4709 ＩＤホールディングス 2020-11-09 15:00:00
株式会社ウィズ・ホールディングスの株式取得による子会社化および簡易株式交換による完全子会社化に関するお知らせ [pdf]
2020 年 11 月９日
各 位
会 社 名 株式会社ＩＤホールディングス
代表者名 代表取締役社長 舩越 真樹
（コード：４７０９ 東証第１部）
問合せ先 コーポレート戦略部長 中谷 昌義
（ＴＥＬ.０３－３２６２－５１７７）
株式会社ウィズ・ホールディングスの株式取得による子会社化
および簡易株式交換による完全子会社化に関するお知らせ
当社は、2020 年 11 月９日開催の取締役会において、株式会社ウィズ・ホールディングス（以下、WHD 社）の
発行済み株式の一部を取得することで子会社化し（以下、本株式取得）、その後当社を株式交換完全親会社と
し、WHD 社を株式交換完全子会社とする簡易株式交換（以下、本株式交換）を実施することを決議し、同日付
で株式譲渡契約および株式交換契約を締結しましたので、下記のとおりお知らせします。
なお、本株式交換は会社法第 796 条第２項の規定に基づき、当社の株主総会の決議による承認を必要とし
ない簡易株式交換として行う予定です。
記
１．本株式取得および本株式交換による完全子会社化の理由
当社グループは、金融をはじめ、公共、運輸、製造など幅広い分野の顧客に対して、ソフトウェア開
発、システム基盤、システム運営管理、サイバーセキュリティまでワンストップサービスの提供を強み
としています。近年は M&A を活用した事業拡大と、デジタルトランスフォーメーション（DX）をは
じめとしたサービスの高付加価値化に取り組んでいます。
WHD 社は、1981 年４月に設立した株式会社システムデザイン（以下、SD 社）を中核子会社とする
持株会社です。茨城県および東京都をおもな事業拠点として、運輸、製造、医薬、公共、エネルギー、
情報通信など幅広い分野におけるソフトウェア開発を強みとし、大手製造企業をはじめとした強固な顧
客基盤を有しています。とりわけ創業以来取り組んでいる制御系システムや、エネルギーや公共、通信
分野などの業務系システムなど、今後も成長が見込まれる事業領域において豊富な開発実績と業務ノウ
ハウをもち、一層の成長が期待されます。
今回の株式取得および株式交換による完全子会社化は、顧客基盤の強化と優れた技術力の獲得にくわ
え、ソフトウェア開発分野において両社がもつ業務ノウハウの共有や、協業による大型案件の生産体制
の構築など、さまざまな相乗効果の創出により、付加価値の向上につながると考え、実施することとし
ました。
２．本株式取得および本株式交換の方法
当社は、WHD 社の発行済株式 131,231 株のうち、普通株式 102,971 株を購入することで子会社化し、
残り 28,260 株を本株式交換により取得することで、WHD 社を完全子会社化する予定です。
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当社および WHD 社は、当社自己株式の有効活用という観点から、当社自己株式 602,583 株（2020 年
９月 30 日時点、発行済株式数の 5.0％）のうち 215,341 株（発行済株式数の 1.8％）を本株式交換に割
当てる予定です。
３．本株式取得の概要
（１）本株式取得の日程
取締役会決議日 2020 年 11 月９日
契約締結日 2020 年 11 月９日
実行日 2021 年１月４日（予定）
（２）本株式取得の相手先の概要
（１）名 称 株式会社ウィズ・ホールディングス
（２）所 在 地 東京都江東区南砂二丁目 36 番 10 号 光陽ビル２階
代表取締役会長 波多 直人
（３）代 表 者 の 役 職 ・ 氏 名
代表取締役社長 荻島 和男
（４）事 業 内 容 子会社に対する経営指導、管理業務受託
（５）資 本 金 99 百万円
（６）設 立 年 月 2019 年１月
（７）株 主 の 状 況 波多直人、中島幸一ほか
資本関係
（８）上場会社と当該会社の関係 人的関係 該当事項はありません。
取引関係
（９）売 上 高 （ 連 結 ） 2,797 百万円（2019 年 12 月期）
（10）総 資 産 （ 連 結 ） 1,445 百万円（2019 年 12 月期）
※売上高および総資産については、当該会社は連結財務諸表を作成していないため、当該会社および
中核子会社株である SD 社の財務諸表をもとに試算した内容を記載しています。
（３）取得株式数および取得前後の所有株式の状況
（１）異 動 前 の 所 有 株 式 数 ０株（議決権数：０個）
（議決権所有割合：０％）
