4482 M-ウィルズ 2021-11-15 16:00:00
2021年12月期 第3四半期決算説明資料 [pdf]

    株式会社ウィルズ

    FY2021/3Q     決算説明資料




     2021/11/15
©WILLs Inc.
    1.エグゼクティブ・サマリー




©WILLs Inc.
FY2021/3Q エグゼクティブ・サマリー
■ 個別売上高2,012百万円は、前年同期比124.9%/期初計画比113.4%
1
          ・コロナ禍による広告市況悪化の影響を受けつつも、ネットマイル社の連結により、
           連結売上高2,571百万円(前年同期の個別売上高1,610百万円)は、概ね計画通りの着地。
          ・企業の株主管理DXニーズを汲み取り、株主管理プラットフォーム事業は堅調に推移。


■ 個別営業利益481百万円は、前年同期比142.8%/計画比125.6%
2
          ・連結営業利益467百万円は計画比131.9%で着地(前年同期の個別営利336百万円)。
          ・子会社のターンアラウンドは、FY2022以降の利益貢献に向けて計画通り進行中。


■ プレミアム優待倶楽部の契約社数は71社へ
3
          ・コロナ禍による業績懸念先の優待廃止影響は、今期末まで続く見通し。
          ・大企業や業績堅調な企業からの引き合いは旺盛で、契約社数は前期末から純増13社。


■ バーチャル株主総会、オンライン決算説明会が伸長
4
          ・コロナ禍で、バーチャル株主総会、オンライン決算説明会の引き合いが増加し、
           前年同期比301.9%の成長を実現。


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現時点における新型コロナウィルスによる影響
■ 通期業績への影響
1
         ・コロナ禍による業績懸念を背景とした優待廃止企業の影響を吸収し、プレミアム優待倶楽部は純増
          13社(前期末58社)。
         ・バーチャル株主総会、ESG等の新規需要も旺盛で、連結通期利益計画は超過達成。
         ・4Q業績、システム投資等の影響、及び通期業績予想の修正基準以上の超過達成を見極める為、
          通期業績予想は据え置き。

■ 営業活動への影響
2
         ・営業活動は正常化。コロナ禍による業績懸念が少ない企業からの需要、株主管理のDXニーズが旺盛。
         ・プレミアム優待倶楽部も徐々に大企業へ浸透。サービス間のクロスセルが進展。


■ 販管費のコントロール
3
         ・ネットマイルののれん償却を吸収し、適切に販管費を抑制しつつターンアラウンドを推進。
         ・一方、中期的な成長投資であるシステム開発(プレミアム優待倶楽部、IR-naviの改良)を実行。


■ コロナ禍によって新たな収益機会を獲得
4
         ・デジタルトランスフォーメーション(DX化)の流れを受け、株主管理分野もDX化が進展。
         ・オンライン決算説明会、バーチャル株主総会の引き合い旺盛でサービス提供累計112件に。
         ・ネットマイル社との協業(ポイント連携、商品開発)を計画通りに実行中。

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    2.FY2021/3Q 決算概要




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FY2021/3Q 業績サマリー

個別売上高/各段階利益は、前年同期比/計画比ともに上振れ、最高益更新
 連結では、売上高を除き、各段階利益の通期計画を3Q時点で超過達成
      ※4Q業績、システム投資等の影響、及び通期業績予想の修正開示基準以上の超過達成を見極める為、通期業績予想は据え置き

                            FY2020                                                 FY2021
                      個別実績            連結実績          個別計画                連結計画                                3Q

                 3Q          通期       通期       3Q         通期       3Q         通期       個別         前年同期比     計画比       連結      計画比
 (金額単位:百万円)


 売上高             1,610        2,196    2,433   1,774       2,361   2,663       3,578   2,012       124.9%   113.4%    2,571    96.5%


 売上原価                 874     1,188    1,360        967    1,314   1,671       2,277   1,075       122.9%   111.1%    1,459    87.3%


 売上総利益                735     1,007    1,073        806    1,047        992    1,300        936    127.2%   116.0%    1,111   112.0%


 販売費及び一般管理費           398       598      673        423     564         638      847        455    114.1%   107.4%      644   100.9%


 営業利益                 336       409      399        382     482         354      453        481    142.8%   125.6%      467   131.9%


 (営業利益率)         20.9%       18.6%     16.4%   21.5%      20.4%    13.2%       12.6%   23.9%           ー          ー   18.1%         ー


 経常利益                 338       411      401        383     483         352      450        482    142.3%   125.8%      464   131.9%


