3578 倉庫精練 2020-11-16 15:00:00
「株主割当てによる新株式発行についてのQ＆A」の策定に関するお知らせ [pdf]
2020 年 11 月 16 日
各 位
会社名 倉庫精練株式会社
代表者名 代表取締役社長 羽田 学
コード 3578 東証第 2 部
問合せ先 総務課長 上田 紀昭
電話番号 076-249-3131
「株主割当てによる新株式発行についてのＱ＆Ａ」の策定に関するお知らせ
当社は、2020年11月12日付で「株主割当てによる新株式発行に関するお知らせ」を公表しており
ます。
つきましては、当社の株主の皆様に、今回の「株主割当てによる新株式発行に関するお知らせ」
につきまして一層理解を深めていただくために、添付の「株主割当てによる新株式発行についての
Ｑ＆Ａ」をご用意いたしましたので、お知らせいたします。
以上
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【別添】
「株主割当てによる新株式発行についてのＱ＆Ａ」
（2020年11月16日初版）
ご質問一覧
（回答は次ページ以降をご覧ください）
【株主割当てによる新株式発行（株主割当増資）に関するご質問】
Ｑ１． 株主割当てによる新株式発行とはなにか。
Ｑ２． いつ時点の株主に対して、新株式が割当てられるのか。
Ｑ３． 権利付最終売買日とはなにか。
【お手続き等に関するご質問】
Ｑ４． 新株式の引受けの申込手続きについて教えてほしい。
Ｑ５． 新株式の引受けの申込みに係る書類は、どのようなもので、いつどこに配送されるのか。
Ｑ６． 新株式の引受けの申込手続を行うことのできる期間はいつまでか。
Ｑ７． 申込証拠金の払込はインターネットバンキングやＡＴＭでもできるのか。
Ｑ８． 記録先証券会社が複数ある場合（複数の証券会社に口座を開設している場合）には、ど
のようにしたらいいのか。
Ｑ９． 株式を特別口座のみで有する株主はどのようにしたらいいのか
Ｑ10． 新株式の引受けに係る申込手続をしない場合は、どうなるのか。
Ｑ11． 新株式の割当てを受ける権利は他人へ譲渡できるのか。
Ｑ12． 所有する株式に関し、株式の割当てを受ける権利の全てを行使するのではなく、一部の権
利のみを行使することは可能か。
Ｑ13． 単元未満株式（株数が100株に満たない株式）については、申込めるのか
Ｑ14. 外国居住株主による株式の割当て、申込みについて制約があるのか。
Ｑ15． 申込証拠金はいくら必要なのか。
【配当に関するご質問】
Ｑ16． 1株12円の配当とプレスリリースにあったが、教えてほしい。
Ｑ17． 1株12円の配当は、今回発行する新株にも適用されるのか。
【業績、新中期経営計画「REBORN2023」に関するご質問】
Ｑ18. なぜ株主割当増資を選択したのか。
Ｑ19. 具体的な資金使途はなにか。
Ｑ20． 業績への影響はあるのか。
Ｑ21． 株式価値の希薄化について教えてほしい。
【新株式の売買に関するご質問】
Ｑ22． 新株式はいつから売買できるのか。
【発行日決済取引に関するご質問】
Ｑ23．発行日決済取引とはなにか？
Ｑ24．東京証券取引所に発行日決済取引が行われるとのことですが、証券コードはなにか。
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【株主割当てによる新株式発行（株主割当増資）に関するご質問】
Ｑ１． 株主割当てによる新株式発行とはなにか。
Ａ１． 株主割当てによる新株式発行とは、株式会社が新株式を発行するにあたり、当該新株式の割当
てを受ける権利を既存の株主の皆様に与えて行う株式の発行をいいます（以下、当社による株主
割当てによる新株式発行を「本株主割当増資」といいます）。
Ｑ２． いつ時点の株主に対して、新株式が割当てられるのか。
Ａ２． 本新株割当増資の「基準日」である2020年12月8日（火）の最終の株主名簿に記載又は記録さ
れた株主様が、所定の申込み手続き（Ｑ４～Ｑ15ご参照）をなされることにより、その所有株式
1株につき1株の割合をもって新株式が割当てられます。後記のＱ10のとおり、株式の割当てを受
ける権利を有する株主様が所定の申込みをされないときは、当該株主様は、株式の割当てを受け
る権利を失い、当該株主様への新株式の割当ては行われません。
Ｑ３． 権利付最終売買日とはなにか。
Ａ３． 株主様が本株主割当増資において当社株式の割当てを受ける権利の付与を受けることができる
最終取引日を指します。具体的には、2020年12月4日（金）の「大引け（＝東京証券取引所にお
ける午後の売買終了時間）」まで（PTS取引の場合、デイタイム・セッション取引時間終了まで）
