3877 中越パル 2021-06-24 12:00:00
(訂正・数値データ訂正)「2021年3月期 決算短信〔日本基準〕(連結)」の一部訂正について [pdf]
2021 年6月 24 日
各 位
会 社 名 中越パルプ工業株式会社
代表者名 代表取締役社長 植松 久
(コード番号 3877 東証 1 部)
問い合せ先 管理部長 秋永 吉男
(電話 0766−26−2404)
(訂正・数値データ訂正)
「2021 年3月期 決算短信〔日本基準〕
(連結)
」の
一部訂正について
2021 年5月 14 日に公表いたしました「2021 年3月期 決算短信〔日本基準〕
(連結)
」の一部に
訂正すべき事項がありましたので、下記のとおりお知らせいたします。訂正箇所は下線を付して表
示しております。
なお、数値データにも訂正がありましたので、訂正後の数値データも提出いたします。
記
1.訂正の理由
「2021年3月期 決算短信〔日本基準〕
(連結)
」の発表後、
「連結キャッシュ・フロー計算
書」の記載内容の一部に誤りがあることが判明しましたので、これを訂正いたします。
2.訂正の内容
次ページ以降のとおりです。
<サマリー情報>
1.2021 年3月期の連結業績(2020 年4月1日∼2021 年3月 31 日)
(3)連結キャッシュ・フローの状況
【訂正前】
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2021 年3月期 5,483 △3,416 6,284 15,575
2020 年3月期 8,344 △4,651 △2,387 7,222
【訂正後】
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2021 年3月期 5,965 △3,898 6,284 15,575
2020 年3月期 8,344 △4,651 △2,387 7,222
<添付資料3ページ>
1. 経営成績等の概況
(3) 当期のキャッシュ・フローの概況
【訂正前】
<略>
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は 5,483 百万円(前連結会計年度比 34.3%減少)となりました。
これは主として、税金等調整前当期純損失 1,093 百万円、減価償却費 6,764 百万円によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は 3,416 百万円(前連結会計年度比 26.6%減少)となりました。
これは主として、有形固定資産の取得による支出 4,293 百万円、長期貸付金の回収による収入 671 百万円、
短期貸付金の純増減額による収入 324 百万円によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は 6,284 百万円(前連結会計年度は 2,387 百万円の支出)となりました。
これは主として長期借入による収入 17,300 百万円、短期借入金の純増減額 1,900 百万円による収入と、
長期借入金の返済による支出 12,550 百万円によるものです。
(参考) キャッシュ・フロー関連指標の推移
2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年
3月期 3月期 3月期 3月期 3月期
自己資本比率(%) 42.0 39.1 39.2 40.1 38.4
時価ベースの自己資本比率(%) 23.5 20.2 15.0 15.3 13.7
キャッシュ・フロー対有利子負債比率(年) 3.7 6.5 7.5 5.5 9.6
インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍) 51.9 31.4 27.4 37.2 23.5
<略>
【訂正後】
<略>
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は 5,965 百万円(前連結会計年度比 28.5%減少)となりました。
これは主として、税金等調整前当期純損失 1,093 百万円、減価償却費 6,764 百万円によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は 3,898 百万円(前連結会計年度比 16.2%減少)となりました。
これは主として、有形固定資産の取得による支出 4,776 百万円、長期貸付金の回収による収入 671 百万円、
短期貸付金の純増減額による収入 324 百万円によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は 6,284 百万円(前連結会計年度は 2,387 百万円の支出)となりました。
これは主として長期借入による収入 17,300 百万円、短期借入金の純増減額 1,900 百万円による収入と、
長期借入金の返済による支出 12,550 百万円によるものです。
(参考) キャッシュ・フロー関連指標の推移
2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年
3月期 3月期 3月期 3月期 3月期
自己資本比率(%) 42.0 39.1 39.2 40.1 38.4
時価ベースの自己資本比率(%) 23.5 20.2 15.0 15.3 13.7
キャッシュ・フロー対有利子負債比率(年) 3.7 6.5 7.5 5.5 8.8
インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍) 51.9 31.4 27.4 37.2 25.6
<略>
<添付資料 12 ページ>
3.連結財務諸表及び主な注記
(4)連結キャッシュ・フロー計算書
【訂正前】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
1,429 △1,093
失(△)
減価償却費 6,980 6,764
減損損失 - 482
貸倒引当金の増減額(△は減少) 0 △55
受取利息及び受取配当金 △222 △212
支払利息 224 235
投資有価証券売却損益(△は益) △1 △0
固定資産除却損 42 53
投資有価証券評価損益(△は益) 290 0
固定資産売却損益(△は益) △52 △2
売上債権の増減額(△は増加) 3,183 △313
たな卸資産の増減額(△は増加) △1,970 3,530
その他の資産の増減額(△は増加) 32 △13
仕入債務の増減額(△は減少) △1,513 △2,962
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) 258 227
賞与引当金の増減額(△は減少) 22 △11
その他の負債の増減額(△は減少) △207 △146
未払又は未収消費税等の増減額 46 △60
持分法による投資損益(△は益) △24 △51
関係会社清算損益(△は益) △2 -
関係会社事業損失引当金の増減額(△は減少) △1 △1
その他 △23 △437
小計 8,490 5,930
利息及び配当金の受取額 223 212
利息の支払額 △223 △233
法人税等の支払額 △145 △425
営業活動によるキャッシュ・フロー 8,344 5,483
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △5,671 △4,293
有形固定資産の売却による収入 52 △2
投資有価証券の取得による支出 △5 △2
投資有価証券の売却による収入 15 1
短期貸付金の純増減額(△は増加) 392 324
長期貸付けによる支出 △3 △0
長期貸付金の回収による収入 675 671
関係会社の整理による収入 12 -
資産除去債務の履行による支出 △5 △0
その他 △114 △113
投資活動によるキャッシュ・フロー △4,651 △3,416
【訂正後】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年4月1日 (自 2020年4月1日
至 2020年3月31日) 至 2021年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損
1,429 △1,093
失(△)
減価償却費 6,980 6,764
減損損失 - 482
貸倒引当金の増減額(△は減少) 0 △55
受取利息及び受取配当金 △222 △212
支払利息 224 235
投資有価証券売却損益(△は益) △1 △0
固定資産除却損 42 53
投資有価証券評価損益(△は益) 290 0
固定資産売却損益(△は益) △52 △2
売上債権の増減額(△は増加) 3,183 △313
たな卸資産の増減額(△は増加) △1,970 3,530
その他の資産の増減額(△は増加) 32 △13
仕入債務の増減額(△は減少) △1,513 △2,962
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) 258 227
賞与引当金の増減額(△は減少) 22 △11
その他の負債の増減額(△は減少) △207 △146
未払又は未収消費税等の増減額 46 △60
持分法による投資損益(△は益) △24 △51
関係会社清算損益(△は益) △2 -
関係会社事業損失引当金の増減額(△は減少) △1 △1
その他 △23 44
小計 8,490 6,412
利息及び配当金の受取額 223 212
利息の支払額 △223 △233
法人税等の支払額 △145 △425
営業活動によるキャッシュ・フロー 8,344 5,965
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △5,671 △4,776
有形固定資産の売却による収入 52 3
投資有価証券の取得による支出 △5 △2
投資有価証券の売却による収入 15 1
短期貸付金の純増減額(△は増加) 392 324
長期貸付けによる支出 △3 △0
長期貸付金の回収による収入 675 671
関係会社の整理による収入 12 -
資産除去債務の履行による支出 △5 △0
その他 △114 △119
投資活動によるキャッシュ・フロー △4,651 △3,898