4476 Ｍ－ＡＩ ＣＲＯＳＳ 2021-03-31 16:00:00
当社ビジネスチャット事業の会社分割（簡易新設分割）、新設会社の株式譲渡、特別利益の計上及び業績予想の修正に関するお知らせ [pdf]
2021年3月31日
各 位
会 社 名 ＡＩ ＣＲＯＳＳ株式会社
代表者名 代表取締役社長 原田 典子
（コード：4476 東証マザーズ）
問合せ先 取締役 菅野 智也
（TEL．050-1745-3021）
当社ビジネスチャット事業の会社分割（簡易新設分割）、新設会社の株式譲渡、
特別利益の計上及び業績予想の修正に関するお知らせ
当社は、本日開催の取締役会において、当社のビジネスチャット事業を簡易新設分割により設立する株
式会社ＤＸクラウドに承継すること及び株式会社ＤＸクラウドの株式全てをナレッジスイート株式会社に
譲渡することを決議いたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。なお、本件分割は当社単独の
簡易新設分割であるため、開示事項・内容を一部省略して開示しております。
記
１．会社分割及び株式譲渡の目的
当社は「Smart Work，Smart Life」の理念のもと、AI など先進のテクノロジーや第５世代（5G）移動
通信システムを活用して、企業のさらなる業務効率向上と、働く従業員の多様な働き方の革新を支援す
るテクノロジーカンパニーです。当該理念を達成するために顧客企業における生産性向上に資する Smart
AI Engagement 事業を行っており、「ビジネスチャットサービス」「メッセージングサービス」「HR 関連
サービス」の３サービスを展開してまいりました。
今回事業譲渡を決定した「ビジネスチャットサービス」は、当社の創業以来サービス展開しており、
導入企業数は 600 社を超え、順調に推移しておりました。
しかしながら、この度のコロナ禍により、企業が DX 化に迫られ、社会全体の DX 化が急速に進んでいる
状況においては、当社ビジネスはまたとないチャンスを迎えていると捉えており、今後の市場成長スピ
ード、当社の市場におけるポジション等を鑑みる中で、よりポテンシャルの高いメッセージング領域・
HR 領域に経営資源を集中することでこのチャンスを逃さないことが、今後の事業成長・企業価値向上の
ためにベストの選択肢であると判断し、ビジネスチャット事業を譲渡することといたしました。
当社より、ナレッジスイート株式会社に事業譲渡を打診し合意を得たことから、会社分割により株式
会社ＤＸクラウドを設立し、ビジネスチャット事業を継承させること、及びその株式全てをナレッジス
イート株式会社に譲渡することを決定いたしました。
２．会社分割及び株式譲渡の要旨
（１）会社分割及び株式譲渡の日程
新設分割計画承認取締役会決議日 2021 年３月 31 日
新設会社の株式譲渡に関する契約締結日 2021 年３月 31 日
分割予定日（効力発生日） 2021 年６月 １日
株式譲渡実行予定日 2021 年６月 １日
（注）本会社分割は、会社法第 805 条に規定する簡易分割であり、株主総会の承認を要しないため、
取締役会決議により実施いたします。
（２）会社分割の方式
当社を分割会社とし、新設会社を承継会社とする新設分割（簡易分割）方式です。
（３）会社分割に係る割当ての内容
新設会社は、本会社分割に際して普通株式 100 株を発行し、その全てを当社に割当て交付いたします。
当社は、本会社分割の効力発生日と同日付で、当該新設会社の普通株式の全てを、ナレッジスイート株
式会社に譲渡いたします。
（４）会社分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
当社が発行済の新株予約権について本件分割による取扱いの変更はありません。また当社は新株予約
権付社債を発行しておりません。
（５）会社分割により増減する資本金
本会社分割による当社資本金の増減はありません。
（６）新設会社が承継する権利義務
新設会社は、当社から、効力発生日における本事業に属する資産、負債その他の権利義務について、
2021 年３月 31 日付の新設分割計画書に定めたものを承継いたします。なお、債務の承継については、免
責的債務引受の方法によるものとします。
（７）債務履行の見込み
本件分割の効力発生日後において、新設会社が負担すべき債務について履行の見込みに問題がないも
のと判断しております。
３．分割当事会社の概要
分割会社 新設会社
（2020 年 12 月 31 日現在） （2021 年６月１日予定）
（１）名称 ＡＩ ＣＲＯＳＳ株式会社 株式会社ＤＸクラウド
（２）所在地 東京都港区西新橋 3-16-11 東京都港区虎ノ門 3-18-19
愛宕イーストビル UD 神谷町ビル
（３）代表者の役職・氏名 代表取締役社長 原田 典子 代表取締役 原田 典子
（４）事業内容 Smart AI Engagement 事業 インターネットサービスの企画・
メッセージングサービスサービ 開発及び運営
ス開発・企画 業務効率化及び業務改善に関する
HR 関連サービス開発・企画・運 コンサルティング
営
（５）資本金 470 百万円 １百万円
（６）設立年月日 2015 年３月 10 日 2021 年６月１日（予定）
（７）発行済株式数 3,995,050 株 100 株
（８）決算期 12 月 ９月
（９）大株主及び持ち株比率 株式会社ＩＢＩサーチ 14.7％ ＡＩ ＣＲＯＳＳ株式会社 100％