です。この日までに当社株式を取得された株主様は本株主割当増資の「基準日」である2020年12
月8日（火）の最終の株主名簿に株主として記載又は記録されることになり、当社株式の割当て
を受ける権利が付与されます。
【お手続き等に関するご質問】
Ｑ４． 新株式の引受けの申込手続きについて教えてほしい。
Ａ４． 下記（ア）、（イ）のとおり、申込み方法が二つございます。お申込み手続きに関する詳細は、
新株を申し込む権利を有する株主様宛にお送りする「新株式割当ご通知」に記載する予定です（な
お、同ご通知は、（2021年1月4日頃に郵送予定です）。
（ア） 北國銀行本店営業部※にご来店いただける場合
「株式申込証」等の申込書類に所要事項をご記入、ご押印のうえ、申込証拠金を添えて
申込期間内（Ｑ６ご参照）に北國銀行本店営業部へお申込みください。
※北國銀行本店営業部
所在地：石川県金沢市広岡２丁目12番６号
（イ） 北國銀行本店営業部へのご来店が難しい場合
郵送によるお申込みとなります。まず北國銀行本店営業部へ申込証拠金をお振込みくだ
さい。そのあとで「株式申込証」等の申込書類に所要事項をご記入、ご押印のうえ、「払
込みを証する書類（振込金受取書等の写し）」を添えて、申込期日内（Ｑ６ご参照）に
北國銀行本店営業部へ到着するようご送付ください。
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Ｑ５． 新株式の引受けの申込みに係る書類は、どのようなもので、いつどこに配送されるのか。
Ａ５． 本株主割当増資に関する書類は、当社の株主名簿管理人である「みずほ信託銀行株式会社」か
ら、新株を申し込む権利を有する各株主様のご登録住所宛てに、「新株式割当ご通知」、「新株
式発行届出目論見書」、「株式申込証」の書類を発送することを予定しております（2021年1月4
日頃に郵送する予定です）。
Ｑ６． 新株式の引受けの申込手続を行うことのできる期間はいつまでか。
Ａ６． 2021年1月5日（火）から2021年1月20日（水）までとなります。この期間を過ぎますと、申込
手続を行うことはできませんので、ご注意ください。
Ｑ７． 申込証拠金の払込はインターネットバンキングやＡＴＭでもできるのか。
Ａ７． お支払い先が「別段預金口座（注）」のため、インターネットバンキングおよびＡＴＭではお
手続きできません。金融機関の窓口にてお振込みください。なお、窓口でのお振込みであれば北
國銀行以外の金融機関でもお手続きいただけます。
（注）資金決済や預金などに用いられる通常の預金口座とは異なる預金口座です。「別段預金
口座」は本件のような増資のための出資者からの資金の払い込みなどに使われます。
Ｑ８． 記録先証券会社が複数ある場合（複数の証券会社に口座を開設している場合）には、どのように
したらいいのか。
Ａ８． 名寄せされた合計株数をもとに、株式申込証が作成され、上記Ａ５のとおり送付されますので、
特に株主様にご対応していただくことはございません。
Ｑ９． 株式を特別口座のみで有する株主はどのようにしたらいいのか。
Ａ９． 特別口座のみを有する株主の皆様が新株式への申込みをされる場合は、「株主有償割当増資に
伴う口座通知取次請求のための呈示書面」と「口座通知取次請求依頼書」(上記Ａ５記載の書類
と一緒に送付させていただきます。)を、お取引先の証券会社にご提出ください。証券会社に口
座をお持ちでない場合、まず、証券会社に口座を開設いただきます。その後、送付いたします「株
式申込証」に加入者口座コードと口座を開設していただいた証券会社の名称を記載して、お申込
みいただく必要がございますので、お早めに手続を行ってくださいますようお願いいたします。
Ｑ10． 新株式の引受けに係る申込手続をしない場合は、どうなるのか。
Ａ10． 株式の割当てを受ける権利を有する株主様が所定の申込手続をされない場合は、当該株主様は、
新株式の割当てを受ける権利を失い、希薄化（Ｑ21ご参照）により生じる経済的な不利益の全部
又は一部を被る可能性があります。
Ｑ11． 新株式の割当てを受ける権利は他人へ譲渡できるのか。
Ａ11． ライツオファリングと異なり、一切譲渡はできません。
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Ｑ12． 所有する株式に関し、株式の割当てを受ける権利の全てを行使するのではなく、一部の権利のみ
を行使することは可能か。
Ａ12． 可能です。但し、一部の権利のみを行使するためにお申込みされた場合は、残りの単元株式に
係る新株式の割当てを受ける権利は失われることになります。
例：200株(2単元)所有の場合。200×1=200株までの申込権利をお持ちですので、その範囲内でお
