令和元年５月 16 日
各 位
株式会社ジェクシード
（URL http://www.gexeed.co.jp）
代表者名 代表取締役 野澤 裕
（コード番号：３７１９）
問合せ先 管理本部長 山口 和秋
電話番号：03-5259-7010
（訂正）「平成 28 年 12 月期第２四半期決算短信〔日本基準〕(非連結)」の一部訂正について
当社は、平成 27 年 12 月の財務諸表において一部誤謬がありましたため、「平成 28 年 12 月期第２四半期決算
短信〔日本基準〕(非連結)」について以下のように記載事項の一部を訂正することといたしましたので、お知らせ
いたします。
記
【訂正箇所】
※訂正箇所は、 を付しております。
＜サマリー＞
（訂正前）
(2)財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
28 年 12 月期 百万円 百万円 ％
第 2 四半期 471 252 53.5
27 年 12 月期 480 282 58.7
（訂正後）
(2)財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
28 年 12 月期 百万円 百万円 ％
第 2 四半期 471 252 53.5
27 年 12 月期 519 282 54.3
－ 1 －
＜本文＞
（訂正前）
１．当四半期決算に関する定性的情報
（２）財政状態に関する説明
① 資産、負債及び純資産の状況
総資産は、前事業年度（以下「前期」という）末と比べ9,445千円減少し、471,030千円となり
ました。
流動資産は、前期末に比べ、10,413千円減少し、405,365千円となりました。これは主に現金及
び預金の減少によるものであります。
固定資産は、前期末に比べ、967千円増加し、65,664千円となりました。これは主に無形固定資
産の増加によるものであります。
負債合計は、前期末に比べ、21,291千円増加し、218,901千円となりました。
流動負債は、前期末に比べ、19,680千円減少し、161,389千円となりました。これは主に、関係
会社短期借入金の減少によるものであります。
固定負債は、前期末に比べ、40,972千円増加し、57,512千円となりました。これは主に、長期
借入金の増加によるものであります。
純資産合計は、前期末に比べて30,736千円減少し、252,128千円となりました。これは主に、利
益剰余金の減少によるものであります。
（訂正後）
１．当四半期決算に関する定性的情報
（２）財政状態に関する説明
① 資産、負債及び純資産の状況
総資産は、前事業年度（以下「前期」という）末と比べ48,425千円減少し、471,030千円となり
ました。
流動資産は、前期末に比べ、49,393千円減少し、405,365千円となりました。これは主に現金及
び預金の減少によるものであります。
固定資産は、前期末に比べ、967千円増加し、65,664千円となりました。これは主に無形固定資
産の増加によるものであります。
負債合計は、前期末に比べ、17,689千円減少し、218,901千円となりました。
流動負債は、前期末に比べ、58,661千円減少し、161,389千円となりました。これは主に、関係
会社短期借入金及びその他の流動資産の減少によるものであります。
固定負債は、前期末に比べ、40,972千円増加し、57,512千円となりました。これは主に、長期
借入金の増加によるものであります。
純資産合計は、前期末に比べて30,736千円減少し、252,128千円となりました。これは主に、利
益剰余金の減少によるものであります。
（訂正前）
② キャッシュ・フローの状況
当第２四半期会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。 ）は、前事業年度
末に比べ100,691千円減少し、202,735千円となりました。
営業活動で使用した資金は60,044千円となりました。収入の主な内訳は、賞与引当金の増加
20,127千円であり、支出の主な内訳は、税引前四半期純損失28,448千円及び売上債権の増加
42,043千円であります。
投資活動で使用した資金は38,832千円となりました。支出の主な内訳は、定期預金の預入によ
る支出30,300千円であります。
財務活動で使用した資金は1,814千円となりました。収入の主な内訳は、短期借入れによる収入
36,000千円及び長期借入れによる収入55,000千円であり、支出の主な内訳は、短期借入金の返済
による支出86,000千円であります。
－ 2 －
（訂正後）
② キャッシュ・フローの状況
当第２四半期会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。 ）は、前事業年度
末に比べ100,691千円減少し、202,735千円となりました。
営業活動で使用した資金は60,044千円となりました。収入の主な内訳は、賞与引当金の増加
20,127千円であり、支出の主な内訳は、ファクタリング未払金の減少38,980千円であります。
投資活動で使用した資金は38,832千円となりました。支出の主な内訳は、定期預金の預入によ
る支出30,300千円であります。
財務活動で使用した資金は1,814千円となりました。収入の主な内訳は、短期借入れによる収入
36,000千円及び長期借入れによる収入55,000千円であり、支出の主な内訳は、短期借入金の返済
による支出86,000千円であります。
－ 3 －
（訂正前）
３．四半期財務諸表
（１）四半期貸借対照表
（単位：千円）
前事業年度 当第２四半期会計期間
(平成27年12月31日) (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 303,526 233,135
売掛金 100,193 142,236
仕掛品 5,405 5,634
その他 7,254 25,211
貸倒引当金 △601 △853
流動資産合計 415,778 405,365
固定資産
有形固定資産 8,371 8,341
無形固定資産 40,399 41,353
投資その他の資産
その他 17,702 17,745
貸倒引当金 △1,776 △1,776
投資その他の資産合計 15,925 15,969
固定資産合計 64,696 65,664
資産合計 480,475 471,030
負債の部
流動負債
買掛金 22,006 37,096
短期借入金 － 40,000
関係会社短期借入金 90,000 －
1年内返済予定の長期借入金 8,814 17,200
未払法人税等 3,774 4,706
賞与引当金 － 20,127
その他 56,475 42,259
流動負債合計 181,070 161,389
固定負債
長期借入金 － 39,800
退職給付引当金 16,540 17,712
固定負債合計 16,540 57,512
負債合計 197,610 218,901
純資産の部
株主資本
資本金 1,037,433 1,037,433
資本剰余金 120,242 120,242
利益剰余金 △875,469 △905,808
自己株式 △28 △28
株主資本合計 282,177 251,838
新株予約権 687 290
純資産合計 282,864 252,128
負債純資産合計 480,475 471,030
－ 4 －
（訂正後）
３．四半期財務諸表
