4025 多木化学 2021-03-15 15:00:00
内部統制システム構築の基本方針の一部改定に関するお知らせ [pdf]
令和３年３月 15 日
各 位
上 場 会 社 名 多 木 化 学 株 式 会 社
代 表 者 代表取締役社長 多木 隆元
（コード番号 4025）
問合せ先責任者 総務人事部長 大橋 正
（TEL 079－437－6002）
内部統制システム構築の基本方針の一部改定に関するお知らせ
当社は、本日開催の取締役会において、内部統制システム構築の基本方針の一部改定を決議いたし
ましたので、下記のとおりお知らせいたします。
なお、本決議は令和３年３月 30 日開催予定の当社第 102 回定時株主総会において、監査等委員会
設置会社への移行に係る各議案の承認可決を条件としております。
記
１．変更の理由
監査役会設置会社から監査等委員会設置会社への移行に伴うものであります。
２．変更の内容
変更の内容は次のとおりであります。
（下線部分は変更箇所を示しております。）
現行 改定後
(１)内部統制システムに関する基本的な (１)内部統制システムに関する基本的な
考え方 考え方
当社は、経営の透明性及び公正な業務の
執行を確保するために、内部統制システ
ムをコーポレート・ガバナンスの基本と
捉えております。以下の「内部統制シス 【 同 左 】
テム」を構築し、経営環境の変化に応じ
て適宜見直しを行い、実効的な内部統制
システムの整備・運用に努めておりま
す。
現行 改定後
(２)取締役及び使用人の職務の執行が法令 (２)取締役及び使用人の職務の執行が法令
及び定款に適合することを確保するた 及び定款に適合することを確保するた
めの体制 めの体制
①当社は、法令及び定款並びに取締役会 ①当社は、法令及び定款並びに取締役会
規則、監査役会規則に則り、会社の機 規則、監査等委員会規則に則り、会社
関として、株主総会、取締役及び取締 の機関として、株主総会、取締役及び
役会、監査役及び監査役会並びに会計 取締役会、監査等委員会並びに会計監
監査人を置いております。 査人を置いております。
②取締役会は、取締役が法令及び定款並
びに株主総会の決議を遵守するとと
もに、取締役会において決議した「内 【 同 左 】
部統制システム構築の基本方針」に則
り、適切に内部統制システムを整備・
運用しているかを監督しております。
③取締役は、使用人が行う業務の適正、 ③取締役会は、使用人が行う業務の適
有効性を検証するため、他の執行部門 正、有効性を検証するため、他の執
とは独立した内部統制部門を設置す 行部門とは独立した内部統制部門を
るとともに重要な損失の危険のある 設置するとともに重要な損失の危険
業務、部署またはシステム等について のある業務、部署またはシステム等
は、特別な管理または監査を行うため については、特別な管理または監査
の対策を講じております。 を行うための対策を講じておりま
す。
④当社は、
「多木化学グループ行動憲章」
を制定し、ＣＳＲ委員会の下、遵法意 【 同 左 】
識の徹底と健全な企業風土の醸成に
努めております。
⑤当社は、コンプライアンスを統括する
委員会を設置して、当社のコンプライ 【 同 左 】
アンスの状況を調査・監督し、必要あ
るときは改善させております。
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現行 改定後
⑥当社は、コンプライアンス違反やその
恐れがある場合、公益通報を受ける社 【 同 左 】
内通報窓口を設置して、早期発見と自
浄機能の強化に努めております。
⑦当社は、反社会的勢力に対しては毅
然とした態度で臨み、一切の関係を
遮断する旨を明文化するとともにこ
れを当社ホームページにも掲載して
おります。また、平素より警察関係 【 同 左 】
機関等から情報収集に努め、事案の
発生時には、警察や弁護士と緊密に
連携し、適切に対処する体制を構築
しております。
(３)取締役の職務の執行に係る情報の保存 (３)取締役の職務の執行に係る情報の保存
及び管理に関する体制 及び管理に関する体制
当社は、取締役の職務執行に係る情
報・文書を法令及び社内規程に則り、 【 同 左 】
適切に保存・管理を行っております。
(４)損失の危険の管理に関する規程その他の (４)損失の危険の管理に関する規程その他の
体制 体制
①当社は、危機管理委員会を設置して、
経営リスクの抽出・評価を行い、重大
リスクの未然防止策や危機発生時の 【 同 左 】
対応策等を策定し、危機管理体制を整
備しております。
②当社は、各種専門委員会または所管
部門において、業務執行部門の個別 【 同 左 】
