3967 Ｍ－エルテス 2021-04-13 17:30:00
2021年2月期 決算短信〔日本基準〕（連結） [pdf]
2021年２月期 決算短信〔日本基準〕(連結)
2021年４月13日
上 場 会 社 名 株式会社エルテス 上場取引所 東
コ ー ド 番 号 3967 URL https://eltes.co.jp/
代 表 者 (役職名) 代表取締役社長 (氏名) 菅原 貴弘
問合せ先責任者 (役職名) 取締役コーポレート本部長 (氏名) 松林 篤樹 (TEL) 03-6550-9280
定時株主総会開催予定日 2021年５月26日 配当支払開始予定日 ―
有価証券報告書提出予定日 2021年５月27日
決算補足説明資料作成の有無 ： 有
決算説明会開催の有無 ： 有 （ アナリスト・機関投資家向け ）
(百万円未満切捨て)
１．2021年２月期の連結業績（2020年３月１日～2021年２月28日）
（１）連結経営成績 (％表示は対前期増減率)
親会社株主に帰属する
売上高 営業利益 経常利益
当期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年２月期 1,989 1.3 △333 ― △357 ― △529 ―
2020年２月期 1,963 18.6 186 378.7 174 431.5 86 ―
(注) 包括利益 2021年２月期 △531百万円( ―％) 2020年２月期 88百万円( ―％)
潜在株式調整後
１株当たり 自己資本 総資産 売上高
１株当たり
当期純利益 当期純利益率 経常利益率 営業利益率
当期純利益
円 銭 円 銭 ％ ％ ％
2021年２月期 △102.02 ― △36.6 △15.9 △16.8
2020年２月期 16.77 16.68 5.3 9.0 9.5
（注）2021年２月期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失である
ため記載しておりません。
（２）連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率 １株当たり純資産
百万円 百万円 ％ 円 銭
2021年２月期 2,433 1,274 50.4 234.84
2020年２月期 2,063 1,703 80.6 322.98
(参考) 自己資本 2021年２月期 1,227百万円 2020年２月期 1,668百万円
（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2021年２月期 △412 △457 568 1,021
2020年２月期 217 △91 △0 1,323
２．配当の状況
年間配当金 純資産
配当金総額 配当性向
配当率
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計 (合計) (連結)
(連結)
円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百万円 ％ ％
2020年２月期 ― 0.00 ― 0.00 0.00 ― ― ―
2021年２月期 ― 0.00 ― 0.00 0.00 ― ― ―
2022年２月期(予想) ― 0.00 ― 0.00 0.00 ―
３．2022年２月期の連結業績予想（2021年３月１日～2022年２月28日）
(％表示は、対前期増減率)
親会社株主に帰属 １株当たり当期純
売上高 営業利益 経常利益
する当期純利益 利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 円 銭
通 期 3,000 50.8 100 ― 80 ― 40 ― 7.65
※ 注記事項
（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動) ： 無
新規 ―社 (社名)― 、 除外 ―社 (社名)―
（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 ： 無
② ①以外の会計方針の変更 ： 無
③ 会計上の見積りの変更 ： 無
④ 修正再表示 ： 無
（３）発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む) 2021年２月期 5,225,880株 2020年２月期 5,151,000株
② 期末自己株式数 2021年２月期 183株 2020年２月期 150株
③ 期中平均株式数 2021年２月期 5,190,214株 2020年２月期 5,145,772株
(参考) 個別業績の概要
１．2021年２月期の個別業績（2020年３月１日～2021年２月28日）
（１）個別経営成績 (％表示は対前期増減率)
売上高 営業利益 経常利益 当期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2021年２月期 1,708 △8.4 △287 ― △298 ― △468 ―
2020年２月期 1,865 13.3 173 93.7 159 89.8 △16 ―
１株当たり 潜在株式調整後
当期純利益 １株当たり当期純利益
円 銭 円 銭
2021年２月期 △90.33 ―
2020年２月期 △3.14 ―
（注）潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載して
おりません。
（２）個別財政状態
総資産 純資産 自己資本比率 １株当たり純資産
百万円 百万円 ％ 円 銭
2021年２月期 1,649 1,339 78.4 247.38
2020年２月期 2,057 1,708 81.2 324.90
(参考) 自己資本
2021年２月期 1,292百万円 2020年２月期 1,673百万円
※ 決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると
判断する一定の前提に基づいており、当社としてその達成を約束する趣旨のものではありません。実際の業績等は
様々な要因により異なる可能性があります。
(決算補足資料及び決算説明会内容の入手方法について）
当社は、2021年４月20日（火）に、アナリスト・機関投資家向け説明会を開催する予定です。この説明会で配布す
る決算説明資料については、開催後速やかに当社ウェブサイトに掲載する予定です。
株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
