2020年12月期 決算短信〔日本基準〕（連結）
2021年２月12日
上場会社名 株式会社セレス 上場取引所 東
コード番号 3696 ＵＲＬ https://ceres-inc.jp/
代表者 （役職名） 代表取締役社長 （氏名）都木 聡
問合せ先責任者 （役職名） 常務取締役 兼 管理本部長 （氏名）小林 保裕 （ＴＥＬ）03-5797-3347
定時株主総会開催予定日 2021年３月24日 配当支払開始予定日 2021年３月25日
有価証券報告書提出予定日 2021年３月25日
決算補足説明資料作成の有無：有
決算説明会開催の有無 ：有
（百万円未満切捨て）
１．2020年12月期の連結業績（2020年１月１日～2020年12月31日）
（１）連結経営成績 （％表示は対前期増減率）
親会社株主に帰属する
売上高 営業利益 経常利益
当期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年12月期 20,213 22.4 1,496 70.0 1,816 129.3 744 893.9
2019年12月期 16,510 54.2 880 △27.9 792 － 74 －
（注）包括利益 2020年12月期 941百万円( 235.8％） 2019年12月期 280百万円 （－％）
１株当たり 潜在株式調整後 自己資本 総資産 売上高
当期純利益 １株当たり当期純利益 当期純利益率 経常利益率 営業利益率
円 銭 円 銭 ％ ％ ％
2020年12月期 67.32 66.04 11.8 12.5 7.4
2019年12月期 6.78 6.63 1.2 6.4 5.3
（参考）持分法投資損益 2020年12月期 238百万円 2019年12月期 △49百万円
（２）連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率 １株当たり純資産
百万円 百万円 ％ 円 銭
2020年12月期 16,227 7,091 40.1 592.07
2019年12月期 12,902 6,581 47.3 551.18
（参考）自己資本 2020年12月期 6,510百万円 2019年12月期 6,099百万円
（３）連結キャッシュ・フローの状況
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2020年12月期 2,258 △482 363 6,097
2019年12月期 770 △1,117 △83 3,946
２．配当の状況
年間配当金 配当金総額 配当性向 純資産配当率
(合計) （連結） （連結）
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計
円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百万円 ％ ％
2019年12月期 － 0.00 － 14.00 14.00 154 206.5 2.6
2020年12月期 － 0.00 － 18.00 18.00 197 26.7 3.1
2021年12月期（予想） － 0.00 － 30.00 30.00 20.6
３．2021年12月期の連結業績予想（2021年１月１日～2021年12月31日）
（％表示は、通期は対前期増減率）
親会社株主に帰属 １株当たり
売上高 EBITDA 営業利益 経常利益
する当期純利益 当期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 円 銭
通期 23,800 17.7 3,000 47.6 2,000 33.6 2,600 43.2 1,600 114.9 145.50
※EBITDA＝税金等調整前当期純利益＋支払利息＋減価償却費＋のれん償却費（持分法による投資損益に含まれるのれん償却に相当する額も加
算）＋減損損失
※ 注記事項
（１）期中における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）：無
新規 －社 （社名）、除外 －社 （社名）
（２）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更：無
② ①以外の会計方針の変更 ：無
③ 会計上の見積りの変更 ：無
④ 修正再表示 ：無
（３）発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2020年12月期 11,562,000株 2019年12月期 11,487,600株
② 期末自己株式数 2020年12月期 565,396株 2019年12月期 420,396株
③ 期中平均株式数 2020年12月期 11,060,718株 2019年12月期 11,048,333株
（参考）個別業績の概要
１．2020年12月期の個別業績（2020年１月１日～2020年12月31日）
（１）個別経営成績 （％表示は対前期増減率）
売上高 営業利益 経常利益 当期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2020年12月期 17,144 26.4 1,482 68.9 1,562 81.9 776 －
2019年12月期 13,562 41.6 877 △19.5 858 53.7 7 △96.9
１株当たり 潜在株式調整後
当期純利益 １株当たり当期純利益
円 銭 円 銭
2020年12月期 70.20 68.87
2019年12月期 0.65 0.63
（２）個別財政状態
総資産 純資産 自己資本比率 １株当たり純資産
百万円 百万円 ％ 円 銭
2020年12月期 14,439 6,566 45.4 596.70
2019年12月期 11,312 6,090 53.8 549.64
（参考）自己資本 2020年12月期 6,561百万円 2019年12月期 6,083百万円