申込みください。例えば、100株を申込んだ場合、残りの100株については、失権となります。
Ｑ13． 単元未満株式（株数が100株に満たない株式）については申込めるのか。
Ａ13． お申込みいただけます。単元未満株式を保有されている場合も手続きに変わりはありません。
お申込みいただく際は、株式申込証に単元未満株式を含めた株数をご記載ください。
Ｑ14. 外国居住株主による株式の割当て、申込みについて制約があるのか。
Ａ14． 外国居住株主の皆様に対する居住地法令の適用上、株主の割当て、お申込みについて制約があ
る可能性がございますので、各外国居住株主の皆様におかれましては、それぞれ適用される法令
につきまして弁護士等にお問い合わせください。
Ｑ15． 申込証拠金はいくら必要なのか。
Ａ15． 1 株につき金 200 円必要となり、所有株式 1 株に対して新株式 1 株（注）の割合をもって割当
てられます。 詳しくは、下記早見表をご参照ください。
保有株式数（株） 申込必要金額（円）
100 20,000
200 40,000
300 60,000
500 100,000
1,000 200,000
2,000 400,000
（注）単元未満株式については1株単位で申込むことができますが（Ｑ13ご参照）、単元株式（100株＝
1単元とする株式）については100株単位の申込となっていることから、上記表も100株単位の申込
みを前提に記載しております。
【配当に関するご質問】
Ｑ16． 1 株 12 円の配当とプレスリリースにあったが、教えてほしい。
Ａ16. 当社は過去 5 期にわたって業績低迷を理由として配当を控えさせていただいておりました。
業績低迷にも関わらず支援いただいた株主の皆様への還元策として、加えて新中計「REBORN2023」
の業績目標達成への期待にお応えすべく、当社株式の上場が維持されることを前提として、1 株
あたり年間 12 円の配当を 3 事業年度（2021 年 3 月期～2023 年 3 月期）にわたり実施させていた
だく予定です。
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詳細につきましては、2020 年 11 月 12 日付で開示いたしました、 新中期経営計画
「 「REBORN2023」
の策定に関するお知らせ」の中にあります「株主還元方針（配当方針）」をご参照ください。
Ｑ17. 1 株 12 円の配当は、今回発行する新株にも適用されるのか。
Ａ17. 今回発行される新株につきましても、同様に適用されます。事業年度末（3 月末日）の株主名
簿に記載された株主様に対して配当いたします。
【業績、新中期経営計画「REBORN2023」に関するご質問】
Ｑ18. なぜ株主割当増資を選択したのか。
Ａ18. 今般、当社が株主割当増資を行う目的は二つあります。一つは、当社が過去、必要な設備投資
を行えなかったことが現在の業績低迷をもたらしたこと（注 1）を踏まえ、早期の業績回復に向
けて設備投資を実施するために必要な資金の一部を調達することです。そしてもう一つは、当社
株式が上場廃止に係る猶予期間にあり、その一番早い猶予期間の最終日が 2021 年 3 月 31 日
（注 2）に迫っている中で上場廃止を回避するための緊急措置として流通株式数を増やし、以て
流通株式時価総額を増やすことです。
（注 1）当社は、2 期（2019/3 期および 2020/3 期）連続して営業損失及び経常損失を計上し、継
続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。
また、9 期連続で営業損失を計上しており、過去 5 期にわたり株主配当ができていない状
況にもあります。さらに、当社株式は上場廃止に係る猶予期間に入っております。
（注 2）「流通株式時価総額」に関する上場廃止に係る猶予期間の最終日が 2021 年 3 月 31 日に到
来します。当社株式は 2020 年 11 月 12 日時点において、「時価総額」に関する上場廃止に
係る猶予期間（2020 年 3 月 1 日～同年 12 月 31 日）にも入っておりますが、当社は 2020
年 12 月 31 日までに「事業計画改善書」を東京証券取引所に提出する予定です。この場合、
「時価総額」に関する上場廃止に係る猶予期間は 2021 年 6 月 30 日まで延長されることか
ら一番早い猶予期間の最終日を 2021 年 3 月 31 日としています。
Ｑ19． 具体的な資金使途はなにか。
Ａ19. 下記【表1】の「本件充当予定額」欄に記しましたとおり、新中期経営計画「REBORN2023」で
策定した設備投資計画に係る支出の一部に充当します。詳細につきましては、2020年11月12日付
