4980 デクセリアルズ 2019-08-08 11:50:00
(訂正・数値データ訂正)「2020年3月期 第1四半期決算短信〔日本基準〕(連結)」の一部訂正について [pdf]

                                                      2019 年8月8日
 各   位
                               会 社 名 デ ク セ リ ア ル ズ 株 式 会 社
                               代表者名 代表取締役社長          新家     由久
                                        (コード番号:4980 東証第一部)
                               問 合 せ 先 上席執行役員 CFO、総合企画部門長
                                                    左 奈 田 直幸
                                               (TEL 03-5435-3941)



(訂正・数値データ訂正)「2020 年3月期 第1四半期決算短信〔日本基準〕(連結)」の
                        一部訂正について

 2019 年7月 31 日に発表した表記開示資料について訂正がありましたのでお知らせします。
また、数値データにも訂正がありましたので訂正後の数値データも送信します。


1.訂正の理由
 当社では外貨建て金銭債権債務及び外貨建予定取引の為替変動リスクの回避を目的として、為替
予約をヘッジ手段として採用しております。「2020 年3月期 第1四半期決算短信〔日本基準〕(連
結)」発表後に、為替予約取引の一部について期末時価評価の集計結果に誤りがあることが判明し
たため、連結貸借対照表、連結損益計算書及び連結包括利益計算書に関連する項目の数値を訂正い
たします。


2.訂正の内容
 訂正箇所には下線を付して表示しています。


・サマリー情報
・添付資料
 1.四半期連結財務諸表及び主な注記
     P.2(1)四半期連結貸借対照表
     P.4(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 四半期連結損益計算書
     P.5(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 四半期連結包括利益計算書
     P.7(3)四半期連結財務諸表に関する注記事項 (セグメント情報)


 (注)上記の頁番号は「2020 年3月期 第1四半期決算短信〔日本基準〕
                                    (連結)
                                       」の頁番号に対応しています。




                          -   1 -
(訂正前)
1.2020年3月期第1四半期の連結業績(2019年4月1日~2019年6月30日)
 (1)連結経営成績(累計)                                                  (%表示は、対前年同期増減率)
                                                                         親会社株主に帰属する
                     売上高                   営業利益              経常利益
                                                                           四半期純利益
                   百万円       %           百万円      %          百万円      %     百万円      %
2020年3月期第1四半期      14,713 △0.3            958 141.4           863   30.5     529   21.4
2019年3月期第1四半期      14,756 △22.9            397 △79.7           661 △66.8      435 △64.8
(注)包括利益    2020年3月期第1四半期        112百万円     (△57.8%)    2019年3月期第1四半期       267百万円   (△77.7%)

                                       潜在株式調整後
                   1株当たり
                                        1株当たり
                  四半期純利益
                                       四半期純利益
                             円 銭             円 銭
2020年3月期第1四半期                 8.73            8.70
2019年3月期第1四半期                 7.20            7.13


 (2)連結財政状態
                     総資産                   純資産              自己資本比率            1株当たり純資産
                           百万円                   百万円                  %              円 銭
2020年3月期第1四半期              88,363                48,275             54.6            796.52
2019年3月期                   87,586                49,055             56.0            809.40
(参考)自己資本     2020年3月期第1四半期           48,275百万円        2019年3月期    49,055百万円



(訂正後)
1.2020年3月期第1四半期の連結業績(2019年4月1日~2019年6月30日)
 (1)連結経営成績(累計)                                                  (%表示は、対前年同期増減率)
                                                                         親会社株主に帰属する
                     売上高                   営業利益              経常利益
                                                                           四半期純利益
                   百万円       %           百万円      %          百万円      %     百万円      %
2020年3月期第1四半期      14,713 △0.3            958 141.3           909   37.4      563  29.2
2019年3月期第1四半期      14,756 △22.9            397 △79.7           661 △66.8      435 △64.8
(注)包括利益    2020年3月期第1四半期        222百万円     (△16.6%)    2019年3月期第1四半期       267百万円   (△77.7%)

                                       潜在株式調整後
                   1株当たり
                                        1株当たり
                  四半期純利益
                                       四半期純利益
                             円 銭             円 銭
2020年3月期第1四半期                 9.29            9.26
2019年3月期第1四半期                 7.20            7.13