※ 決算短信は公認会計士又は監査法人の監査の対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
本資料に記載されている業績見通し等の将来に関する記述は、当社が現在入手している情報及び合理的であると判断
する一定の前提に基づいており、その達成を当社として約束する趣旨のものではありません。また、実際の業績等は
様々な要因により大きく異なる可能性があります。業績予測の前提となる条件及び業績予想のご利用にあたっての注意
事項等については、添付資料Ｐ.４「１．経営成績等の概要（４）今後の見通し」をご覧ください。
株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
○添付資料の目次
１．経営成績等の概況 ……………………………………………………………………………………………………… ２
（１）当期の経営成績の概況 …………………………………………………………………………………………… ２
（２）当期の財政状態の概況 …………………………………………………………………………………………… ３
（３）当期のキャッシュ・フローの概況 ……………………………………………………………………………… ３
（４）今後の見通し ……………………………………………………………………………………………………… ４
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方 …………………………………………………………………………… ４
３．連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………………… ５
（１）連結貸借対照表 …………………………………………………………………………………………………… ５
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書 ……………………………………………………………………… ７
（３）連結株主資本等変動計算書 ……………………………………………………………………………………… ９
（４）連結キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………………………… 11
（５）連結財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………………………… 13
（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………………………… 13
（表示方法の変更） ………………………………………………………………………………………………… 13
（追加情報） ………………………………………………………………………………………………………… 13
（セグメント情報等） ……………………………………………………………………………………………… 14
（１株当たり情報） ………………………………………………………………………………………………… 17
（重要な後発事象） ………………………………………………………………………………………………… 18
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
１．経営成績等の概況
（１）当期の経営成績の概況
当連結会計年度におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大や緊急事態宣言に伴う経済活
動の停滞により国内外の景気は大きく減退しており、当面は厳しい状況が続くことが予想されます。
このような環境の中、当社は「インターネットマーケティングを通じて豊かな世界を実現する」という企業理念
のもと、「自社の運営するメディアの利用価値を最大化する」というミッションを実現することを目指しておりま
す。
当連結会計年度は、売上面では、当社グループが運営するポイントサイト「モッピー」で、ポイ活トレンドの好
影響やスマートフォン版アプリのリリースにより会員数やトラフィック増加に大きく寄与しました。また、新型コ
ロナウィルス感染症拡大に伴う巣ごもり消費の増加により、当社の運営するアフィリエイトプログラム
「AD.TRACK」において、美容・アパレル分野のEC、デジタルコンテンツ等に関する広告の取扱いが好調に推移しま
した。
利益面では、増収効果に加えて、「モッピー」においてコストの見直しを行ったことから利益率が改善しまし
た。関係会社においては、連結子会社である株式会社ゆめみが人材への先行投資一巡に伴い大幅な増益となり、ま
た持分法適用関連会社であるビットバンク株式会社も暗号資産市場の取引活性化を背景とした好業績により利益貢
献しました。一方で、特別損失として非連結子会社の株式評価損、投資用不動産情報サイト「Oh!Ya」にかかるの
れんの減損損失、及び株式会社ゆめみのリモートワーク推奨による一部のオフィス解約に伴う損失を計上しまし
た。
この結果、当連結会計年度における売上高は20,213百万円（前年同期比22.4％増）、営業利益は1,496百万円
（同70.0％増）、経常利益は1,816百万円（同129.3％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は744百万円（同
893.9％増）となり、売上高、営業利益及び経常利益については過去最高の業績を達成しました。
セグメントの業績は、以下のとおりであります。
① モバイルサービス事業
モバイルサービス事業は、日本最大級のポイントサイトである「モッピー」に加え、自社アフィリエイトプロ
グラム「AD.TRACK」やポイントサイト以外の各種コンテンツメディアの運営、及び企業のDX化支援を手がける連
結子会社「ゆめみ」で構成されております。
「モッピー」においては、ポイ活トレンドや巣ごもり消費増加等の外部環境の変化を好機とし、「モッピー」
スマートフォン版アプリのリリース等多様な集客方法により、当連結会計年度末の会員数は290万人（前連結会