リスク及び諸施策を検討してリスク
管理を行っております。
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現行 改定後
(５)取締役の職務の執行が効率的に行われる (５)取締役の職務の執行が効率的に行われる
ことを確保するための体制 ことを確保するための体制
①当社は、経営方針及び経営目標並びに
経営計画を定め、予算管理制度のもと 【 同 左 】
ＩＴを活用した情報システムにより、
それらの進捗を管理しております。
②当社は、取締役、監査役、業務執行 ②当社は、取締役、業務執行部門長及び
部門長及び子会社社長が出席する業 子会社社長が出席する業務執行報告
務執行報告会議を原則月２回開催 会議を原則月２回開催し、予算管理と
し、予算管理と業務執行が効率的に 業務執行が効率的に行われているこ
行われていることを確認しておりま とを確認しております。
す。
③当社は、組織規程、職務権限規程及び
事務掌程等により、業務執行に関する 【 同 左 】
責任と権限を明確にし、適正かつ効率
的な事業運営を行っております。
(６)当社及び当社の子会社から成る企業集団 (６)当社及び当社の子会社から成る企業集団
における業務の適正を確保するための における業務の適正を確保するための
体制 体制
①子会社の取締役の職務の執行に係る ①子会社の取締役の職務の執行に係る
事項の当社への報告に関する体制 事項の当社への報告に関する体制
・当社は、当社及び当社の子会社から成
る企業集団の運営に関する規程を定
めるとともに、業務執行報告会議で企 【 同 左 】
業集団の経営戦略の共有化に努めて
おります。
②子会社の損失の危険の管理に関する ②子会社の損失の危険の管理に関する
規程その他の体制 規程その他の体制
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現行 改定後
・当社は、子会社を含めたリスク管理を
担当する機関として危機管理委員会 【 同 左 】
を設置し、危機管理の推進にかかわる
課題・対応策を審議しております。
③子会社の取締役の職務の執行が効率 ③子会社の取締役の職務の執行が効率
的に行われることを確保するための 的に行われることを確保するための
体制 体制
・当社は、子会社の適切かつ効率的な経
営に資するため、子会社管理の基本方 【 同 左 】
針を策定しております。
・当社は、子会社の指揮命令系統、権限
及び意思決定その他の組織に関する 【 同 左 】
基準を定め、子会社にこれに準拠した
体制を構築させております。
④子会社の取締役及び使用人の職務の ④子会社の取締役及び使用人の職務の
執行が法令及び定款に適合すること 執行が法令及び定款に適合すること
を確保するための体制 を確保するための体制
・当社は、当社の子会社に対して、当社
と同等のコンプライアンス体制を導
入するように求めるとともに、コンプ 【 同 左 】
ライアンスの状況を調査・監督し、必
要あるときは改善させております。
⑤その他子会社における業務の適正を 【 同 左 】
確保するための体制
・当社の監査役及び内部統制部門は、子 ・当社の監査等委員会及び内部統制部
会社の監査役等と緊密な連携を保ち、 門は、子会社の監査役等と緊密な連携
子会社も含めた内部監査の方針及び を保ち、子会社も含めた内部監査の方
内部監査計画を策定し、内部監査を実 針及び内部監査計画を策定し、内部監
施しております。 査を実施しております。
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現行 改定後
(７)監査役がその職務を補助すべき使用人を (７)監査等委員会の職務を補助すべき取締役
置くことを求めた場合の当該使用人に 及び使用人に関する事項、当該取締役
関する事項及び当該使用人の取締役か 及び使用人の他の取締役（監査等委員
らの独立性に関する事項 である取締役を除く。）からの独立性に
関する事項
当社は、監査役から補助すべき使用人の 当社は、監査等委員会から補助すべき取
要請がある場合には、他の執行部門とは 締役及び使用人の要請がある場合には、
独立した内部統制部門が補助すること 他の執行部門とは独立した内部統制部
にしております。 門が補助することにしております。
(８)監査役の職務を補助すべき使用人に対す (８)監査等委員会の職務を補助すべき取締役
る指示の実効性の確保に関する事項 及び使用人に対する指示の実効性の確
保に関する事項
当社は、監査役の職務を補助すべき使用 当社は、監査等委員会の職務を補助すべ