○添付資料の目次
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………２
（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………２
（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………３
（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………３
（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………４
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………４
３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………５
（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………５
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………７
（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………９
（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………11
（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………12
（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………12
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更） ……………………………………………………12
（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………12
（１株当たり情報） …………………………………………………………………………………15
（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………15
－1－
株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
１．経営成績等の概況
（１）当期の経営成績の概況
社会全体のデジタル化が進む中、ソーシャルメディアは社会基盤として定着し、マーケティングやリクルーティ
ングなど、企業活動の重要な役割を担っています。インターネット広告費は、前年に引き続きプラス成長を継続し
ており（電通「2020年日本の広告費」）、人々のデジタルとの接触量は増加の一途をたどっています。デジタル上
を流通する情報が人々の意思決定を左右するため、それらを把握し、適切な情報発信を行うといった企業活動は、
デジタル化が進む社会においてますます重要になっていきます。
このような環境下、当社グループは「健全にテクノロジーが発展する豊かなデジタル社会を守り、デジタル社会
にとってなくてはならない存在になること」というミッションを掲げ、リスクの解決だけではなく、デジタル化に
よって起きるさまざまな社会課題に取り組んできました。その一環として、当期においては警備セキュリティ業界
や、地方自治体のデジタルトランスフォーメーションを進めてまいりました。警備業界においては日本国内の警備
員の半数以上が50歳を超えている（警察庁「令和元年における警備業の概況」）など、高齢化等の問題に直面して
います。地方においては、東京一極集中などによる過疎化や空き家問題などの課題があります。健全にテクノロジ
ーが発展する豊かなデジタル社会の実現に向け、そうした社会課題に取り組んでまいります。
当連結会計年度においては、ソーシャルリスクに関わるモニタリングやコンサルティングを主力サービスとして、
企業内部のログデータ分析サービス、顧客確認サービス等、多様化するリスク要因と様々な業界の顧客需要に対応
するサービスを組み合わせて提供することに注力しました。また、「伝統的な警備業とデジタルテクノロジーを融
合させ、デジタル新時代の新たな警備業を創出し、経済発展と社会的課題の解決を両立する」というビジョンのも
と設立した子会社、株式会社エルテスセキュリティインテリジェンスは、2020年12月に大手電鉄会社を始めとした
強固な顧客基盤を持ち、鉄道関連工事における列車監視業務を中心に、雑踏・交通誘導、常駐保安警備を提供する
株式会社アサヒ安全業務社を完全子会社化し、セキュリティＤＸ領域へ本格進出することといたしました。さらに、
2020年12月に株式会社JAPANDXを設立し、企業や地方自治体に対しＤＸを推進し、「総合デジタルソリューション企
業」として、本格展開するための足掛かりをつくりました。
これらの結果、当連結会計年度の売上高は1,989,725千円（前年同期比1.3％増）となりました。営業損失はデジ
タルリスクモニタリングのＡＩ化を進めるとともに、新規サービスの開発、人材採用および育成に費用を投下し、
333,625千円（前年同期は186,550千円の利益）となりました。経常損失は、投資事業組合運用損等を計上し、
357,618千円（前年同期は174,704千円の利益）となりました。また、親会社株主に帰属する当期純損益は新しい働
き方への改革を加速させるためのオフィス再編費用や投資有価証券評価損を計上し529,517千円の損失（前年同期は
86,277千円の利益）となりました。
事業の種類別セグメントの業績は、次のとおりであります。
なお、当連結会計年度より、報告セグメントの区分を見直しております。詳細は、「３．連結財務諸表及び主な
注記 （５）連結財務諸表に関する注記事項 (セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
（デジタルリスク事業）
デジタルリスク事業は、主にＳＮＳやブログ、インターネット掲示板などＷｅｂ上の様々なソーシャルメディア
に起因するリスクに関連するソーシャルリスクサービスと企業内のログデータ等多種多様なデータを統合的に分析
する内部脅威検知サービスから構成されております。
ソーシャルリスクサービスについては、新型コロナウイルス感染症に関する風評懸念などによる需要増は一部見
られたものの、緊急事態宣言前後における経済活動の停滞による新規受注の減少や、サービス業などが外出自粛に