計年度末比20.3%増）となりました。また、会員の利便性向上を目的としたポイントの獲得手段の増加、各種キ
ャンペーンの実施等、継続的なサイトの改良も行ってまいりました。
「AD.TRACK」においては、自社メディアの媒体力の活用やクライアントの新規開拓等に加えて、インフルエン
サーマーケティングへの取り組みなどの施策により、取扱高の大幅な増加を達成しました。
コンテンツメディアにおいては、記事広告型メディアの運用手法改善や資金調達情報サイトである「資金調達
プロ」の成長が業績に寄与しました。
「ゆめみ」においては、先行投資一巡によるコスト削減効果に加えて、案件への継続的関与を行う準委任・運
用・保守比率の向上に取り組んでまいりました。
この結果、当連結会計年度におけるモバイルサービス事業の売上高は20,253百万円（前年同期比23.7％増）、
セグメント利益は2,677百万円（同33.5％増）となり、モバイルサービス事業の全事業が過去最高の売上高を達
成しました。
② フィナンシャルサービス事業
フィナンシャルサービス事業は、暗号資産関連事業、ファクタリングサービス事業、投資リターンを得ること
を目的とした投資育成事業を行っております。
暗号資産関連事業においては、100％子会社である株式会社マーキュリーへの投資を継続し、暗号資産交換業
の開業に向け、着実に準備を進めてまいりました。また、ファクタリングサービス事業としてフリーランス向け
資金調達支援フィンテックサービス「nugget（ナゲット）」のサービスを開始しました。さらに投資育成事業で
は、当連結会計年度において計11件の投資を実行し、新たに２社の投資先が上場を達成しております。
この結果、当連結会計年度におけるフィナンシャルサービス事業の売上高は８百万円（前年同期比95.5％
減）、セグメント損失は343百万円（前年同期は367百万円のセグメント損失）となりました。
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（２）当期の財政状態の概況
（資産）
当連結会計年度末における総資産残高は16,227百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,324百万円増加しまし
た。これは主に売上が増加したことにより現金及び預金が2,146百万円、受取手形及び売掛金が321百万円増加した
こと、投資育成事業においてブロックチェーン事業やD2C分野への出資を積極的に行ったことにより営業投資有価
証券が525百万円増加したこと等によるものです。
（負債）
当連結会計年度末における総負債残高は9,135百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,814百万円増加しまし
た。これは主に事業規模の拡大により買掛金が267百万円増加、ポイント引当金が371百万円増加したこと、及び手
元資金確保のため短期借入金が500百万円増加、長期借入金（1年内返済予定の長期借入金含む）が431百万円増加
したことによるものです。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産残高は7,091百万円となり、前連結会計年度末に比べ510百万円増加しました。
これは主に利益剰余金が親会社株主に帰属する当期純利益の計上に伴い744百万円増加した一方、配当金の支払い
により154百万円減少したこと、投資先の新規上場に伴い保有する有価証券の時価が上昇したことによりその他有
価証券評価差額金が94百万円増加したこと等によるものです。
（３）当期のキャッシュ・フローの概況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は前連結会計年度末より2,139百万円増加し、6,097百万円
となりました。各キャッシュ・フローの状況とそれぞれの主な要因は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において営業活動により獲得した資金は、2,258百万円（前年同期比192.9％増）となりました。
主な要因は、税金等調整前当期純利益1,496百万円の計上、未払金の増加額809百万円による増加があったこと等に
よります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において投資活動の結果使用した資金は、482百万円（前年同期比56.8％減）となりました。主
な要因は、無形固定資産の取得による支出361百万円、投資有価証券の取得による支出64百万円があったこと等に
よります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度において財務活動の結果獲得した資金は、363百万円（前年同期は83百万円の使用）となりまし
た。主な要因は、長期借入金の返済による支出895百万円があったものの、長期借入れによる収入1,320百万円、短
期借入金の純増額500百万円があったこと等によります。
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（４）今後の見通し
2021年12月期の見通しは、新型コロナウイルスの感染再拡大をめぐる不確実性は依然として大きいものの、ポイ
活トレンドや巣ごもり消費増加等の外部環境の変化は引き続き当社グループにとって追い風になると考えておりま
す。
このような状況において当社グループは、更なる拡大が見込まれるスマートフォン広告市場を背景に、「インタ
ーネットマーケティングを通じて豊かな世界を実現する」という企業理念のもと、「自社の運営するメディアの利
用価値を最大化する」というミッションを実現することを目指しております。そのため、今後も既存の自社運営メ
ディアやアフィリエイトプログラムを継続的に改良していくだけでなく、これらで培ったノウハウを基に新たな事
