても、信託期間の
満了時において、既にポイントを付与されているものの未だ退任していない取締役がある
場合には、当該取締役が退任し当社株式の交付が完了するまで、本信託の信託期間を延長す
ることがあります。
（５）本信託による当社株式の取得方法等
本信託による当初の当社株式の取得は、上記（４）の株式取得資金の上限の範囲内で、当
社からの自己株式処分による取得又は取引所市場からの取得を予定しておりますが、取得
方法の詳細については、本株主総会決議後に決定し、開示いたします。
なお、信託期間中、取締役の増員等により、本信託内の当社株式の株式数が信託期間中に
取締役に付与されるポイント数に対応した株式数に不足する可能性が生じた場合には、上
記（４）の信託金の上限の範囲内で、本信託に追加で金銭を信託し、当社株式を追加取得す
ることがあります。
（６）取締役に交付される当社株式の算定方法及び上限
① 取締役に対するポイントの付与方法等
当社は、 当社取締役会で定める株式交付規程に基づき、各取締役に対し、信託期間中の
株式交付規程に定めるポイント付与日において、役位等に応じたポイントを付与します。
ただし、当社が取締役に対して付与するポイントの総数は、 事業年度あたり 46,000 ポ
1
イントを上限とします。
② 付与されたポイントの数に応じた当社株式の交付
取締役は、上記①で付与されたポイントの数に応じて、下記③の手続に従い、当社株式
の交付を受けます。
なお、１ポイントは当社株式１株とします。ただし、当社株式について、株式分割・株
式併合等、交付すべき当社株式数の調整を行うことが合理的であると認められる事象が生
じた場合には、かかる分割比率・併合比率等に応じて、合理的な調整を行います。
③ 取締役に対する当社株式の交付
各取締役に対する上記②の当社株式の交付は、各取締役が原則としてその退任時にお
いて、所定の受益者確定手続を行うことにより、本信託から行われます。
ただし、このうち一定の割合の当社株式については、源泉所得税等の納税資金を当社が
源泉徴収する目的で本信託において売却換金したうえで、当社株式に代わり金銭で交付す
ることがあります。また、本信託内の当社株式について公開買付けに応募して決済された
場合等、本信託内の当社株式が換金された場合には、当社株式に代わり金銭で交付するこ
とがあります。
（７）議決権行使
本信託内の当社株式に係る議決権は、当社及び当社役員から独立した信託管理人の指図
に基づき、一律に行使しないことといたします。かかる方法によることで、本信託内の当社
株式に係る議決権の行使について、当社経営への中立性を確保することを企図しておりま
す。
（８）配当の取扱い
本信託内の当社株式に係る配当は、本信託が受領し、当社株式の取得代金や本信託に係
る受託者の信託報酬等に充てられます。
（９）信託終了時における当社株式及び金銭の取扱い
本信託終了時における本信託の残余財産のうち、当社株式については、全て当社が無償で
取得したうえで、取締役会決議により消却することを予定しております。
また、本信託終了時における本信託の残余財産のうち、一定の金銭については、あらかじ
め株式交付規程及び信託契約に定めることにより、当社取締役と利害関係のない特定公益
増進法人に寄付することを予定しております。
（ご参考）本信託に係る信託契約の概要
委託者 当社
受託者 三井住友信託銀行株式会社
（再信託受託者：日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社）
受益者 当社の取締役・執行役員及び当社グループの取締役・執行役員のうち受
益者要件を満たす者
信託管理人 当社及び当社役員から独立した第三者を選定する予定
議決権行使 信託の期間を通じて、本信託内の株式に係る議決権は行使いたしません
信託の種類 金銭信託以外の金銭の信託（他益信託）
信託契約日 2019 年８月（予定）
信託の期間 2019 年８月～2024 年８月（予定）
信託の目的 株式交付規程に基づき当社株式を受益者へ交付すること
以 上