2020 年 12 月 22 日
各 位
会社名 セルソース株式会社
代表者名 代表取締役社長 裙本 理人
コード番号 4880 東証マザーズ
問合せ先 取締役最高財務責任者 雨宮 猛
TEL 03-6455-5308
（訂正・数値データ訂正）「2020 年 10 月期決算短信〔日本基準〕(非連結)」
の一部訂正について
2020 年 12 月 14 日に開示いたしました「2020 年 10 月期決算短信〔日本基準〕(非連結)」の記載内容について、
一部訂正すべき事項がありましたので、下記のとおりお知らせいたします。また、数値データにも訂正がありまし
たので、訂正後の数値データも提出いたします。
記
１．訂正の内容
訂正箇所は＿を付して表示しております。
①添付資料 ５ページ
３．財務諸表及び主な注記
（１）貸借対照表
【訂正前】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2019年10月31日) (2020年10月31日)
（省略）
流動負債
買掛金 14,631 29,878
リース債務 3,039 3,188
未払金 47,152 38,688
未払費用 18,583 13,262
未払法人税等 47,012 107,948
未払消費税等 24,947 52,641
前受金 69,967 39,090
預り金 3,765 9,648
賞与引当金 － 14,074
受注損失引当金 1,152 109
流動負債合計 230,253 308,531
1
【訂正後】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2019年10月31日) (2020年10月31日)
（省略）
流動負債
買掛金 14,631 29,878
リース債務 3,039 3,188
未払金 47,152 38,688
未払費用 18,583 27,337
未払法人税等 47,012 107,948
未払消費税等 24,947 52,641
前受金 69,967 39,090
預り金 3,765 9,648
受注損失引当金 1,152 109
流動負債合計 230,253 308,531
②添付資料 ６ページ
３．財務諸表及び主な注記
（２）損益計算書
【訂正前】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年11月１日 (自 2019年11月１日
至 2019年10月31日) 至 2020年10月31日)
（省略）
販売費及び一般管理費
荷造運賃 49,724 34,221
広告宣伝費 149,934 88,662
貸倒引当金繰入額 6,262 1,040
役員報酬 66,600 68,400
給料手当 157,270 221,412
業務委託費 82,051 105,427
地代家賃 47,429 54,983
支払手数料 63,417 64,430
減価償却費 6,734 8,021
研究開発費 7,999 10,817
賞与引当金繰入額 － 9,649
その他 189,230 176,339
販売費及び一般管理費合計 826,654 843,405
営業利益 326,944 415,551
2
【訂正後】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年11月１日 (自 2019年11月１日
至 2019年10月31日) 至 2020年10月31日)
（省略）
販売費及び一般管理費
荷造運賃 49,724 34,221
広告宣伝費 149,934 88,662
貸倒引当金繰入額 6,262 1,040
役員報酬 66,600 68,400
給料手当 157,270 221,412
業務委託費 82,051 105,427
地代家賃 47,429 54,983
支払手数料 63,417 64,430
減価償却費 6,734 8,021
研究開発費 7,999 10,817
その他 189,230 185,988
販売費及び一般管理費合計 826,654 843,405
営業利益 326,944 415,551
③添付資料 10 ページ
３．財務諸表及び主な注記
（４）キャッシュ・フロー計算書
【訂正前】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年11月１日 (自 2019年11月１日
至 2019年10月31日) 至 2020年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益 303,346 412,807
減価償却費 20,727 26,269
長期前払費用償却額 40,795 36,285
敷金償却 3,265 3,547
貸倒引当金の増減額（△は減少） 6,262 1,040
賞与引当金の増減額（△は減少） － 14,074
受取利息 △1 △8
支払利息 49 286
為替差損益（△は益） － 1,577
株式交付費 4,173 934
株式報酬費用 － 2,574
上場関連費用 19,081 －
売上債権の増減額（△は増加） △3,840 △91,783
たな卸資産の増減額（△は増加） △41,449 32,644
前渡金の増減額（△は増加） 11,342 △24,394
仕入債務の増減額（△は減少） △16,845 15,246
前受金の増減額（△は減少） 11,275 △30,877
その他 △2,987 7,185
小計 355,194 407,412
2
【訂正後】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2018年11月１日 (自 2019年11月１日
至 2019年10月31日) 至 2020年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益 303,346 412,807
減価償却費 20,727 26,269
長期前払費用償却額 40,795 36,285
敷金償却 3,265 3,547
貸倒引当金の増減額（△は減少） 6,262 1,040
受取利息 △1 △8
支払利息 49 286
為替差損益（△は益） － 1,577
株式交付費 4,173 934
株式報酬費用 － 2,574
上場関連費用 19,081 －
売上債権の増減額（△は増加） △3,840 △91,783
たな卸資産の増減額（△は増加） △41,449 32,644
前渡金の増減額（△は増加） 11,342 △24,394
仕入債務の増減額（△は減少） △16,845 15,246
前受金の増減額（△は減少） 11,275 △30,877
その他 △2,987 21,260
小計 355,194 407,412
２．訂正理由
「2020 年 10 月期決算短信〔日本基準〕(非連結)」の公表後、添付資料に記載の「財務諸表及び主な注
記」における賞与引当金の処理等に一部誤りがあり、表示科目が相違していることが判明しました。売上
高、営業利益、経常利益及び当期純利益等のサマリー情報への影響はございませんが、より正確な開示を期
すために、訂正するものであります。
以 上
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