業の立ち上げと早期の収益化に取り組んでまいります。また、将来を見据えブロックチェーン事業やD2C（Direct-
To-Consumer）ビジネスにおいても積極的な事業展開を図ってまいります。
次期は、モバイルサービス事業において、「モッピー」の会員数と掲載広告数の増加に向け、引き続き各種施策
に取り組む一方、「モッピー」やコンテンツメディアの媒体力を活かした「AD.TRACK」の更なる拡大に向け、注力
してまいります。フィナンシャルサービス事業においては、100％子会社である株式会社マーキュリーにて暗号資
産交換業の開業を目指すとともに、「nugget（ナゲット）」の取扱高増加にも積極的に取り組んでまいります。ま
た、関係会社においては、高まる企業のDX化ニーズを背景としたゆめみの利益貢献と暗号資産取引市場の活況によ
るビットバンクの持分法による投資利益計上を見込んでおります。
これらのことにより、次期の業績見通しにつきましては、売上高23,800百万円（前年同期比17.7％増）、
EBITDA3,000百万円（同47.6%）、営業利益2,000百万円（同33.6％増）、経常利益2,600百万円（同43.2％増）、親
会社株主に帰属する当期純利益1,600百万円（同114.9％増）を見込んでおります。
２．会計基準の選択に関する基本的な考え方
当社は、財務諸表の期間比較可能性及び企業間の比較可能性を考慮し、当面は、日本基準で財務諸表を作成する方針
であります。なお、今後につきましては、外国人株主比率の推移及び国内の同業他社の国際会計基準の適用動向等を踏
まえ、国際会計基準の適用について検討を進めていく方針であります。
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
３．連結財務諸表及び主な注記
（１）連結貸借対照表
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年12月31日) (2020年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 3,941,550 6,087,657
受取手形及び売掛金 2,457,218 2,778,802
営業投資有価証券 1,279,434 1,804,861
商品及び製品 4,465 28,428
仕掛品 51,053 65,843
原材料及び貯蔵品 193,479 164,663
その他 414,953 587,074
流動資産合計 8,342,155 11,517,331
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 333,025 334,552
減価償却累計額 △51,509 △145,514
建物附属設備（純額） 281,515 189,038
工具、器具及び備品 300,365 346,858
減価償却累計額 △168,220 △239,608
工具、器具及び備品（純額） 132,145 107,250
有形固定資産合計 413,661 296,288
無形固定資産
のれん 1,200,303 938,574
その他 146,899 457,409
無形固定資産合計 1,347,203 1,395,983
投資その他の資産
投資有価証券 380,677 562,432
関係会社株式 722,748 872,903
繰延税金資産 657,967 667,939
その他 1,041,866 924,080
貸倒引当金 △4,084 △9,951
投資その他の資産合計 2,799,175 3,017,403
固定資産合計 4,560,040 4,709,675
資産合計 12,902,195 16,227,007
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
(2019年12月31日) (2020年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 756,877 1,024,020
短期借入金 800,000 1,300,000
1年内返済予定の長期借入金 708,709 973,862
リース債務 2,621 2,621
未払金 228,231 1,050,350
未払法人税等 110,726 607,273
ポイント引当金 1,322,749 1,693,881
役員賞与引当金 － 30,000
その他 780,944 789,615
流動負債合計 4,710,861 7,471,625
固定負債
社債 425,000 315,000
長期借入金 1,062,610 1,228,653
リース債務 5,616 2,994
資産除去債務 70,782 70,809
その他 46,030 46,472
固定負債合計 1,610,039 1,663,929
負債合計 6,320,900 9,135,555
純資産の部
株主資本
資本金 1,825,948 1,857,521
資本剰余金 2,347,403 2,378,976
利益剰余金 1,768,022 2,321,662
自己株式 △7,805 △307,778
株主資本合計 5,933,568 6,250,380
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 166,409 260,410
その他の包括利益累計額合計 166,409 260,410
新株予約権 7,920 4,373
非支配株主持分 473,395 576,286
純資産合計 6,581,294 7,091,451
負債純資産合計 12,902,195 16,227,007
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
（連結損益計算書）
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年１月１日 (自 2020年１月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