 (2)連結財政状態
                     総資産                   純資産              自己資本比率            1株当たり純資産
                           百万円                   百万円                  %              円 銭
2020年3月期第1四半期              88,486                48,385             54.7            798.33
2019年3月期                   87,586                49,055             56.0            809.40
(参考)自己資本     2020年3月期第1四半期           48,385百万円        2019年3月期    49,055百万円



(注)百万円未満切り捨てのため表記が変わらない部分についても下線を付して表示しています。




                                       -   2 -
(訂正前)
1.四半期連結財務諸表及び主な注記
(1)四半期連結貸借対照表
                                                    (単位:百万円)
                            前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                           (2019年3月31日)          (2019年6月30日)
資産の部
 流動資産
   現金及び預金                             11,826              12,075
   受取手形及び売掛金                          10,306              11,442
   電子記録債権                                 89                  78
   商品及び製品                              2,257               2,047
   仕掛品                                 2,062               1,956
   原材料及び貯蔵品                            1,656               1,773
   その他                                 1,923               1,952
   貸倒引当金                                 △4                  △3
   流動資産合計                             30,118              31,322
 固定資産
   有形固定資産
     建物及び構築物                          31,548              31,579
      減価償却累計額                        △20,323             △20,520
      建物及び構築物(純額)                     11,224              11,059
     機械装置及び運搬具                        40,048              40,205
      減価償却累計額                        △30,835             △31,328
      機械装置及び運搬具(純額)                    9,213               8,876
     土地                                3,682               3,682
     建設仮勘定                               649                 573
     その他                               5,936               6,020
      減価償却累計額                        △4,602              △4,684
      その他(純額)                          1,333               1,335
     有形固定資産合計                         26,103              25,527
   無形固定資産
     のれん                              24,281              23,827
     特許権                               1,871               1,770
     その他                               1,122               1,085
     無形固定資産合計                         27,274              26,683
   投資その他の資産
     関係会社株式                               74                 945
     退職給付に係る資産                         1,460               1,578
     繰延税金資産                            1,531               1,515
     その他                               1,035                 802
     貸倒引当金                              △11                 △10
     投資その他の資産合計                        4,089               4,830
   固定資産合計                             57,467              57,040
 資産合計                                 87,586              88,363




                      -   3 -
(訂正後)
1.四半期連結財務諸表及び主な注記
(1)四半期連結貸借対照表
                                                    (単位:百万円)
                            前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                           (2019年3月31日)          (2019年6月30日)
資産の部
 流動資産
   現金及び預金                             11,826              12,075
   受取手形及び売掛金                          10,306              11,442
   電子記録債権                                 89                  78
   商品及び製品                              2,257               2,047
   仕掛品                                 2,062               1,956
   原材料及び貯蔵品                            1,656               1,773
   その他                                 1,923               2,108
   貸倒引当金                                 △4                  △3
   流動資産合計                             30,118              31,479
 固定資産
   有形固定資産
     建物及び構築物                          31,548              31,579
      減価償却累計額                        △20,323             △20,520
      建物及び構築物(純額)                     11,224              11,059
     機械装置及び運搬具                        40,048              40,205
      減価償却累計額                        △30,835             △31,328
      機械装置及び運搬具(純額)                    9,213               8,876
     土地                                3,682               3,682
     建設仮勘定                               649                 573
     その他                               5,936               6,020
      減価償却累計額                        △4,602              △4,684
      その他(純額)                          1,333               1,335
     有形固定資産合計                         26,103              25,527
   無形固定資産
     のれん                              24,281              23,827
     特許権                               1,871               1,770
     その他                               1,122               1,085
     無形固定資産合計                         27,274              26,683
   投資その他の資産
     関係会社株式                               74                 945
     退職給付に係る資産                         1,460               1,578
     繰延税金資産                            1,531               1,481
     その他                               1,035                 802
     貸倒引当金                              △11                 △10
     投資その他の資産合計                        4,089               4,796
   固定資産合計                             57,467              57,007
 資産合計                                 87,586              88,486




                      -   4 -
(訂正前)