人に関し、監査役の指揮・命令に従う旨 き取締役及び使用人に関し、監査等委員
を当社の役員及び使用人に周知徹底して 会の指揮・命令に従う旨を当社の取締役
おります。 及び使用人に周知徹底しております。
(９)当社及び当社の子会社から成る企業集団 (９)当社及び当社の子会社から成る企業集団
の取締役及び使用人が監査役に報告を の取締役（監査等委員である取締役を除
するための体制 く。 及び使用人が監査等委員会に報告を
）
するための体制
①当社の取締役及び使用人は、法令に基 ①当社の取締役（監査等委員である取締
づく事項のほか、監査役が求める事項 役を除く。）及び使用人は、法令に基
について、適宜、監査役へ報告を行う づく事項のほか、監査等委員会が求め
こととしております。 る事項について、適宜、監査等委員会
へ報告を行うこととしております。
②当社及び当社の子会社から成る企業 ②当社及び当社の子会社から成る企業
集団の取締役は、内部統制部門の実施 集団の取締役（監査等委員である取締
する内部監査の計画、内部監査実施の 役を除く。）は、内部統制部門の実施
経過及びその結果について報告を行 する内部監査の計画、内部監査実施の
うことにしております。 経過及びその結果について報告を行
うことにしております。
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現行 改定後
(10)監査役へ報告をした者が当該報告をし (10)監査等委員会へ報告をした者が当該報
たことを理由として不利な取扱いを受 告をしたことを理由として不利な取扱
けないことを確保するための体制 いを受けないことを確保するための体
制
当社は、監査役への報告を行った当社及 当社は、監査等委員会への報告を行った
び当社の子会社から成る企業集団の役 当社及び当社の子会社から成る企業集
員及び使用人に対し、当該報告をしたこ 団の取締役及び使用人に対し、当該報告
とを理由として不利な取扱いを行うこ をしたことを理由として不利な取扱い
とを禁止し、その旨を当社及び当社の子 を行うことを禁止し、その旨を当社及び
会社から成る企業集団の役員及び使用 当社の子会社から成る企業集団の取締
人に周知徹底しております。 役及び使用人に周知徹底しております。
(11)監査役の職務の執行について生ずる費 (11)監査等委員の職務の執行（監査等委員会
用の前払または償還の手続その他の当 の職務の執行に関するものに限る。）に
該職務の執行について生ずる費用また ついて生ずる費用の前払または償還の
は債務の処理に係る方針に関する事項 手続その他の当該職務の執行について
生ずる費用または債務の処理に係る方
針に関する事項
当社は、監査役が通常の監査によって生 当社は、監査等委員が通常の監査によっ
ずる費用を請求した場合は、速やかに処 て生ずる費用を請求した場合は、速やか
理しております。通常の監査費用以外 に処理しております。通常の監査費用以
に、緊急の監査費用、専門家を利用する 外に、緊急の監査費用、専門家を利用す
新たな調査費用が発生する場合におい る新たな調査費用が発生する場合にお
ては、監査役は担当役員に事前に通知す いては、監査等委員は担当役員に事前に
るものとしております。 通知するものとしております。
(12)その他監査役の監査が実効的に行われ (12)その他監査等委員会の監査が実効的に
ることを確保するための体制 行われることを確保するための体制
①当社は、監査役会規則及び監査役監査 ①当社は、監査等委員会規則及び監査等
基準に則り、監査が実効的に行われる 委員会監査等基準に則り、監査が実効
ことを確保しております。 的に行われることを確保しておりま
す。
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現行 改定後
②取締役は、監査役と定期的に会合を持 ②代表取締役は、監査等委員と定期的に
ち、会社が対処すべき課題、会社を取 会合を持ち、会社が対処すべき課題、
り巻くリスク、監査役監査の環境整備 会社を取り巻くリスク、監査等委員会
の状況等について意見を交換してお 監査の環境整備の状況等について意
ります。 見を交換しております。
(13)財務報告の信頼性を確保するための (13)財務報告の信頼性を確保するための
体制 体制
当社は、取締役会において決議した「財
務報告に係る内部統制基本方針」に則
り、財務報告の信頼性を確保するため、 【 同 左 】
内部統制システムの整備・運用を行うと
ともにその有効性を継続的に評価して
おります。
以 上
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