よる企業活動の停滞に対応するためのコスト削減などの影響による解約の増加により、売上高が減少いたしまし
た。
内部脅威検知サービスについては、「働き方改革」やテレワーク普及を追い風に、国内大手企業から中小企業ま
で幅広くニーズが増大しましたが、カウンターパートとする情報システム部門の繁忙による営業活動の停滞により、
受注数は伸び悩みました。一方で、提供体制を強化するための人材採用を行い、ＡＩリスク管理プラットフォーム
の提供を開始するなどサービスの拡充を進めています。
これらの結果、売上高は1,745,253千円（前年同期比6.5％減）となり、営業利益は342,369千円（前年同期比47.3
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株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
％減）となりました。
（ＡＩセキュリティ事業）
ＡＩセキュリティ事業は、リアルな警備事業を運営しつつ、その課題解決のためにＡＩやＩｏＴを組み合わせた
警備・セキュリティ業界のＤＸを推進しております。
新型コロナウイルス感染症拡大の影響で工事やイベントの警備の受注が減少傾向にある中でも、人材採用等を積
極的に実施し、従来型の人的警備で発生する課題や問題点を発見し、それを解決するためのサービス開発に投資い
たしました。2020年12月には、株式会社アサヒ安全業務社とその完全子会社である株式会社S&T OUTCOMESが連結子
会社となりました。
この結果、売上高は203,194千円（前年同期比185.9％増）となり、営業損益は50,594千円の損失（前年同期は
17,248千円の損失）となりました。
（ＤＸ推進事業）
ＤＸ推進事業は、地方自治体等の行政や企業のＤＸ化を推進し、ＤＸ人材の育成や、自治体と企業のマッチング
なども手掛けます。
エストニア企業との連携による、分散型データベース技術及び本人認証技術導入支援を継続して取り組む一方、
2020年12月に株式会社JAPANDXを設立し、デジタルガバメント領域に本格的に進出することといたしました。
この結果、売上高は43,586千円（前年同期比40.5％増）となり、営業損益は101,678千円の損失（前年同期は
27,582千円の損失）となりました。
（２）当期の財政状態の概況
（資産）
当連結会計年度末における流動資産は、1,546,925千円となり、前連結会計年度末に比べ31,819千円減少いたしま
した。これは主に現金及び預金が257,997千円減少した一方で、受取手形及び売掛金が148,328千円増加し、未収還
付法人税等が34,637千円増加したこと等によるものであります。
固定資産は、886,362千円となり、前連結会計年度末に比べ402,450千円増加いたしました。これは主にのれんが
264,629千円増加し、投資有価証券が110,648千円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は、2,433,602千円となり、前連結会計年度末に比べ370,408千円増加いたしました。
（負債）
当連結会計年度末における流動負債は、465,982千円となり、前連結会計年度末に比べ124,621千円増加いたしま
した。これは主に1年返済予定の長期借入金が90,356千円増加し、オフィス再編費用引当金が98,013千円増加した一
方で、未払法人税等が61,581千円減少したことによるものであります。
固定負債は693,608千円となり、前連結会計年度に比べ675,276千円増加いたしました。これは長期借入金が
675,276千円増加したことによるものであります。
この結果、負債合計は1,159,590千円となり、前連結会計年度末に比べ799,897千円増加いたしました。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産合計は1,274,012千円となり、前連結会計年度末に比べ429,489千円減少いたし
ました。これは主に新株発行による資本金45,002千円、資本剰余金45,002千円の増加、新株予約権の発行による
12,000千円増加の一方で、親会社株主に帰属する当期純損失529,517千円等によるものであります。
（３）当期のキャッシュ・フローの概況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ302,042千円
減少し、1,021,008千円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果使用した資金は、412,443千円（前年同期は、217,157千円の獲得）となりました。これは主に、
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株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
税金等調整前当期純損失506,591千円、減価償却費62,362千円、投資有価証券評価損50,674千円、オフィス再編費用
の増減額98,013千円、売上債権の増加額30,704千円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は、457,728千円（前年同期は、91,143千円の使用）となりました。これは主に、連
結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出323,076千円、投資有価証券の取得による支出133,899千円等に
よるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は、568,101千円（前年同期は、583千円の使用）となりました。これは主に、長期
借入れによる収入600,000千円、長期借入金の返済による支出25,506千円、新株予約権の発行による収入12,000千円
等によるものであります。
（４）今後の見通し
今後の見通しにつきましては、新型コロナウイルス感染症の世界経済への影響継続が懸念され、先行き不透明な
状況で推移するものと予想しております。当社グループの事業に関連する市場においては、新型コロナウイルス感
染症による顧客の投資優先度の見直しや活動制限等の影響が続くものの、昨年との比較では改善の兆しもみられま
す。特に、ポストコロナを見込んで、社会全体でセキュリティ意識やデジタル化に関心が高まっており、利便性と