（２）取 得 株 式 数 102,971 株（議決権数：102,971 個）
（３）取 得 価 格 株式取得価格 1,098 百万円
102,971 株（議決権数：102,971 個）
（４）異 動 後 の 所 有 株 式 数
（議決権所有割合：78.4％）
※下記４記載の本株式交換の実施をもって、所有株式数 131,231 株（議決権の数：131,231 個）、
議決権所有割合は 100％となる予定です。
４．本株式交換の概要
（１）本株式交換の日程
取締役会決議日 2020 年 11 月９日
契約締結日 2020 年 11 月９日
効力発生日 2021 年１月 27 日（予定）
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（２）本株式交換の方式
当社を株式交換完全親会社、WHD 社を株式交換完全子会社とする株式交換です。WHD 社の株主には、
本株式交換の対価として、当社が保有する自己株式を割当てる予定です。
なお、本株式交換は、完全親会社となる当社については、会社法第 796 条第 2 項の規定に基づく簡易
株式交換の手続きにより株主総会の承認を得ずに、完全子会社となる WHD 社については、2021 年１月
12 日の臨時株主総会において株式交換契約に関する承認を得たうえで、同年１月 27 日を効力発生日と
して行う予定です。
なお、株式交換比率算定の前提として、当社および WHD 社が大幅な増減益になることや、資産・負
債の金額が直近の財務諸表と比べて大きく異なることなどは見込んでいません。
（３）本株式交換に係る割当ての内容
株式会社ＩＤホールディングス 株式会社ウィズ・ホールディングス
会社名
（株式交換完全親会社） （株式交換完全子会社）
株式交換に係る割当比
１ 7.62
率
株式交換により交付す
当社自己株式：215,341 株
る株式数
（４）本株式交換にともなう新株予約権および新株予約権付社債に関する取扱い
株式交換完全子会社である WHD 社は、新株予約権および新株予約権付社債を発行していません。
（５）本株式交換に係る割当ての内容の算定根拠等
当社は、株式交換比率の算定にあたり、その公平性・妥当性を担保するために、当社および WHD 社
から独立した第三者算定機関に両社の株式価値評価を依頼しました。
当社の株式価値については、当社が東京証券取引所市場第一部に上場していることから、市場価格を
参考に算定しました。具体的には、株式交換契約締結日にできる限り近い時期の株価が株式交換契約時
の株式の価値を反映しているものと考えられることから、2020 年 11 月６日を算定基準日とし、基準日
の東京証券取引所における当社株式の直近１ヵ月の各取引日における終値の平均値である 1,400 円を採
用することとしました。
WHD 社の株式価値については、WHD 社株式が非上場であることを勘案し、株式公開会社のなかから、
対象会社に業種、規模、収益等が類似した類似企業を３社選定し、各類似企業の株価収益倍率（ＰＥＲ）
を計算し評価する「類似会社比準方式」を算定の基礎としました。算定にあたって使用する株価収益倍
率の財務数値については、株式価値を適正に評価するため、直近３期の１株当たり税引後純利益を採用
しました。上記方式において算定された WHD 社の株式価値の範囲は以下のとおりです。
採用方式 算定結果（円/株）
類似会社比準方式 8,168～12,601
両社はこの算定結果を参考に、WHD 社の財務の状況、資産の状況、将来の見通し等の要因を総合的に
勘案し、当事者間で慎重に協議を重ねた結果、当社は本株式取得と本株式交換のいずれについても WHD
社普通株式の 1 株当たりの価額を 10,668 円とし、本株式交換における株式交換比率を上記４．（３）記
載のとおりとすることを決定しました。
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（６）本株式交換の当事会社の概要
株式交換完全親会社 株式交換完全子会社
（１）名 称 株式会社ＩＤホールディングス 株式会社ウィズ・ホールディングス
東京都千代田区五番町 12 番地１ 東京都江東区南砂二丁目 36 番 10 号
（２）所 在 地
番町会館 光陽ビル２階
代表取締役会長 波多 直人
（３）代 表 者 の 役 職 ・ 氏 名 代表取締役社長 舩越 真樹
代表取締役社長 荻島 和男
株式保有によるグループ経営企 子会社に対する経営指導、管理業務受
（４）事 業 内 容
画・管理、子会社管理業務等 託
592 百万円 99 百万円
（５）資 本 金
（2020 年３月 31 日現在） （2019 年 12 月 31 日現在）
