第３四半期 決算補足説明資料
2020年12月期
2020年11月11日
Nexus Bank株式会社
（JASDAQグロース 証券コード：4764）
目次
Ⅰ. 2020年12月期３Q の概況
連結業績と主な取組み（サマリ） ：P4
Jトラストカードとの株式交換契約の締結 ：P5
商号変更 ~ Nexus Bank ~ ：P6
Ⅱ. 連結業績の推移
連結業績推移（１Q-３Q累計推移） ：P8
連結業績の損益状況 ：P9
営業損益の増減分析（前年同期比） ：P10
バランスシートの状況 ：P11
Ⅲ. セグメント別業績推移
投資銀行事業（１Q-３Q累計推移） ：P13
ITサービス事業（１Q-３Q累計推移） ：P14
Ⅳ. 参考資料
Jトラストカードとの株式交換契約の締結 ：P16
A種優先株式の発行要項 ：P17
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Ⅰ. 2020年12月期３Q の概況
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連結業績と主な取組み（サマリ）
連結業績 主な取組み
売上高：378百万円 ✓ 2020年９月23日にJトラストカードとの株式交換契約
（前年同期比：△388百万円） を締結（本契約の効力発生日である11月１日よりJト
ラストカード及びJT親愛貯蓄銀行を新たにグループ化）
営業損益：△199百万円
（前年同期比：＋12百万円） ✓ Nexus Bank株式会社へ商号を変更
投資銀行事業 ITサービス事業
✓ 大型M&A案件（Jトラストカードとの株式交換）に注力 ✓ 前年計上された特需に伴う売上はないものの、不動産投
✓ 融資返済遅延による貸倒引当金を計上した前年と比べ 資型クラウドファンディング開発案件や「Fast Connector」
営業損失が縮小 シリーズの新サービス案件の受注等、堅調に業績推移
売上高 営業損益 売上高 営業損益
218百万円 △３百万円 159百万円 30百万円
（前年同期比：△355百万円） （前年同期比：＋94百万円） （前年同期比：△33百万円） （前年同期比：△28百万円）
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Jトラストカードとの株式交換契約の締結
「経営基盤の安定化」と「さらなる事業領域の拡大」を図るべく、2020年９月23日にJトラストカード株式会社と
株式交換契約を締結。
安定収益基盤の構築とFintech事業におけるシナジー効果を目的とした大型M&Aを達成
本取組により、Jトラストカード株式会社とその子会社であるJT親愛貯蓄銀行株式会社を新たにグループ化
■本取組よる当社グループ業績への影響
2020年12月期 会計年度
第３四半期実績 第４四半期実績
９月 10月 11月 12月
11月１日
株式交換契約
の効力発生
Jトラストカード（子会社）
10月30日 JT親愛貯蓄銀行（孫会社）
臨時株主総会
（株式交換の承認）
９月23日
株式交換契約締結
11月及び12月の業績を４Qの連結決算において計上予定
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商号変更 ~ Nexus Bank ~
2021年に創立25周年を迎えること並びに、今後のグローバル展開を見据えたFintech事業の成長と確立を
目指し、2020年11月１日より商号をNexus Bank株式会社へ変更。
Nexus（ネクサス） ： 「つながり」という意味
シンボルマーク「N」 ： 未来への懸け橋をイメージしたロゴを採用
「人の想い」と「お金」をつなげ、「金融」と「IT」をつなげ、新たな世界を創造し
社会に必要とされる会社を目指すという想いが込められています。
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Ⅱ. 連結業績の推移
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連結業績推移（１Q-３Q累計推移）
• 2020年12月期３Qの売上高は378百万円（前年同期比：△388百万円）、営業損益は△199百万円（前年同期
比：＋12百万円）にて推移。
• 大型M&A（Jトラストカードとの株式交換契約の締結）に伴う実績は、４Qの連結決算において計上予定。
売上高 営業損益*
単位：百万円 単位：百万円
767
大型M&Aに注力
業績は４Q計上予定
３Q:497
378
△ 199
３Q:123 △ 211
２Q:128 ２Q:133
１Q:141 １Q:121
2019年12月期 2020年12月期 2019年12月期 2020年12月期
３Q累計 ３Q累計 ３Q累計 ３Q累計
*営業損益は、セグメントに分配していない全社費用等を含む 8
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連結業績の損益状況
単位：百万円
売上高 767 378 △388
売上原価 394 106 △287
売上総利益 372 271 △101
販売費及び一般管理費 584 470 △114
連結業績
営業損益 △211 △199 ＋12
経常損益 △217 △205 ＋11
親会社に帰属する四半期純損益 △262 △293 △30
１株当たり四半期（当期）純損益（円） △7.50 △8.38 △0.87
投資銀行事業 売上高 574 218 △355
営業損益 △98 △3 +94
セグメント別業績
ITサービス事業 売上高 192 159 △33
営業損益 59 30 △28
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営業損益の増減分析（前年同期比）
2019年12月期３Q 2020年12月期３Q
12百万円の改善
営業損失 営業損失
販売管理費（本社間
接費を除く）の減少
売上原価の減少
株式交換契約の
締結に伴う費用及び
組織体制強化に伴う
本社間接費の増加
売上高の減少
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バランスシートの状況
単位：百万円
クラウドファンディングにおける投資家の
投資資金預り残高の増加によるもの
流動資産 2,243 3,642 ＋1,398
現金及び預金 1,029 1,770 ＋741
クラウドファンディングサービス拡大に
営業貸付金 1,269 1,766 +497
伴う貸付残高の増加によるもの
貸倒引当金 △253 △7 ＋245
その他 197 112 △84