両立する安心安全に関する需要が顕在的、潜在的に増大していると考えられます。
中核事業が立脚するインターネット市場においても、コロナ禍での新しい経済活動の拡大や新しい生活様式の定
着を背景に、デジタル化施策が注目されており、市場は堅調な回復傾向にあるものと考えております。
このような経営環境の中、当社グループは、「The Road To 2024」という中期経営計画を策定し、中長期的な企
業価値の向上を目指します。
2022年2月期においては、価値訴求による差別化を図り、プロダクト型のビジネスモデルによりデジタルリスク事
業における顧客基盤と収益基盤の増大に注力し、売上高および収益性双方での伸長を見込んでおります。
また、グループ全体で警備事業の規模を拡大するとともに、デジタル化を推進し、警備業界へプロダクト展開を
図り、次代の中核事業とすべく売上高および利益面での貢献を見込んでおります。加えて、新たに設立した子会社
を中心に、スーパーシティ構想へのアプローチ強化等、自治体及び企業のＤＸを支援し、堅守速攻の総合デジタル
ソリューション企業として、将来の中核事業とすべく基礎作りを行います。これらにより、2022年2月期の通期連結
業績予想については、売上高3,000百万円（前年同期比50.8％増）、営業利益100百万円（前年同期は333百万円の営
業損失）、経常利益80百万円（前年同期は357百万円の経常損失）、親会社株主に帰属する当期純利益40百万円（前
年同期は529百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）を見込んでおります。連結業績予想につきましては、引き
続き新型コロナウイルス感染症の事態収束を正確に見通すことが困難な状況にありますが、今後は当該影響が前連
結会計年度と比較して相対的に小さくなるものと想定しております。
なお、市場及び顧客動向を慎重に見極めながら、事業活動や計画の適時見直しを実施し進めますが、新型コロナ
ウイルス感染症のワクチン普及の進捗や、オリンピック等大規模イベントの開催状況など、不透明な社会情勢に左
右されて受注状況やサービスの提供時期が変動する恐れがあり、数値が前後する可能性が高いため、通期業績予想
のみを開示することといたします。今後の見通しにつきましては、現在入手可能な情報及び合理的であると判断す
る一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。
また、実際の業績等は今後様々な要因によって予想数値と異なる場合があります。今後、業績予想の数字に影響
を及ぼす事態が生じた場合には、速やかに公表いたします。
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方
当社グループは、日本基準及び国際会計基準による並行開示の負担等を考慮し、会計基準につきましては日本基
準を適用しております。
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株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
３．連結財務諸表及び主な注記
（１）連結貸借対照表
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年２月29日) (2021年２月28日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 1,323,050 1,065,053
受取手形及び売掛金 212,347 360,676
未収還付法人税等 ― 34,637
その他 48,760 91,680
貸倒引当金 △5,414 △5,123
流動資産合計 1,578,744 1,546,925
固定資産
有形固定資産
建物附属設備（純額） 37,765 31,316
土地 ― 27,486
その他（純額） 9,275 12,293
有形固定資産合計 47,040 71,096
無形固定資産
ソフトウエア 31,036 21,211
のれん 20,475 285,104
その他 59 59
無形固定資産合計 51,571 306,375
投資その他の資産
投資有価証券 235,241 345,890
敷金 115,091 91,059
繰延税金資産 26,822 17,584
その他 8,143 54,356
貸倒引当金 △0 △0
投資その他の資産合計 385,299 508,890
固定資産合計 483,912 886,362
繰延資産 536 314
資産合計 2,063,194 2,433,602
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株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2020年２月29日) (2021年２月28日)
負債の部
流動負債
買掛金 22,273 37,787
1年内返済予定の長期借入金 20,004 110,360
未払金 108,660 129,427
未払法人税等 61,581 ―
賞与引当金 ― 2,940
オフィス再編費用引当金 ― 98,013
その他 128,840 87,452
流動負債合計 341,360 465,982
固定負債
長期借入金 18,332 693,608
固定負債合計 18,332 693,608
負債合計 359,692 1,159,590
純資産の部
株主資本
資本金 769,978 814,981
資本剰余金 746,428 791,431
利益剰余金 150,285 △379,232
自己株式 △306 △367
株主資本合計 1,666,386 1,226,813
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 2,314 399
その他の包括利益累計額合計 2,314 399
新株予約権 34,800 46,800
純資産合計 1,703,501 1,274,012
負債純資産合計 2,063,194 2,433,602
－6－
株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結損益計算書
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年３月１日 (自 2020年３月１日
至 2020年２月29日) 至 2021年２月28日)
売上高 1,963,995 1,989,725