で開示いたしました、「新中期経営計画「REBORN2023」の策定に関するお知らせ」および「株主
割当てによる新株式発行に関するお知らせ」をご覧ください。
なお、本株主割当増資による調達金額（手取金）が予定の280百万円に満たなかった場合、そ
の不足分は手元資金を充当させることから、「REBORN2023」で計画しております投資への影響は
ないと想定しております（下記【表2】手元資金（現預金）の使途をご参照ください）。
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【表1】資金使途（設備投資の項目）と本株主割当増資で調達する資金の充当予定
（金額単位：百万円）
本件充当 本件充当
使途（設備投資の項目） 支出予定額 支出予定時期
予定額 予定時期
① コスト削減を目的とし
139 2020年6月～2021年3月 43 2021年3月
た設備導入
② 既存設備リニューアル
168 2021年4月～2024年3月 － －
および増設
③ 新資材開発 232 2020年12月～2024年3月 75 2021年3月
④ プリント機器導入 231 2021年3月～2023年1月 162 2021年3月
⑤ 倉庫改修 80 2021年4月～2021年9月 － －
⑥ システム関連 152 2020年12月～2024年3月 － －
合計 1,002 280
【表2】手元資金（現預金）の使途
2019年3月期に実施した固定資産の売却等により、2020年3月末日時点で、1,500百万円の手元資金
（現預金）を保有しております（ネットキャッシュとしては、1,200百万円を保有しております）。
この手元資金について2021年3月期から2024年3月期の間で次のような使途を予定しております。
項目 金額 備考
現預金残高（預入期間 3 か月超の定期預金含 2020 年 3 月末時点
1,500 百万円
む） 連結ベース
短期借入金残高 300 百万円 同上
1,200 百万円 （現預金残高）
ネット キャッシュ 残高
-（短期借入金）
① 「REBORN2023」で計画する設備投資の一 722 百万円 ※1
部に充当
・営業 CF は 2022 年 3
② 運転資金（2021/3 期 営業 CF のマイナ
230 百万円 月期以降に黒字化す
ス分に充当）
る見込み。
・3 年間
③ 3 年間（2021/3 期～2023/3 期）の配当金
103 百万円 ・年間 12 円/株
の支払額の総額
※2、3
④ 資金繰りのバッファとして確保 145 百万円 ※4
①～④合計 1,200 百万円
※1 本株主割当増資において失権株式が生じた場合には、増資による調達資金が減少す
る分、「REBORN2023」で計画する設備投資の一部に充当する額が増加します。
※2 「REBORN2023」において株主還元方針として定めた配当です。詳細につきましては、
2020年11月12日付で開示いたしました、「新中期経営計画「REBORN2023」の策定に
関するお知らせ」の中にあります「株主還元方針（配当方針） をご参照ください。
」
※3 本株主割当増資において失権株式が生じた場合には、その分の配当金の支払額は減
少します。
※4 本株主割当増資において失権株式が生じた場合には、※1および※3で説明した増減
に応じて、資金繰りのバッファとして確保する額が増減します。
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Ｑ20． 業績への影響はあるのか。
Ａ20． 本株主割当増資が当期（2021 年 3 月期）の当社連結業績に及ぼす影響は軽微であり、当社が
2020 年 8 月 6 日付「2021 年 3 月期 連結業績予想に関するお知らせ」で開示いたしました当期
（2021 年 3 期連結業績予想（下記【ご参考 1】
）は据え置いております。
【ご参考 1】2021 年 3 月期（2020 年 4 月 1 日～2021 年 3 月 31 日）連結業績予想
（2020 年 8 月 6 日開示）
売上高 1,700 百万円
営業利益 △430 百万円
経常利益 △350 百万円
親会社株主に帰属する当期純利益 △350 百万円
1 株当たり当期純利益 △245.69 円
【ご参考 2】新中期経営計画「REBORN2023」の数値目標（連結ベース）
新型コロナ問題で落ち込んだ売上を、段階的に新型コロナ問題発生前の水準にまで回復させ
てまいります。また、工場の生産性を向上させ、収益を安定的に確保できる体制を構築して
まいります。2022/3 期（計画 3 期）の営業利益黒字化を目指します。
（単位：百万円）
2021/3 期 2022/3 期 2023/3 期 2024/3 期