（１）四半期貸借対照表
（単位：千円）
前事業年度 当第２四半期会計期間
(平成27年12月31日) (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 303,526 233,135
売掛金 139,173 142,236
仕掛品 5,405 5,634
その他 7,254 25,211
貸倒引当金 △601 △853
流動資産合計 454,759 405,365
固定資産
有形固定資産 8,371 8,341
無形固定資産 40,399 41,353
投資その他の資産
その他 17,702 17,745
貸倒引当金 △1,776 △1,776
投資その他の資産合計 15,925 15,969
固定資産合計 64,696 65,664
資産合計 519,455 471,030
負債の部
流動負債
買掛金 22,006 37,096
短期借入金 － 40,000
関係会社短期借入金 90,000 －
1年内返済予定の長期借入金 8,814 17,200
未払法人税等 3,774 4,706
賞与引当金 － 20,127
その他 95,455 42,259
流動負債合計 220,050 161,389
固定負債
長期借入金 － 39,800
退職給付引当金 16,540 17,712
固定負債合計 16,540 57,512
負債合計 236,590 218,901
純資産の部
株主資本
資本金 1,037,433 1,037,433
資本剰余金 120,242 120,242
利益剰余金 △875,469 △905,808
自己株式 △28 △28
株主資本合計 282,177 251,838
新株予約権 687 290
純資産合計 282,864 252,128
負債純資産合計 519,455 471,030
－ 5 －
（訂正前）
（３）四半期キャッシュ・フロー計算書
（単位：千円）
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
(自 平成27年１月１日 (自 平成28年１月１日
至 平成27年６月30日) 至 平成28年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△） △28,960 △28,448
減価償却費 3,384 7,558
貸倒引当金の増減額（△は減少） △84 252
賞与引当金の増減額（△は減少） 21,242 20,127
退職給付引当金の増減額（△は減少） 2,283 1,172
受取利息 △65 △17
支払利息 2,118 1,729
新株予約権戻入益 △41 △397
売上債権の増減額（△は増加） △11,449 △42,043
たな卸資産の増減額（△は増加） 7,805 △229
仕入債務の増減額（△は減少） △9,297 15,089
未払消費税等の増減額（△は減少） △635 △6,965
未払金の増減額（△は減少） △151 △4,066
長期前払費用の増減額（△は増加） 166 6
その他 △5,254 △19,551
小計 △18,937 △55,784
利息の受取額 65 17
利息の支払額 △3,507 △582
法人税等の支払額 △3,780 △3,695
法人税等の還付額 69 －
営業活動によるキャッシュ・フロー △26,090 △60,044
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出 △30,300 △30,300
有形固定資産の取得による支出 △314 △1,022
無形固定資産の取得による支出 △6,917 △7,460
長期貸付金の回収による収入 153 －
出資金の払込による支出 － △50
投資活動によるキャッシュ・フロー △37,377 △38,832
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入 － 36,000
短期借入金の返済による支出 － △86,000
長期借入れによる収入 － 55,000
長期借入金の返済による支出 △13,704 △6,814
新株予約権の行使による株式の発行による
30,000 －
収入
財務活動によるキャッシュ・フロー 16,296 △1,814
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △47,172 △100,691
現金及び現金同等物の期首残高 297,010 303,426
現金及び現金同等物の四半期末残高 249,837 202,735
－ 6 －
（訂正後）
（３）四半期キャッシュ・フロー計算書
（単位：千円）
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
(自 平成27年１月１日 (自 平成28年１月１日
至 平成27年６月30日) 至 平成28年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純損失（△） △28,960 △28,448
減価償却費 3,384 7,558
貸倒引当金の増減額（△は減少） △84 252
賞与引当金の増減額（△は減少） 21,242 20,127
退職給付引当金の増減額（△は減少） 2,283 1,172
受取利息 △65 △17
支払利息 2,118 1,729
新株予約権戻入益 △41 △397
売上債権の増減額（△は増加） △11,449 △3,063
たな卸資産の増減額（△は増加） 7,805 △229
仕入債務の増減額（△は減少） △9,297 15,089
未払消費税等の増減額（△は減少） △635 △6,965
未払金の増減額（△は減少） △151 △4,066
ファクタリング未払金の増減額（△は減
－ △38,980
少）
長期前払費用の増減額（△は増加） 166 6
その他 △5,254 △19,551
小計 △18,937 △55,784
利息の受取額 65 17
利息の支払額 △3,507 △582
法人税等の支払額 △3,780 △3,695
法人税等の還付額 69 －
営業活動によるキャッシュ・フロー △26,090 △60,044
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出 △30,300 △30,300
有形固定資産の取得による支出 △314 △1,022
無形固定資産の取得による支出 △6,917 △7,460
長期貸付金の回収による収入 153 －
出資金の払込による支出 － △50
投資活動によるキャッシュ・フロー △37,377 △38,832
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入 － 36,000
短期借入金の返済による支出 － △86,000
長期借入れによる収入 － 55,000
長期借入金の返済による支出 △13,704 △6,814
新株予約権の行使による株式の発行による
30,000 －
収入
財務活動によるキャッシュ・フロー 16,296 △1,814
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △47,172 △100,691
現金及び現金同等物の期首残高 297,010 303,426
現金及び現金同等物の四半期末残高 249,837 202,735
以上
－ 7 －