 親会社帰属当期純利益           236       289      279        267     336         236      304        335    141.7%   125.6%      318   134.6%


(注1)2020年12月期第4四半期から連結決算に移行(2019年12月期、及び2020年12月期第1四半期~同第3四半期は単体決算)。
(注2)「FY2021/3Q/個別/前年同期比」:2021年12月期第3四半期個別業績数値と2020年12月期第3四半期個別業績数値とを比較した値。
(注3)「FY2021/3Q/個別/計画比」:2021年12月期第3四半期個別業績目標数値と2021年12月期第3四半期個別業績数値とを比較した値。
(注4)「FY2021/3Q/連結/計画比 」:2021年12月期第3四半期連結業績目標数値と2021年12月期第3四半期連結業績数値とを比較した値。
(注5)小数点第二位以下切り捨て。
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FY2021/3Q 報告セグメント別売上高・利益

 子会社売上計画が未達するも低粗利率事業が未達するに留まり、株主管理
  プラットフォームの大幅伸長の結果、連結の通期利益計画は超過達成
     構造改革推進による影響の為、同様の傾向が続く見通し
■四半期連結損益計算書                                       ■報告セグメント別内訳
                                                                        報告セグメント
                      FY2021         FY2021.3Q
                                                                株主管理プラット                     調整額
                    (通期計画)           (連結実績)                                     広告事業
   (金額単位:百万円)                                      (金額単位:百万円)    フォーム事業

   売上高                    3,578           2,571    売上高                  2,006          573     ▲8


   売上原価                   2,277           1,459     ∟外部顧客への売上           2,006          564     ー


   売上総利益                  1,300           1,111     ∟セグメント間                0            8      ▲8


   販売費及び一般管理費                  847          644    セグメント利益               443           22          1


   営業利益                        453          467


   (営業利益率)                12.6%           18.1%     ✓ESG、SDGs推進の社会的要請を背景に、統合報告書、
                                                     アニュアル・レポートの企画制作に係る売上高が増加。
   経常利益                        450          464
                                                    ✓新型コロナウイルスの感染拡大、企業の広告宣伝・マーケ
                                                     ティング費削減の影響で、広告事業売上高は計画比未達も
   親会社帰属当期純利益                  304          318      販管費削減効果により利益計画は達成。


 (注1)2020年12月期第4四半期から連結決算に移行(2019年12月期、及び2020年12月期第1四半期~同第3四半期は単体決算)。
 (注2)「FY2021(通期計画)」:2021年2月12日に開示した2021年12月期連結通期業績予想値。
 (注3)セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整。
 (注4)小数点第二位以下、切り捨て。
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 FY2021 通期及び四半期計画に対する業績進捗率(個別・連結)

 個別では、売上高・各段階利益ともに、期初計画進捗率(3Q)を大幅超過
 連結では、売上高を除き営業利益・純利益ともに、期初計画を上回る着地

■FY2021 通期及び四半期計画に対する業績進捗率(個別)                                       ■FY2021 通期及び四半期計画に対する業績進捗率(連結)

                                                        上段:3Q計画進捗率                                                      上段:3Q計画進捗率

        0.0%                 50.0%             100.0%   下段:通期計画進捗率       0.0%                 50.0%            100.0%   下段:通期計画進捗率




               2,361
                                                            113.4%
                                                                                3,578
                                                                                                                             96.5%
   売上高         1,774                                                   売上高   2,663

               2,012                                         85.1%           2,571                                           71.8%


               482                                                           453
 営業利益          382
                                                           125.6%     営業利益   354
                                                                                                                           131.9%
               481                                           99.6%           467                                           103.0%

               336                                                           304
               267
                                                            125.6%   親会社帰属                                                  134.6%
当期純利益
                                                                     当期純利益   236
               335                                           99.6%           318                                            104.4%

   FY2021通期計画          FY2021.3Q計画   FY2021.3Q実績                       FY2021通期計画       FY2021.3Q計画   FY2021.3Q実績


(注1)「3Q計画進捗率」: 2020年12月期通期業績発表時に開示した2021年12月期第3四半期累計期間の業績予想数値に対する当第3四半期業績数値の割合を示しております。
(注2)「通期計画進捗率」:2020年12月期通期業績発表時に開示した2021年12月期通期業績予想数値に対する当第3四半期業績数値の割合を示しております。
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個別四半期サービス別売上高推移

プレミアム優待倶楽部は、コロナ禍による顧客企業の業績悪化を背景とした
   解約影響を吸収しつつ、契約社数は前期末から純増13社を達成
(金額単位:百万円)

