4222 児玉化 2020-06-30 15:00:00
（開示事項の経過）スポンサーへの債権譲渡による金融支援及び債務免除益の計上、第三者割当による新株式の発行等のお知らせ [pdf]
2020年６月30日
各 位
会 社 名 児玉化学工業株式会社
代表者名 代表取締役社長 坪田 順一
（コード：4222、東証第二部）
問合せ先 経理財務部長 大洞 豪将
（TEL.050-3645-0121）
（開示事項の経過）スポンサーへの債権譲渡による金融支援及び債務免除益の計上、
第三者割当による新株式の発行に係る払込完了、主要株主である筆頭株主の異動、
並びに資本金及び資本準備金の額の減少のお知らせ
2020年３月６日付け「第三者割当による新株式の発行、主要株主である筆頭株主の異動、定款
の一部変更並びに資本金及び資本準備金の額の減少に関するお知らせ」及び同年４月14日付け
「事業再生ADR手続の成立、スポンサーへの債権譲渡による金融支援及び特別利益（債務免除
益）の計上に関するお知らせ」にて公表しておりました取引先金融機関によるスポンサーへの債
権譲渡による金融支援（以下「本金融支援」といいます。）、債務免除益の計上、第三者割当に
よる当社株式の発行（以下「本第三者割当増資」といいます。）、それに伴う主要株主の異動並
びに資本金及び資本準備金の額の減少（以下「本資本金等の減少」といいます。）について、す
べて完了又は効力が発生いたしましたので下記のとおりお知らせいたします。
記
Ⅰ．スポンサーへの債権譲渡による金融支援及び債務免除益の計上について
2020年４月14日付け「事業再生ADR手続の成立、スポンサーへの債権譲渡による金融支援及
び特別利益（債務免除益）の計上に関するお知らせ」にて公表しておりました本金融支援、す
なわち、取引先金融機関が当社に対して有する貸付金債権のうち総額23億円（正確には、下表
のとおり22億9,999万9,999円）の債権をエンデバー・ユナイテッド２号投資事業有限責任組合
（以下「割当先」といいます。）へ１億円で譲渡することについて、後述の本第三者割当増資
の実行に必要なすべての株主総会議案が2020年６月26日に開催された当社第93回定時株主総会
（以下「本定時株主総会」といいます。）にて承認・可決されたことを受け、同日及び翌営業
日の６月29日において、取引先金融機関と割当先との間で債権譲渡取引が実行されました。
また、割当先が取得した当社に対する貸付金債権のうち元本2億9,999万9,999円及び利息等
債権348万5,705円の計3億348万5,704円につき、割当先より本日付で債権放棄通知書を受領
し、債務免除益（特別利益）を計上いたしました。
① 譲渡対象債権
取引先金融機関が当社に対して有する貸付金債権（当社借入金）
② 譲渡された債権の内容及び金額
債権者 貸付形式 譲渡債権の額面 譲渡価額
株式会社三菱UFJ 証書貸付、当座貸
1 1,620,401,844円 70,452,254円
銀行 越及び手形貸付
‐1‐
株式会社あおぞら 証書貸付及び手形
2 366,570,837円 15,937,862円
銀行 貸付
株式会社埼玉りそ
3 証書貸付 127,647,022円 5,549,871円
な銀行
株式会社商工組合
4 証書貸付 109,926,090円 4,779,395円
中央金庫
株式会社三井住友 証書貸付及び当座
5 35,523,379円 1,544,495円
銀行 貸越
株式会社きらぼし
6 証書貸付 34,670,242円 1,507,402円
銀行
7 株式会社横浜銀行 手形貸付 5,260,585円 228,721円
合計 2,299,999,999円 100,000,000円
③ 債権譲渡日
2020年６月26日及び６月29日
Ⅱ．本第三者割当増資について
本第三者割当増資につきまして、その実行に必要なすべての株主総会議案が本定時株主総会
にて承認・可決されたことを受け、本日、以下のとおり払込みが完了いたしました。
１．新株式発行の概要
（１）普通株式
① 払込期日 2020年６月30日
② 発行新株式数 普通株式 3,906,250株
③ 発行価額 １株につき256円
④ 調達資金の額 1,000,000,000円
⑤ 増加する資本金及び 資本金 500,000,000円（１株につき128円）
資本準備金 資本準備金 500,000,000円（１株につき128円）
⑥ 募集又は割当方法 第三者割当の方法により下記の割当先に発行新株式数
（割当先） の全部を割り当てました。
エンデバー・ユナイテッド２号投資事業有限責任組合
（２）A種優先株式
① 払込期日 2020年６月30日
② 発行新株式数 A種優先株式 7,812,500株
③ 発行価額 １株につき256円
④ 調達資金の額 当社に対する貸付金債権（※）を現物出資することに
より発行されるもの（いわゆるデット・エクイティ・
スワップ）であり、金銭の払い込みはありません。