固定資産 763 694 △68 前年に計上した貸倒引当金を破産更
生債権等に振り替えたことによるもの
総資産 3,006 4,336 +1,330
負債 882 2,501 ＋1,618
有利子負債 197 177 △19
預り金 572 2,226 ＋1,654
クラウドファンディングにおける投資家の
投資資金預り残高の増加及びファンド
その他 112 97 △15 運用残高の増加によるもの
純資産 2,123 1,835 △288
負債・純資産合計 3,006 4,336 ＋1,330
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Ⅲ. セグメント別業績推移
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投資銀行事業（１Q-３Q累計推移）
• 大型M&A（Jトラストカードとの株式交換契約の締結）に注力。業績は４Qに計上予定となることから、2020年12月期３Q
の売上高は218百万円（前年同期比：△355百万円）と減収。
• 営業損益は融資返済遅延による貸倒引当金を計上した前年と比べ、 △３百万円と赤字幅が縮小。
売上高 営業損益
単位：百万円 単位：百万円
574
△3
大型M&Aによる
業績計上は4Q 赤字幅が縮小
３Q:437
218
３Q:71
２Q:72 ２Q:84 △ 98
１Q:64 １Q:62
2019年12月期 2020年12月期 2019年12月期 2020年12月期
３Q累計 ３Q累計 ３Q累計 ３Q累計
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ITサービス事業（１Q-３Q累計推移）
• 前年に計上した特需に伴う大型案件の受注がなく、 2020年12月期３Qの売上高は159百万円（前年同期比：△33百
万円）、営業損益は30百万円（前年同期比：△28百万円）と推移したものの、足元では不動産投資型クラウドファンディ
ングシステム開発案件や「Fast Connector」シリーズの新サービス案件等の受注がみられ中期的には堅調に推移。
売上高 営業損益
単位：百万円 単位：百万円
前年のような特需による大型案件の受注
192 はないものの、中期的には堅調に推移
165 159
３Q:59
３Q:54 59
３Q:51
２Q:56
２Q:57 ２Q:49
30
１Q:77 25
１Q:52 １Q:58
（参考） 2019年12月期 2020年12月期 （参考） 2019年12月期 2020年12月期
2019年１月期 ３Q累計 ３Q累計 2019年１月期 ３Q累計 ３Q累計
３Q累計 ３Q累計
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Ⅳ. 参考資料
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Jトラストカードとの株式交換契約の締結
• 収益基盤強化ならびにFintech 事業におけるシナジー効果を目的として、当社を株式交換完全親会社とし、Jトラストカード
株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換契約を2020年９月23日に締結。
• 2020年11月１日よりJトラストカード株式会社を子会社化するとともに、JT親愛貯蓄銀行株式会社を孫会社化。
株式交換前の状況（2020年10末まで） 株式交換後の状況（2020年11月1日以降）
Jトラスト Jトラスト ②A種優先株式*２
当社 当社
株式会社 株式会社 99.9%
99.9% 子会社化
0.1%
Jトラストカード 西京リース Jトラストカード
株式会社 ①株式交換契約締結*１
株式会社 株式会社
（2020年9月23日）
100.0% 100.0%
JT親愛貯蓄銀行 JT親愛貯蓄銀行
株式会社 株式会社
*１. 当社が新たに発行するA種優先株式とJトラストカード株式会社の普通株式及び第二種優先株式が対象
なお本株式交換契約は、2020年10月30日開催の当社及びJトラストカードの臨時株主総会決議にて承認済
③株式交換により
*２. 新たに発行するA種優先株式の概要は次頁の「A種優先株式の発行要項」にて詳細を記載 グループ化*３
*３. Jトラストカード及びJT親愛貯蓄銀行の業績は、11月１日以降、当社の連結業績として計上予定 16
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A種優先株式の発行要項
• Jトラストカード株式会社との株式交換にあたり、当社はA種優先株式1,700,788株を発行。
• 経営の独立性の維持及び急激かつ大規模な希薄化の発生の抑制を目的として転換請求権の行使制限、譲渡制限、
担保制限等の諸条件を設定。
A種優先株式の発行要項 A種優先株式に関する諸条件
発行日 ・2020年11月１日（発行済） ・経営の独立性の維持
目 的
・急激かつ大規模な希薄化の発生の抑制
・本優先株式：1,700,788株
発行
・普通株式の潜在株式数：170,078,800株
株式数
（希薄化率：486.4%）
転換請求権 普通株式の議決権割合が15％以上となる転換請求は、当社
・1 株につき当初転換価額 127 円×100 の行使制限 の取締役会の承認なく、行うことができない*２
払込金額 （本優先株式 1 株につき普通株式 100株）
・発行総額：216億7,600円*１
A種優先株式を譲渡により取得する場合は、当社の取締役会
譲渡制限
払込金額 の承認が必要*３
・Jトラストカードの株式を対価とし金銭による払込みを要しない
の総額
A種優先株式を担保に供する場合は、当社の取締役会の承認
・Jトラスト株式会社 ：1,699,140株 担保制限
割当先 が必要*３
・西京リース株式会社 ： 1,648株
*１. 発行総額の算定式；12,700円×1,700,788株 ＝ 216億7,600円
*２. 当社の取締役会の承認なく転換請求が行われた場合は、議決権割合15%を超過することとなる部分に係る転換請求は無効となる
*３. 当社の取締役会の承認なく譲渡又は担保に供された本優先株式の転換請求権は失効する 17
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本資料に関する問合せ窓口
経営管理部 IR担当
問合せページ：https://www.nbank.co.jp/ir_inquiry/
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