売上原価 810,011 1,009,747
売上総利益 1,153,984 979,977
販売費及び一般管理費 967,433 1,313,602
営業利益又は営業損失（△） 186,550 △333,625
営業外収益
受取利息 12 59
受取配当金 ― 64
助成金収入 ― 1,870
還付消費税等 2,894 ―
その他 79 962
営業外収益合計 2,986 2,957
営業外費用
支払利息 284 355
支払手数料 ― 19,211
投資事業組合運用損 9,319 6,685
和解金 5,000 ―
その他 228 697
営業外費用合計 14,832 26,950
経常利益又は経常損失（△） 174,704 △357,618
特別損失
固定資産除却損 ― 286
投資有価証券評価損 26,448 50,674
オフィス再編費用 ― 98,013
特別損失合計 26,448 148,973
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
148,256 △506,591
失（△）
法人税、住民税及び事業税 69,012 4,017
法人税等調整額 △7,033 18,908
法人税等合計 61,979 22,925
当期純利益又は当期純損失（△） 86,277 △529,517
親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に
86,277 △529,517
帰属する当期純損失（△）
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株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
連結包括利益計算書
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年３月１日 (自 2020年３月１日
至 2020年２月29日) 至 2021年２月28日)
当期純利益又は当期純損失（△） 86,277 △529,517
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 2,314 △1,915
その他の包括利益合計 2,314 △1,915
包括利益 88,592 △531,432
（内訳）
親会社株主に係る包括利益 88,592 △531,432
非支配株主に係る包括利益 ― ―
－8－
株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 767,278 743,728 64,007 △169 1,574,845
当期変動額
新株予約権の行使 2,700 2,700 5,400
親会社株主に帰属する
86,277 86,277
当期純利益
自己株式の取得 △136 △136
株主資本以外の項目
の当期変動額（純額）
当期変動額合計 2,700 2,700 86,277 △136 91,540
当期末残高 769,978 746,428 150,285 △306 1,666,386
その他の包括利益累計額
その他有価証券評 その他の包括利益 新株予約権 純資産合計
価差額金 累計額合計
当期首残高 ― ― 34,800 1,609,645
当期変動額
新株予約権の行使 5,400
親会社株主に帰属す
86,277
る当期純利益
自己株式の取得 △136
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 2,314 2,314 ― 2,314
額）
当期変動額合計 2,314 2,314 ― 93,855
当期末残高 2,314 2,314 34,800 1,703,501
－9－
株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
当連結会計年度(自 2020年３月１日 至 2021年２月28日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 769,978 746,428 150,285 △306 1,666,386
当期変動額
新株の発行 45,002 45,002 90,005
親会社株主に帰属する
△529,517 △529,517
当期純損失（△）
自己株式の取得 △60 △60
株主資本以外の項目
の当期変動額（純額）
当期変動額合計 45,002 45,002 △529,517 △60 △439,572
当期末残高 814,981 791,431 △379,232 △367 1,226,813
その他の包括利益累計額
その他有価証券評 その他の包括利益 新株予約権 純資産合計
価差額金 累計額合計
当期首残高 2,314 2,314 34,800 1,703,501
当期変動額
新株の発行 90,005
親会社株主に帰属す
△529,517
る当期純損失（△）
自己株式の取得 △60
株主資本以外の項目
の当期変動額（純 △1,915 △1,915 12,000 10,084
額）
当期変動額合計 △1,915 △1,915 12,000 △429,488
当期末残高 399 399 46,800 1,274,012
－10－
株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
（４）連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年３月１日 (自 2020年３月１日
至 2020年２月29日) 至 2021年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期
148,256 △506,591
純損失（△）
減価償却費 32,751 62,362
のれん償却額 1,861 17,208
株式報酬費用 ― 17,501
支払手数料 ― 19,211
貸倒引当金の増減額（△は減少） 746 △982
受取利息及び受取配当金 △12 △124
支払利息 284 355
投資事業組合運用損益（△は益） 9,319 6,685
投資有価証券評価損益（△は益） 26,448 50,674
固定資産除却損 ― 286
オフィス再編費用引当金の増減額（△は減少） ― 98,013
売上債権の増減額（△は増加） △22,620 △30,704
仕入債務の増減額（△は減少） 1,454 16,426
その他 60,040 △62,582
小計 258,529 △312,260