株式会社日本カストディ銀行（信
託口） 5.4％
岡部 典子 3.7％
（10）当事会社間の関係
資本関係 新設分割効力発生日に、当社が新設会社の発行済株式の 100％を保有
しますが、同日付で当該株式全てをナレッジスイート株式会社に譲渡
いたします。
人的関係 該当事項はありません。
取引関係 該当事項はありません。
（11）直近事業年度の財政状態及び経営成績（2020 年 12 月期）
純資産 1,184 百万円 －
総資産 1,507 百万円 －
1 株当たり純資産 300.18 円 －
売上高 1,908 百万円 －
営業利益 191 百万円 －
経常利益 190 百万円 －
当期純利益 135 百万円 －
1 株当たり当期純利益 34.59 円 －
※大株主の状況は、発行済株式数から自己株式を除いた株式数を元にした所有株式割合となります。
４．分割する事業の概要
（１）分割する事業の事業内容
ビジネスチャットサービスの開発・提供
（２）分割する事業の経営成績（2020 年 12 月期）
売上高 243 百万円
（３）分割する資産、負債の項目及び帳簿価格（2020 年 12 月 31 日現在）
流動資産 26 百万円 流動負債 24 百万円
固定資産 30 百万円 固定負債 －
資産合計 56 百万円 負債合計 24 百万円
（注）上記金額に効力発生日までの増減を加減して確定します。
５．会社分割後の状況
本件分割後の当社及び新設会社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、資本金及び決算期
については、「３．分割当事会社の概要」をご参照ください。また、当社は、本件分割後の効力発生日
をもって、新設会社の株式の全てをナレッジスイート株式会社へ譲渡する予定です。
６．新設会社の株式譲渡（子会社の異動）について
（１）異動の理由
「１．会社分割及び株式譲渡の目的」をご参照ください。
（２）異動の方法
2021 年６月１日付で、当社が保有する当該子会社の発行済株式の全てをナレッジスイート株式会社に
譲渡いたします。
（３）異動する子会社の概要
「３．分割当事会社の概要」をご参照ください。
（４）異動の日程
「２．会社分割及び株式譲渡の要旨（１）会社分割及び株式譲渡の日程」をご参照ください。
（５）株式譲渡の相手先の概要（2020 年９月 30 日現在）
（a）名称 ナレッジスイート株式会社
（b）所在地 東京都港区愛宕 2-5-1 愛宕グリーンヒルズ MORI タワー
（c）代表者の役職・氏名 代表取締役社長 稲葉 雄一
（d）事業内容 ＤＸ事業
ＢＰＯ事業
（e）資本金 681 百万円
（f）設立年月日 2006 年 10 月 23 日
（g）発行済株式数 5,105,200 株
（h）資本合計 993 百万円（連結）
（i）総資産 2,515 百万円（連結）
（j）決算期 ９月
（k）大株主及び持ち株比率 稲葉 雄一 27.4％
NOMURA PB NOMINEES TK1 LIMITED 19.8％
スターティアホールディングス株式会社 4.7％
（l）上場会社と当該会社の関係 資本関係 該当事項はありません。
人的関係 該当事項はありません。
取引関係 該当事項はありません。
関連当事者への該当状況 該当事項はありません。
（６）譲渡株数、金額
（a）譲渡株式数 100 株
（b）譲渡価格 ２億 9,999 万円
（７）譲渡前及び譲渡後の所有株式数及び議決権所有割合
（a）譲渡前の所有株式数 100 株（議決権所有割合 100％）
（b）譲渡後の所有株式数 ０株（議決権所有割合 ０％）
７．特別利益の計上について
本件分割及び株式譲渡実施により、当社の 2021 年 12 月期決算において特別利益（256 百万円）が発生
する見込みであります。
なお、この数値は、本資料の発表日現在において入手可能な情報に基づき算定したものであり、実際
の業績は様々な要因により予想数値と異なる可能性があります。
８．業績予想の修正について
（１）当期の業績予想数値の修正（2021 年１月１日～2021 年 12 月 31 日）
（単位：百万円）
１株当たり
売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益 当期純利益
当期純利益
前回発表予想(Ａ) 2,529 255 255 172 44円9銭
今回修正予想(Ｂ) 2,529 229 229 332 85円2銭
増 減 額（Ｂ－Ａ） － △26 △26 159 40円93銭
増 減 率（ ％ ） － △10.3 △10.3 92.8 92.8
（参考）前期実績
1,908 191 190 135 34円59銭
（2020年12月期）
（２）修正の理由
本件分割及び株式譲渡の影響を業績予想に反映しております。分割・株式譲渡予定日である６月１日
以降に見込まれていたビジネスチャット事業に係る売上、原価、販管費を見込み数値より除外し、「８．
特別利益の計上について」に記載のとおり、本件分割及び株式譲渡実施により計上見込みの、特別利益
を織り込んでおります。
また、他の事業に係る数値についても２月分までについては実績数値を反映し、３月以降の数値につ
いても２月までの実績をベースとした最新の見込み数値としております。
なお、上記の業績予想は、本資料の発表日現在において入手可能な情報に基づき作成したものであり、
実際の業績は様々な要因により予想数値と異なる可能性があります。
以 上