                                                 (単位:百万円)
                         前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                        (2019年3月31日)          (2019年6月30日)
負債の部
 流動負債
   支払手形及び買掛金                        7,212               7,221
   電子記録債務                           1,074               1,152
   1年内返済予定の長期借入金                    3,666               3,361
   未払金                              2,043               2,048
   未払費用                               562                 805
   賞与引当金                            1,194                 757
   その他                              1,147               1,079
   流動負債合計                          16,901              16,425
 固定負債
   長期借入金                           15,333              17,139
   退職給付に係る負債                        5,442               5,481
   繰延税金負債                             100                 221
   その他                                752                 819
   固定負債合計                          21,629              23,662
 負債合計                              38,530              40,088
純資産の部
 株主資本
   資本金                            15,977               15,977
   資本剰余金                          15,977               15,977
   利益剰余金                          18,807               18,443
   自己株式                           △3,331              △3,330
   株主資本合計                         47,431               47,067
 その他の包括利益累計額
   繰延ヘッジ損益                             30                  30
   為替換算調整勘定                         1,676               1,267
   退職給付に係る調整累計額                      △83                 △90
   その他の包括利益累計額合計                    1,624               1,207
 純資産合計                             49,055              48,275
負債純資産合計                            87,586              88,363




                   -   5 -
(訂正後)

                                                 (単位:百万円)
                         前連結会計年度            当第1四半期連結会計期間
                        (2019年3月31日)          (2019年6月30日)
負債の部
 流動負債
   支払手形及び買掛金                        7,212               7,221
   電子記録債務                           1,074               1,152
   1年内返済予定の長期借入金                    3,666               3,361
   未払金                              2,043               2,048
   未払費用                               562                 805
   賞与引当金                            1,194                 757
   その他                              1,147               1,091
   流動負債合計                          16,901              16,437
 固定負債
   長期借入金                           15,333              17,139
   退職給付に係る負債                        5,442               5,481
   繰延税金負債                             100                 221
   その他                                752                 819
   固定負債合計                          21,629              23,662
 負債合計                              38,530              40,100
純資産の部
 株主資本
   資本金                            15,977               15,977
   資本剰余金                          15,977               15,977
   利益剰余金                          18,807               18,477
   自己株式                           △3,331              △3,330
   株主資本合計                         47,431               47,101
 その他の包括利益累計額
   繰延ヘッジ損益                             30                 106
   為替換算調整勘定                         1,676               1,267
   退職給付に係る調整累計額                      △83                 △90
   その他の包括利益累計額合計                    1,624               1,284
 純資産合計                             49,055              48,385
負債純資産合計                            87,586              88,486




                   -   6 -
(訂正前)
(2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

 (四半期連結損益計算書)

  (第1四半期連結累計期間)
                                                   (単位:百万円)
                        前第1四半期連結累計期間         当第1四半期連結累計期間
                         (自 2018年4月1日         (自 2019年4月1日
                          至 2018年6月30日)        至 2019年6月30日)
売上高                                 14,756               14,713
売上原価                                 9,954                9,508
売上総利益                                4,801                5,204
販売費及び一般管理費                           4,404                4,245
営業利益                                   397                  958
営業外収益
 受取利息                                   4                    6
 為替差益                                 347                   -
 受取賃貸料                                 14                   18
 その他                                    7                   28
 営業外収益合計                              373                   53
営業外費用
 支払利息                                  21                   21
 持分法による投資損失                            -                    54
 為替差損                                  -                    10
 減価償却費                                 59                   59
 その他                                   27                    2
 営業外費用合計                              108                  148
経常利益                                  661                  863
特別利益
 補助金収入                                100                   50
 特別利益合計                               100                   50
特別損失
 固定資産除却損                                1                   16
 特別損失合計                                 1                   16
税金等調整前四半期純利益                          759                  896
法人税、住民税及び事業税                          112                  228
法人税等調整額                               211                  138
法人税等合計                                323                  367
四半期純利益                                435                  529
親会社株主に帰属する四半期純利益                      435                  529




                       -   7 -
(訂正後)
 (2)四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書

  (四半期連結損益計算書)