                                                                                                                                        前年同期比
       900
                                                                                                                                        +124.9%
                    プレミアム優待倶楽部
                    IR-navi
       800          ESG
                    その他                                                                                                                          44    11

       700                                   2020.12.31                                                                                          40

                                            →2021.11.15                                                                                                209
                                                                                                                                                 104


                                            +13
       600                                                                                             6                    9
                                                                                                       82                         14
                                                                  社                                                    9
                                                                                                                      44          80                   52
       500                                                                                                                  176
                                                                                                       64
                                                   (純増)                                          2                    100         64     10
                                                                                                              4
                                                                            5               7                 43                         69
       400                                                                                       126                        56
                                                                                           45
                                                                            82                                61
                                                                       2                                                                 62
                                                                                    4      93
       300                                                            125   51                   52                                              593
                                                                                   32
                                                                14                                                                                     496
                              13        3         11            21                 49                  463
       200                                                            50                                              404         427
                                                  0             86                                                          366
                              1         6                                                                     337
                                            56              3                                                                            322
                    2                                                       279            272   273
                        104        56                       1
       100          1                                                              215
                                                       44             180
               55                           126                 140
                        74         100
                                                       71
               33
         0
              FY2017    2Q         3Q       4Q     FY2018       2Q    3Q    4Q    FY2019   2Q    3Q    4Q    FY2020   2Q    3Q    4Q    FY2021   2Q    3Q
                1Q                                   1Q                             1Q                         1Q                         1Q



©WILLs Inc.                                                                                                                                                  8
  個別売上高増減分析(前年同四半期比)

コロナ禍の解約影響を吸収し、プレミアム優待倶楽部は計画通りの着地、
バーチャル株主総会、ESG/SDGs、株主管理DXの新規ニーズを取り込み、
    株主管理プラットフォーム事業全体としても増収で着地。
(金額単位:百万円)
                        新型コロナウイルスの影響なく、プレミアム                        コロナ禍によって、バーチャル株主総
                          優待倶楽部に係る売上が大幅に伸長                          会、ESG・SDGs、DXニーズが顕在化

                                                                                           42
                                                                                55




                                                                                                c
                                                                         1




                                                                                     c
                                                                                                    2,012
                                                              304
                                         59      7
                                  23
                                                      1,610   ESGソリューションの売上高の変動要因
                        345                                     上場企業におけるサステナビリティ、SDGs、
                                  プレミアム優待倶楽部の
                                                                ESG投資対応等の強いニーズ
                              c




                                  売上高の変動要因
                                  ① 顧客数の増加
                                  ② 1社あたりのポイント売上の増加           その他の売上高の変動要因
                1,176                                           新型コロナウイルス感染拡大防止を目的として、
                                                                バーチャル株主総会、オンライン決算説明会の
                                                                引き合いが旺盛



                                                                    前年同期比124.9%




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プレミアム優待倶楽部の顧客数推移

業績懸念先企業の優待廃止影響を吸収し、前期末から契約社数は13社の純増
           4Qでは更に増加の見通し


                                                                    71
                                                          70   69

                                                  64

                                           58

                                                                                   契約済み顧客数



                                                                                    71社
                                    43




                             26                                                     (注)2021年11月15日現在


                      18



                8


                                                                            プレミアム優待倶楽部の顧客数は、契約締結済みの顧客数のみカウ
              FY2016 FY2017 FY2018 FY2019 FY2020 FY2021
                                                                            ントしております。その為、新設、廃止を含めた適時開示済みの顧
                                                   1Q     2Q   3Q   11/15   客数とは異なる場合があります。


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IR-naviの顧客数推移

          IR-naviの顧客数は前期末から13社増加し、315社へ。
      22年2QのIR-navi大規模改良を控えるも、契約社数の純増を確保。


                                                          313
                                                                      315
                                                                309
                                           302
                                                 299


                                    281

                                                                                       契約済み顧客数




               196
                      212
                             231


                                                                                      315 社
                                                                                        (注)2021年11月15日現在




              FY2016 FY2017 FY2018 FY2019 FY2020 FY2021
                                                                              IR-naviの顧客数には、プレミアム優待倶楽部の顧客数が含まれてお
                                                  1Q      2Q    3Q    11/15   ります。IR-navi単体の顧客数は、244社です。



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バーチャル株主総会/オンライン説明会の実施数推移(累計)