売上高 16,510,742 20,213,496
売上原価 11,416,318 13,967,164
売上総利益 5,094,424 6,246,332
販売費及び一般管理費 4,213,958 4,749,522
営業利益 880,466 1,496,809
営業外収益
受取利息 5,396 9,152
暗号資産売却益 4,278 －
暗号資産評価益 － 73,387
持分法による投資利益 － 238,704
その他 2,222 35,947
営業外収益合計 11,897 357,191
営業外費用
支払利息 10,638 12,937
持分法による投資損失 49,134 －
投資事業組合運用損 9,447 10,584
その他 30,985 14,336
営業外費用合計 100,205 37,858
経常利益 792,158 1,816,143
特別利益
新株予約権戻入益 － 3,315
投資有価証券売却益 1,226 5,277
その他 128 －
特別利益合計 1,355 8,592
特別損失
減損損失 320,175 243,744
関係会社株式評価損 － 61,928
その他 20,670 22,215
特別損失合計 340,846 327,887
税金等調整前当期純利益 452,667 1,496,849
法人税、住民税及び事業税 302,838 704,584
法人税等調整額 6,402 △55,221
法人税等合計 309,240 649,362
当期純利益 143,426 847,486
非支配株主に帰属する当期純利益 68,510 102,890
親会社株主に帰属する当期純利益 74,916 744,595
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（連結包括利益計算書）
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年１月１日 (自 2020年１月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
当期純利益 143,426 847,486
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 136,950 94,001
その他の包括利益合計 136,950 94,001
包括利益 280,376 941,488
（内訳）
親会社株主に係る包括利益 211,866 838,597
非支配株主に係る包括利益 68,510 102,890
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 1,800,225 2,334,615 1,852,608 △7,805 5,979,642
当期変動額
新株の発行 25,723 25,723 51,447
剰余金の配当 △154,334 △154,334
親会社株主に帰属する当期純利益 74,916 74,916
連結範囲の変動 △5,167 △5,167
連結子会社株式の取得による持分の増
減
△12,935 △12,935
株主資本以外の項目の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 25,723 12,788 △84,586 － △46,074
当期末残高 1,825,948 2,347,403 1,768,022 △7,805 5,933,568
その他の包括利益累計額
新株予約権 非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券 その他の包括利益
評価差額金 累計額合計
当期首残高 29,459 29,459 8,113 420,557 6,437,772
当期変動額
新株の発行 51,447
剰余金の配当 △154,334
親会社株主に帰属する当期純利益 74,916
連結範囲の変動 △5,167
連結子会社株式の取得による持分の増
減
△12,935
株主資本以外の項目の当期変動額（純
136,950 136,950 △192 52,838 189,595
額）
当期変動額合計 136,950 136,950 △192 52,838 143,521
当期末残高 166,409 166,409 7,920 473,395 6,581,294
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
当連結会計年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 1,825,948 2,347,403 1,768,022 △7,805 5,933,568
当期変動額
新株の発行 31,572 31,572 63,145
剰余金の配当 △154,940 △154,940
親会社株主に帰属する当期純利益 744,595 744,595
自己株式の取得 △299,973 △299,973
連結範囲の変動 △36,014 △36,014
株主資本以外の項目の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 31,572 31,572 553,640 △299,973 316,812
当期末残高 1,857,521 2,378,976 2,321,662 △307,778 6,250,380
その他の包括利益累計額
新株予約権 非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券 その他の包括利益
評価差額金 累計額合計
当期首残高 166,409 166,409 7,920 473,395 6,581,294
当期変動額
新株の発行 63,145
剰余金の配当 △154,940
親会社株主に帰属する当期純利益 744,595
自己株式の取得 △299,973
連結範囲の変動 △36,014
株主資本以外の項目の当期変動額（純