利息及び配当金の受取額 12 124
利息の支払額 △284 △355
法人税等の支払額 △41,100 △99,951
営業活動によるキャッシュ・フロー 217,157 △412,443
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △5,574 △10,948
無形固定資産の取得による支出 △13,483 △5,875
投資有価証券の取得による支出 △62,256 △133,899
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
△2,589 △323,076
る支出
敷金の差入による支出 △7,362 ―
敷金の回収による収入 ― 530
貸付けによる支出 ― △174
出資金の払込による支出 ― △30
保険積立金の解約による収入 ― 15,744
その他 123 ―
投資活動によるキャッシュ・フロー △91,143 △457,728
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入 30,000 600,000
長期借入金の返済による支出 △35,847 △25,506
手数料の支払額 ― △18,331
新株予約権の行使による株式の発行による収入 5,400 ―
新株予約権の発行による収入 ― 12,000
その他 △136 △60
財務活動によるキャッシュ・フロー △583 568,101
現金及び現金同等物に係る換算差額 ― 28
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 125,430 △302,042
現金及び現金同等物の期首残高 1,197,620 1,323,050
現金及び現金同等物の期末残高 1,323,050 1,021,008
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株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
（５）連結財務諸表に関する注記事項
(継続企業の前提に関する注記)
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
連結の範囲の重要な変更
当連結会計年度から新たに設立した株式会社JAPANDX、新たに取得した株式会社アサヒ安全業務社及びその完全子会
社である株式会社S&T OUTCOMESを、連結の範囲に含めております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、
経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、本社に製品・サービス別の事業本部を置き、各事業本部は取り扱う製品・サービスについて国内及び海
外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
従って、当社は事業本部を基礎とした製品・サービス別セグメントから構成されており、「デジタルリスク事
業」、「ＡＩセキュリティ事業」、「ＤＸ推進事業」を報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「デジタルリスク事業」は、主にソーシャルリスクに関する事前回避から危機発生後の対応方法まで複数のソリ
ューション、および、内部脅威検知サービスを提供しております。
「ＡＩセキュリティ事業」は、主にＡＩやＩｏＴを組み合わせた警備・セキュリティ業界のＤＸ推進サービスの
他、従来型の警備サービスを提供しております。
「ＤＸ推進事業」は、主に『デジタルＰＦＩ構想』により地方自治体等の行政や企業のＤＸ化を推進しつつ、Ｄ
Ｘ人材の育成、自治体と企業のマッチングなど、デジタルガバメント領域で幅広い取り組みを推進しております。
(3) 報告セグメントの変更等に関する事項
当連結会計年度末において、従来「その他」に含まれていた「ＡＩセキュリティ事業」について、株式会社アサ
ヒ安全業務社が連結子会社となったことに伴い、量的な重要性が増したため報告セグメントとして記載する方法に
変更しております。また、「その他」に含まれていたデジタルガバメント関連事業は、株式会社JAPANDXの設立に伴
い重要性が増したため、「ＤＸ推進事業」とし、報告セグメントとして記載する方法に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、当連結会計年度の報告区分に基づき作成したものを開示しておりま
す。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
る記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格
に基づいております。
－12－
株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2019年３月１日 至 2020年２月29日)
(単位：千円)
報告セグメント
連結財務諸
デジタル ＡＩ 調整額
ＤＸ推進 合計 表計上額
リ ス ク セキュリ 計 (注)１
事 業 (注)２
事 業 ティ事業
売上高
外部顧客への売上高 1,866,059 66,922 31,012 1,963,995 1,963,995 ― 1,963,995
セグメント間の内部
― 4,149 ― 4,149 4,149 △4,149 ―
売上高又は振替高
計 1,866,059 71,072 31,012 1,968,145 1,968,145 △4,149 1,963,995
セグメント利益
650,205 △17,248 △27,582 605,374 605,374 △418,824 186,550
又は損失(△)
セグメント資産 396,402 39,719 4,628 440,750 440,750 1,622,443 2,063,194
その他の項目
減価償却費 27,965 366 452 28,784 28,784 3,967 32,751
のれんの償却額 1,861 ― ― 1,861 1,861 ― 1,861
有形固定資産及び
無形固定資産の増加 41,365 181 233 41,780 41,780 1,602 43,383
額
(注) １．調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失の調整額△418,824千円には、各報告セグメントに配分していない全社