（６）設 立 年 月 1969 年 10 月 2019 年１月
12,044,302 株 131,231 株
（７）発 行 済 株 式 数
（2020 年３月 31 日現在） （2019 年 12 月 31 日現在）
（８）決 算 期 ３月 31 日 12 月 31 日
2,224 名 193 名
（９） 業 員 数 （ 連 結 ）
従
（2020 年３月 31 日現在） （2019 年 12 月 31 日現在）
日本アイ・ビー・エム株式会社、 株式会社日立製作所
株式会社みずほトラストシステ 株式会社日立産業制御ソリューショ
（10） 要 取 引 先 （ 連 結 ）
主
ムズ ンズ
（2020 年３月 31 日現在） （2019 年 12 月 31 日現在）
みずほ信託銀行、みずほ銀行、 常陽銀行、みずほ銀行、足利銀行
（11）主 要 取 引 銀 行
農林中央金庫、三菱 UFJ 銀行
1. 株式会社エイ・ケイ（9.1％） 1. 中島 幸一（17.9％）
2. 株式会社みずほトラストシス 2. 波多 直人（13.9％）
テムズ（7.2％） 3. 波多 創志（10.1％）
3. ＩＤ従業員持株会（6.2％） 4. 鈴木 祐輔（6.6％）
4. 日本マスタートラスト信託銀 5. 鈴木 元宣（6.3％）
行株式会社(信託口)（5.5％） （2019 年 12 月 31 日現在）
（12）大株主および持株比率 5. 日本トラスティ・サービス信
託銀行株式会社(信託口) 5.4％）
（
※日本トラスティ サービス信託
・
銀行株式会社は、2020 年７月 27
日付でＪＴＣカストディ銀行に
商号変更しています。
（2020 年３月 31 日現在）
（13）当 事 会 社 間 の 関 係
資 本 関 係
人 的 関 係 該当事項はありません。
取 引 関 係
上記３記載の本株式取得により、株式会社ウィズ・ホールディングスは
関連当事者への該当状況
当社の連結子会社となるため、関連当事者に該当します。
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（13）最近３年間の経営成績および財政状態（単位：百万円）
株式会社ＩＤホールディングス 株式会社ウィズ・ホールディングス
（連結） （連結）※
決 算 期
2018 年 2019 年 2020 年 2017 年 2018 年 2019 年
３月期 ３月期 ３月期 12 月期 12 月期 12 月期
純 資 産 7,617 8,342 8,730 515 654 707
総 資 産 13,748 14,600 15,249 1,566 1,614 1,445
１株当たりの純資産（円） 689.74 749.58 779.45 3,928.55 4,986.21 5,390.40
売 上 高 23,207 26,515 26,377 2,489 2,636 2,797
営 業 利 益 1,254 1,667 2,073 130 237 176
経 常 利 益 1,274 1,724 2,111 138 250 193
親 会 社 株 主 に 帰 属 す る
622 1,028 1,297 73 165 118
当 期 純 利 益
１ 株 当 た り
56.84 93.15 116.71 557.72 1,257.65 904.19
当 期 純 利 益 （ 円 ）
１株当たり配当金（円） 40.00 40.00 50.00 200.00 500.00 300.00
※WHD 社の経営成績および財政状況について、2017 年 12 月期および 2018 年 12 月期は、SD 社の財務
諸表を記載し、2019 年 12 月期は、WHD 社が連結財務諸表を作成していないことを勘案し、WHD 社
および中核子会社となった SD 社の財務諸表をもとに試算した内容を記載しています。
本株式交換にともなう会計処理は、企業結合に関する会計基準における「取得」の会計処理を適用す
る予定です。これにともないのれんの発生が見込まれますが、
その金額は現時点では確定していません。
６．今後の見通し
本株式取得および本株式交換による当社の 2021 年３月期連結業績への影響は軽微です。
（参考）当社連結業績予想（2020 年５月 15 日公表）および前期連結業績 （単位：百万円）
親会社株主に帰属
売上高 営業利益 経常利益
する当期純利益
当期連結業績予想
24,500 2,000 2,040 1,190
（2021 年３月期）
前期連結業績
26,377 2,073 2,111 1,297
（2020 年３月期）
以 上
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