94,001 94,001 △3,547 102,890 193,345
額）
当期変動額合計 94,001 94,001 △3,547 102,890 510,157
当期末残高 260,410 260,410 4,373 576,286 7,091,451
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（４）連結キャッシュ・フロー計算書
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年１月１日 (自 2020年１月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 452,667 1,496,849
減価償却費 119,774 122,916
減損損失 320,175 243,744
のれん償却額 153,716 131,164
ポイント引当金の増減額（△は減少） 301,291 371,131
貸倒引当金の増減額（△は減少） △31,880 5,866
受取利息 △5,396 △9,152
支払利息 10,638 12,937
持分法による投資損益（△は益） 49,134 △238,704
暗号資産評価損益（△は益） 4,366 △73,387
投資事業組合運用損益（△は益） 9,447 10,584
関係会社株式評価損 － 61,928
売上債権の増減額（△は増加） △661,736 △297,253
営業投資有価証券の増減額（△は増加） △228,484 △514,630
仕掛品の増減額（△は増加） 59,133 △14,790
原材料及び貯蔵品の増減額（△は増加） 144,667 28,816
仕入債務の増減額（△は減少） 277,427 266,946
未払金の増減額（△は減少） △49,856 809,214
未払消費税等の増減額（△は減少） 172,267 1,378
その他 168,125 △2,622
小計 1,265,477 2,412,938
利息の受取額 2,068 33,582
利息の支払額 △10,863 △13,684
法人税等の支払額 △485,831 △174,640
営業活動によるキャッシュ・フロー 770,850 2,258,195
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △258,558 △40,362
無形固定資産の取得による支出 △70,809 △361,153
投資有価証券の取得による支出 △119,150 △64,574
投資有価証券の売却による収入 8,640 5,278
関係会社株式の取得による支出 △70,000 △41,928
関係会社社債の取得による支出 △500,000 －
敷金及び保証金の差入による支出 △63,325 △6,454
その他 △44,773 26,669
投資活動によるキャッシュ・フロー △1,117,977 △482,524
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（単位：千円）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2019年１月１日 (自 2020年１月１日
至 2019年12月31日) 至 2020年12月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） △350,000 500,000
長期借入れによる収入 800,000 1,320,000
長期借入金の返済による支出 △635,982 △895,626
社債の発行による収入 340,044 －
社債の償還による支出 △75,000 △130,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入 22,639 26,593
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得に
△28,607 －
よる支出
自己株式の取得による支出 － △299,973
配当金の支払額 △154,139 △154,962
その他 △2,621 △2,621
財務活動によるキャッシュ・フロー △83,667 363,409
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △430,794 2,139,080
現金及び現金同等物の期首残高 4,327,516 3,946,420
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 49,698 11,557
現金及び現金同等物の期末残高 3,946,420 6,097,058
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（５）連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（表示方法の変更）
（連結貸借対照表）
前連結会計年度において、「流動負債」の「その他」に含めておりました「未払金」は金額的重要性が高まった
ため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計
年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」の「その他」に表示していた1,009,175千
円は、「未払金」228,231千円、「その他」780,944千円として組替えております。
（連結損益計算書）
前連結会計年度において、「営業外収益」で独立掲記しておりました「補助金収入」は金額的重要性が乏しくな
ったため、当連結会計年度より「営業外収益」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させる
ため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「補助金収入」に表示していた678千