   (第1四半期連結累計期間)
                                                    (単位:百万円)
                         前第1四半期連結累計期間         当第1四半期連結累計期間
                          (自 2018年4月1日         (自 2019年4月1日
                           至 2018年6月30日)        至 2019年6月30日)
売上高                                  14,756               14,713
売上原価                                  9,954                9,508
売上総利益                                 4,801                5,204
販売費及び一般管理費                            4,404                4,246
営業利益                                    397                  958
営業外収益
 受取利息                                    4                    6
 為替差益                                  347                   35
 受取賃貸料                                  14                   18
 その他                                     7                   28
 営業外収益合計                               373                   88
営業外費用
 支払利息                                   21                   21
 持分法による投資損失                             -                    54
 減価償却費                                  59                   59
 その他                                    27                    2
 営業外費用合計                               108                  137
経常利益                                   661                  909
特別利益
 補助金収入                                 100                   50
 特別利益合計                                100                   50
特別損失
 固定資産除却損                                 1                   16
 特別損失合計                                  1                   16
税金等調整前四半期純利益                           759                  942
法人税、住民税及び事業税                           112                  240
法人税等調整額                                211                  138
法人税等合計                                 323                  379
四半期純利益                                 435                  563
親会社株主に帰属する四半期純利益                       435                  563


(注)百万円未満切り捨てのため表記が変わらない部分についても下線を付して表示しています。




                        -   8 -
(訂正前)
 (四半期連結包括利益計算書)

  (第1四半期連結累計期間)
                                            (単位:百万円)
                   前第1四半期連結累計期間       当第1四半期連結累計期間
                    (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
                     至 2018年6月30日)      至 2019年6月30日)
四半期純利益                          435                529
その他の包括利益
 繰延ヘッジ損益                       △226                △0
 為替換算調整勘定                        77               △409
 退職給付に係る調整額                    △19                 △6
その他の包括利益合計                     △168               △416
四半期包括利益                         267                112
(内訳)
 親会社株主に係る四半期包括利益                267                112
 非支配株主に係る四半期包括利益                 -                  -


(訂正後)
 (四半期連結包括利益計算書)

  (第1四半期連結累計期間)
                                            (単位:百万円)
                   前第1四半期連結累計期間       当第1四半期連結累計期間
                    (自 2018年4月1日       (自 2019年4月1日
                     至 2018年6月30日)      至 2019年6月30日)
四半期純利益                          435                563
その他の包括利益
 繰延ヘッジ損益                       △226                 75
 為替換算調整勘定                        77               △409
 退職給付に係る調整額                    △19                 △6
その他の包括利益合計                     △168               △340
四半期包括利益                         267                222
(内訳)
 親会社株主に係る四半期包括利益                267                222
 非支配株主に係る四半期包括利益                 -                  -




                   -   9 -
(訂正前)
  (セグメント情報)
<前略>
       Ⅱ   当第1四半期連結累計期間(自   2019年4月1日      至    2019年6月30日)

           報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                                     (単位:百万円)
                                    報告セグメント                              四半期連結
                                                               調整額
                                                                         損益計算書
                                                               (注)
                      光学材料部品        電子材料部品           計                    計上額

   売上高

       外部顧客への売上高            6,666          8,046      14,713         -     14,713
       セグメント間の内部売上高
                               0                54       54      △54          -
       又は振替高
               計            6,667          8,100      14,767     △54       14,713

   セグメント利益                    790              617    1,408     △449         958
<後略>

(訂正後)
<前略>
       Ⅱ   当第1四半期連結累計期間(自   2019年4月1日      至    2019年6月30日)

           報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                                     (単位:百万円)
                                    報告セグメント                              四半期連結
                                                               調整額
                                                                         損益計算書
                      光学材料部品        電子材料部品           計         (注)
                                                                          計上額

   売上高

       外部顧客への売上高            6,666          8,046      14,713         -     14,713
       セグメント間の内部売上高
                               0                54       54      △54          -
       又は振替高
               計            6,667          8,100      14,767     △54       14,713

   セグメント利益                    790              617    1,407     △449         958

<後略>

(注)百万円未満切り捨てのため表記が変わらない部分についても下線を付して表示しています。




                               -    10 -