費用△418,824千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管
理費であります。
(2) セグメント資産の調整額1,622,443千円には、各報告セグメントに配分していない全社資産
1,622,443千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預
金であります。
(3) 減価償却費の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産に係る固定資産の減価償却費で
す。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産に
係る固定資産の取得額です。
２．セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
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株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
当連結会計年度(自 2020年３月１日 至 2021年２月28日)
(単位：千円)
報告セグメント
連結財務諸
デジタル ＡＩ 調整額
ＤＸ推進 合計 表計上額
リ ス ク セキュリ 計 (注)１
事 業 (注)２
事 業 ティ事業
売上高
外部顧客への売上高 1,745,253 200,885 43,586 1,989,725 1,989,725 ― 1,989,725
セグメント間の内部
― 2,309 ― 2,309 2,309 △2,309 ―
売上高又は振替高
計 1,745,253 203,194 43,586 1,992,034 1,992,034 △2,309 1,989,725
セグメント利益
342,369 △50,594 △101,678 190,096 190,096 △523,721 △333,625
又は損失(△)
セグメント資産 632,065 703,240 31,915 1,367,222 1,367,222 1,066,380 2,433,602
その他の項目
減価償却費 30,093 750 1,332 32,177 32,177 30,185 62,362
のれんの償却額 4,467 12,741 ― 17,208 17,208 ― 17,208
有形固定資産及び
無形固定資産の増加 16,201 313,207 914 330,323 330,323 2,904 333,227
額
(注) １．調整額は、以下のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失の調整額△523,721千円には、各報告セグメントに配分していない全社
費用△523,721千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管
理費であります。
(2) セグメント資産の調整額1,066,380千円には、各報告セグメントに配分していない全社資産
1,066,380千円が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預
金であります。
(3) 減価償却費の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産に係る固定資産の減価償却費で
す。
(4) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産に
係る固定資産の取得額です。
２．セグメント利益又は損失は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っております。
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株式会社エルテス(3967) 2021年２月期 決算短信
(１株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年３月１日 (自 2020年３月１日
至 2020年２月29日) 至 2021年２月28日)
１株当たり純資産額 322.98円 234.84円
１株当たり当期純利益又は
16.77円 △102.02円
１株当たり当期純損失（△）
潜在株式調整後
16.68円 ―円
１株当たり当期純利益
(注） １．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当
たり当期純損失であるため、記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基
礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年３月１日 (自 2020年３月１日
至 2020年２月29日) 至 2021年２月28日)
１株当たり当期純利益又は
１株当たり当期純損失（△）
親会社株主に帰属する当期純利益又は
86,277 △529,517
親会社株主に帰属する当期純損失（△）(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益又は
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失 86,277 △529,517
（△） (千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 5,145,772 5,190,214
潜在株式調整後１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円) ― ―
普通株式増加数(株) 27,086 ―
(うち新株予約権(株)) (27,086) ―
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり 新株予約権３種類（新株
―
当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 予約権の数4,000個）
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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