円は、「その他」として組替えております。
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「投資事業組合運用損」は、金額的重要性
が高まったため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。また、独立掲記しておりました「営業外
費用」の「暗号資産評価損」は重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しており
ます。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において「営業外費用」の「暗号資産評価損」に表示していた
4,366千円及び「その他」に表示していた36,066千円は、「投資事業組合運用損」9,447千円、「その他」30,985千
円として組替えております。
（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「投資事業
組合運用損益（△は益）」、「未払金の増減額（△は減少）」は金額的重要性が高まったため、当連結会計年度よ
り独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組
替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」
に表示していた「その他」127,715千円は、「投資事業組合運用損益（△は益）」9,447千円、「未払金の増減額
（△は減少）」△49,856千円、「その他」168,125千円として組替えております。
（追加情報）
（新型コロナウィルス感染症の影響）
新型コロナウイルス感染症の拡大による当社グループの業績への影響は、現時点においては軽微ではあり、固定
資産の減損会計等その前提にて会計上の見積りを行っております。
ただし、今後、新型コロナウイルス感染症の収束時期やその他の状況の変化により、当社グループの財政状態、
経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及
び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、市場の類似性を考慮して事業セグメントを識別しており、「モバイルサービス事業」及び「フ
ィナンシャルサービス事業」の２つを報告セグメントとしております。
各報告セグメントの事業内容は以下のとおりであります。
報告セグメント 事業内容
ポイントサイト等のスマートフォンメディアの運営
モバイルサービス事業 アフィリエイトプログラムの運営
株式会社ゆめみにおけるデジタルトランスフォーメーション事業等
フィナンシャルサービス
暗号資産関連事業、ファクタリングサービス事業、投資育成事業等
事業
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理
の方法と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
（単位：千円）
報告セグメント
調整額 連結財務諸表
モバイル フィナンシャル （注）１ 計上額（注）２
計
サービス事業 サービス事業
売上高
外部顧客への売上高 16,329,431 181,311 16,510,742 － 16,510,742
セグメント間の内部売上高
43,281 － 43,281 △43,281 －
又は振替高
計 16,372,713 181,311 16,554,024 △43,281 16,510,742
セグメント利益又は損失
2,005,469 △367,742 1,637,727 △757,261 880,466
（△）
セグメント資産 5,968,867 2,779,831 8,748,699 4,153,495 12,902,195
その他の項目
減価償却費 78,962 5,586 84,548 35,225 119,774
のれんの償却額 153,716 － 153,716 － 153,716
持分法投資利益又は損失
－ △49,134 △49,134 － △49,134
（△）
減損損失 320,175 － 320,175 － 320,175
持分法適用会社への投資額 － 1,084,684 1,084,684 － 1,084,684
有形固定資産及び無形固定
251,868 26,631 278,499 24,338 302,838
資産の増加額
（注）１．調整額は以下のとおりであります。
(1）セグメント利益又は損失（△）の調整額△757,261千円は、セグメント間取引消去△12,984千円、各報告
セグメントに配分していない全社費用△744,276千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰
属しない一般管理費であります。
(2）セグメント資産の調整額4,153,495千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に報
告セグメントに帰属しない現金及び預金等の資産であります。
(3）減価償却費の調整額35,225千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却費であり
ます。
(4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額24,338千円は、各報告セグメントに配分していない本社
等の設備投資額であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
当連結会計年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
（単位：千円）
報告セグメント
調整額 連結財務諸表
モバイル フィナンシャル （注）１ 計上額（注）２