⑤ 増加する資本金及び 資本金 1,000,000,000円（１株につき128円）
資本準備金 資本準備金 1,000,000,000円（１株につき128円）
⑥ 募集又は割当方法 第三者割当の方法により下記の割当先に発行新株式数
（割当先） の全部を割り当てました。
エンデバー・ユナイテッド２号投資事業有限責任組合
（※）現物出資された貸付金債権の総額は20億円であり、内訳は以下のとおりです。
2020年３月31日を弁済期とする貸付金元本債権合計621,690,000円(旧債権
者：株式会社三菱UFJ銀行)
‐2‐
2020年４月14日を弁済期とする貸付金元本債権合計53,500,000円(旧債権者：
株式会社三菱UFJ銀行)
2020年６月26日を弁済期とする貸付金元本債権871,871,844円(旧債権者：株
式会社三菱UFJ銀行)
2022年６月23日を弁済期とする貸付金元本債権73,340,000円(旧債権者：株式
会社三菱UFJ銀行)
2020年６月26日を弁済期とする貸付金元本債権366,570,837円の内66,570,838
円(旧債権者：株式会社あおぞら銀行)
2020年６月30日を弁済期とする貸付金元本債権127,647,022円（旧債権者：株
式会社埼玉りそな銀行）
2020年３月31日を弁済期とする貸付金元本債権合計109,307,179円（旧債権
者：株式会社商工組合中央金庫）
2021年３月31日を弁済期とする貸付金元本債権618,911円（旧債権者：株式会
社商工組合中央金庫）
2020年６月30日を弁済期とする貸付金元本債権35,523,379円(旧債権者：株式
会社三井住友銀行)
2021年６月30日を弁済期とする貸付金元本債権34,670,242円（旧債権者：株
式会社きらぼし銀行）
2020年６月30日を弁済期とする貸付金元本債権5,260,585円（旧債権者：株式
会社横浜銀行）
２．第三者割当による発行済株式総数及び資本金の額の推移
発行済普通株式総数 発行済A種優先株式総数 資本金の額
発行前 3,952,941株 ０株 3,343,856,630円
発行後 7,859,191株 7,812,500株 4,843,856,630円
当社は、2020年６月26日付け「債務超過の猶予期間入りに関するお知らせ」に記載のとおり、
2020年３月期において、株式会社東京証券取引所の有価証券上場規程等が定める債務超過に該当
することとなった旨お知らせしておりましたが、上記「Ⅰ．スポンサーへの債権譲渡による金融
支援及び債務免除益の計上について」に記載の債務免除及び本第三者割当増資の完了により、本
日時点で債務超過を解消しております。猶予期間である2021年３月期の有価証券報告書を提出し
（2021年６月下旬を予定）、債務超過解消を正式に発表した後に、猶予期間が解除される予定で
す。
Ⅲ．主要株主である筆頭株主の異動について
本第三者割当増資の完了により、当社の主要株主である筆頭株主の異動が発生いたしまし
た。
異動する主要株主である筆頭株主の概要
（１）主要株主である筆頭株主でなくなった株主の概要
名称 小林 崇将
住所 滋賀県大津市
（２）新たに主要株主である筆頭株主に該当することとなった株主の概要
名称：エンデバー・ユナイテッド２号投資事業有限責任組合
同社の概要につきましては、2020年３月６日付け「第三者割当による新株式の発行、主
要株主である筆頭株主の異動、定款の一部変更並びに資本金及び資本準備金の額の減少
‐3‐
に関するお知らせ」の「Ⅳ．主要株主である筆頭株主の異動について」をご参照くださ
い。
Ⅳ．資本金及び資本準備金の額の減少について
2020年３月６日付け「第三者割当による新株式の発行、主要株主である筆頭株主の異動、定
款の一部変更並びに資本金及び資本準備金の額の減少に関するお知らせ」にて公表しておりま
した本資本金等の減少につきましては、本定時株主総会における承認・可決及び上記「Ⅱ．本
第三者割当増資」の完了・効力発生を前提条件としておりましたが、かかる条件がすべて成就
したことにより、本日付けで本資本金等の減少の効力が発生いたしました。
資本金の額 資本準備金の額 その他資本剰余金
の額
2020年３月31日現在 3,343,856,630円 322,824,040円 206,378円
本第三者割当増資に ＋1,500,000,000円 ＋1,500,000,000円 －
よる変動額
本資本金等の減少 ▲4,743,856,630円 ▲1,822,824,040円 ＋6,566,680,670円
本資本金等の減少後 100,000,000円 ０円 6,566,887,048円
なお、本定時株主総会において併せて承認・可決された下記の剰余金の処分による欠損填補
につきましても本日付で効力が発生いたしました。
① 減少する剰余金の項目及びその額
その他資本剰余金 6,566,887,048円のうち4,261,164,703円
② 増加する剰余金の項目及びその額
繰越利益剰余金 4,261,164,703円
以上
‐4‐