                   バーチャル株主総会/オンライン説明会ともに堅調推移。
                   閑散期ながらも前四半期から7件増加し累計合計112件へ


               バーチャル株主総会   オンライン説明会
                                                    +7件


              ✓新型コロナウイルス感染拡大を背景に、                                       実施数(累計)
               IRの現場では、オンライン決算説明会
               が主流に。

              ✓経産省の後押しもあり、参加型バー




                                                                      112 件
               チャル株主総会を中心に株主総会プロ
               セスがDX化

                                                          75
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                                                                        (注)2021年9月30日現在



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                             34

                                               35         37
                     16
              8
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              6       8
         FY2020                       FY2021
                                                               (注)バーチャル株主総会、オンライン説明会ともにそれぞれ実施
              2Q     3Q       4Q       1Q      2Q         3Q
                                                                  件数をカウントしております。



©WILLs Inc.                                                                                 12
FY2021/3Q決算(連結貸借対照表)

               総資産は前期末から434百万円増の2,533百万円、
              純資産は前期末から335百万円増の1,305百万円へ増加


                FY2020         FY2021.1Q    FY2021.2Q    FY2021.3Q       前期末との
                                                                                                       主な要因
                (連結)            (連結)         (連結)         (連結)            差額
 (金額単位:百万円)

 流動資産               1,473           1,411        1,709        1,849            376    ー


  現預金               1,135           1,115        1,280        1,458            322    債権の回収に伴う増加、短期借入金の借入


  売掛金                    225          239          384          331            105    債権の回収に伴う減少


 有形固定資産                  11            10           10               9         ▲1     ー


 無形固定資産                  550          570          581          604             53    主に、システム開発によるソフトウェア資産の増加、のれん


 総資産                2,098           2,052        2,360        2,533            434    ー


 流動負債               1,017             940        1,076        1,136            119    ー


  買掛金                    274          203          316          293             19    ー


  短期借入金                  100          250          175          239            139    ネットマイル借入増額


  1年以内返済長期借入金            26            26           26           26              ー    ー


  未払法人税等                 91            26           93           86            ▲5     主に、法人税支払


  前受金                    166          164          225          273            106    ー


 固定負債                    112          104           98           91            ▲ 20   ー


 株主資本                    969        1,006        1,185        1,304            335    利益剰余金の増加


 純資産                     969        1,007        1,185        1,305            335    ー


(注)2020年12月期第4四半期から連結決算に移行しております。


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    3.参考資料




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(参考資料)新収益認識基準の適用

   FY2022より「収益認識に関する会計基準」を適用。主に、広告事業で
     従来の売上総利益が売上高に変更され、営業利益への影響はない。

                                                 旧収益認識基準   新収益認識基準
                     セグメント                  事業
                                                  (変更前)     (変更後)


                                  プレミアム優待倶楽部      グロス計上     グロス計上
                                                           (注)




                                  IR-navi         グロス計上     グロス計上

              株主管理プラットフォーム事業

                                  ESGソリューション      グロス計上     グロス計上



                                  その他             グロス計上     グロス計上



                                  自社媒体Web広告       グロス計上     ネット計上

              広告事業
                                  Web広告代理店及びア
                                                  グロス計上     ネット計上
                                  ドバタイジングゲーム

              (注)一部、ネット計上の取引が含まれます。




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(参考資料)新基準適用時の今四半期実績及び通期計画

   FY2022以降、広告事業でグロス計上からネット計上へ認識基準を変更
           表示上の売上高通期計画は、840百万円減少

                      FY2020                                 FY2021
                       旧基準                   旧基準                              新基準                   通期計画比
                                                                                                  (旧基準vs.新基準)
                      通期実績         通期計画      3Q計画        3Q実績      通期計画       3Q計画      3Q実績
        (金額単位:百万円)


        売上高              2,433       3,578     2,663       2,571      2,738     2,053     2,250          76.5%


        売上原価             1,360       2,277     1,671       1,459      1,437     1,060     1,138          63.1%


        売上総利益            1,073       1,300         992     1,111      1,300      992      1,111         100.0%


        販売費及び一般管理費           673       847         638       644        847      638       644          100.0%


        営業利益                 399       453         354       467        453      354       467          100.0%


        (営業利益率)          16.4%       12.6%     13.2%       18.1%      16.5%    17.2%     20.7%              ー


        経常利益                 401       450         352       464        450      352       464          100.0%


        親会社帰属当期純利益           279       304         236       318        304      236       318          100.0%

       (注1)「通期計画差(旧基準vs.新基準)」:通期計画値(旧基準)に対し、通期計画値(新基準)の割合を示しております。




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