計
サービス事業 サービス事業
売上高
外部顧客への売上高 20,208,614 4,882 20,213,496 － 20,213,496
セグメント間の内部売上高
44,530 3,320 47,850 △47,850 －
又は振替高
計 20,253,144 8,202 20,261,346 △47,850 20,213,496
セグメント利益又は損失
2,677,031 △343,968 2,333,062 △836,252 1,496,809
（△）
セグメント資産 6,213,407 3,886,059 10,099,467 6,127,540 16,227,007
その他の項目
減価償却費 78,222 6,258 84,481 38,435 122,916
のれんの償却額 131,164 － 131,164 － 131,164
持分法投資利益又は損失
－ 238,704 238,704 － 238,704
（△）
減損損失 243,744 － 243,744 － 243,744
持分法適用会社への投資額 － 1,322,738 1,322,738 － 1,322,738
有形固定資産及び無形固定
76,852 306,880 383,733 19,674 403,407
資産の増加額
（注）１．調整額は以下のとおりであります。
(1）セグメント利益又は損失（△）の調整額△836,252千円は、セグメント間取引消去△1,359千円、各報告セ
グメントに配分していない全社費用△834,893千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属
しない一般管理費であります。
(2）セグメント資産の調整額6,127,540千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産であり、主に報
告セグメントに帰属しない現金及び預金等の資産であります。
(3）減価償却費の調整額38,435千円は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係る減価償却費であり
ます。
(4）有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額19,674千円は、各報告セグメントに配分していない本社
等の設備投資額であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（１株当たり情報）
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年１月１日 （自 2020年１月１日
至 2019年12月31日） 至 2020年12月31日）
１株当たり純資産額 551.18円 592.07円
１株当たり当期純利益 6.78円 67.32円
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 6.63円 66.04円
（注）１．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりでありま
す。
前連結会計年度 当連結会計年度
（自 2019年１月１日 （自 2020年１月１日
至 2019年12月31日） 至 2020年12月31日）
１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益（千円） 74,916 744,595
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益
74,916 744,595
（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 11,048,333 11,060,718
潜在株式調整後１株当たり当期純利益
親会社株主に帰属する当期純利益調整額（千円） － －
普通株式増加数（株） 251,620 214,687
（うち新株予約権）（株） (251,620) (214,687)
2017年３月17日取締役会決議に
よる第５回新株予約権
新株予約権の数 2,580個
（普通株式 258,000個）
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当 第６回新株予約権
たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の 新株予約権の数 2,440個 第６回新株予約権の消滅
概要 （普通株式 244,000株） 新株予約権の数 2,550個
（消滅日 2020年３月11日
普通株式 240,000株、
消滅日2020年６月30日
普通株式 15,000株）
２．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
（2019年12月31日） （2020年12月31日）
純資産の部の合計額（千円） 6,581,294 7,091,451
純資産の部の合計額から控除する金額（千円） 481,316 580,660
（うち新株予約権）（千円） (7,920) (4,373)
（うち非支配株主持分）（千円） (473,395) (576,286)
普通株式に係る期末の純資産額（千円） 6,099,978 6,510,791
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通
11,067,204 10,996,604
株式の数（株）
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株式会社セレス（3696） 2020年12月期 決算短信
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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