（計画 0 期） （計画 1 期） （計画 2 期） （計画 3 期）
売上高 1,700 2,400 2,900 3,100
既存 委託加工 1,150 1,607 1,706 1,716
事業 自社販売 400 409 452 452
プリント加
新規 ― 100 300 400
工、倉庫
事業
新規素材 ― 134 292 382
関連会社他 150 150 150 150
営業利益 △430 △100 20 120
（減価償却費） （120） （170） （200） (200)
EBITDA（償却前営業利益） △310 70 220 320
経常利益 △350 △70 50 150
Ｑ21． 株式価値の希薄化について教えてほしい。
Ａ21． 株主割当増資は各株主様が保有する株式数に応じて割当てられるため、割当てられた権利の全
てを行使された場合、当該株主様の有する「持分比率の希薄化」は生じないこととなります。一
方、株主割当てを行使しなかった場合、あるいは一部のみを行使した場合、当該株主様の有する
当社株式の「持分比率の希薄化」が生じる可能性がございます。
また、本株主割当増資によって、当社株式の1株あたりの純資産価値等が減少するいわゆる「株
式の希薄化」が生じます。しかしながら、本株主割当増資によって調達する資金は手元資金と合
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わせて、「REBORN2023」で計画する設備投資に充当するものであり（Ａ19ご参照）、その目的は
当社業績の回復です。かつ、本株主割当増資は、当社株式が「流通株式時価総額」に基づく上場
廃止に係る猶予期間にありその最終日が2021年3月31日に迫る中で当社株式の上場を維持する可
能性を高めるために緊急的な措置として流通株式数を増すために行うものです。したがいまして、
本増資は、最終的には当社企業価値の向上ひいては当社株式価値の向上を目指すのであるととも
に、当社株式の上場維持という株主の皆様の利益にも沿うものであることから、本増資に伴う「株
式の希薄化」には合理性があると判断いたしました。なにとぞご理解を賜りますようお願い申し
上げます。
【新株式の売買に関するご質問】
Ｑ22． 新株式はいつから売買できるのか。
Ａ22． 下記（ア）、（イ）のとおりです。
（ア） 払込期日（2021年2月4日（木））の翌営業日である2021年2月5日（金）に、株式会社証
券保管振替機構（ほふり）（以下「証券保管振替機構」といいます。）より、本株主割
当増資に係る各申込者様の証券会社における証券口座に、新株式の残高が記録された後、
売買が可能となります。但し、証券会社によって新株式の記録が反映される時期が異な
る場合がありますので、必ず各本新株申込者様ご自身で、各証券会社へお問い合わせく
ださい。
（イ） 2020年12月7日（月）から2021年2月3日（水）まで、後記Ｑ23の「発行日決済取引」も可
能となっております。なお発行日決済取引の詳細や手続きの詳細につきましては、お取
引先の証券会社へお問い合わせください。
【発行日決済取引に関するご質問】
Ｑ23． 発行日決済取引とはなにか。
Ａ23． 本株主割当増資が行われる際に発行される新株式について、実際に新株式を取得するまでの期
間の株価変動リスクを回避するために、その新株式が発行される前の段階で東京証券取引所にお
いて行われる売買をいいます。権利落日（2020年12月7日（月））から証券保管振替機構におけ
る新株式の新規記録日の2営業日前の日（2021年2月3日（水））までに取引され、決済は売買の
約定日に関わらず発行日決済取引の取引期間の最終日（2021年2月3日（水））から起算して3営
業日の日（2021年2月5日（金）に一括して行われます。また、同一銘柄について売付株数と買付
株数が同数となっている部分は、損益金の授受による決済を行うことができます。
なお、手続の詳細につきましては、お取引先の証券会社へお問い合わせください。
また、発行日決済取引につきましては、東京証券取引所ホームページの「よくあるご質問」
（https://www.jpx.co.jp/faq/）→「株式・上場会社」→「発行日決済取引」
（https://www.jpx.co.jp/faq/stock_listed_company.html#listed_company-06）もご参照くだ
さい（注：上記ＵＲＬは、2020年11月16日午前9時時点のものです）。
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Ｑ24． 東京証券取引所に発行日決済取引が行われるとのことですが、証券コードはなにか。
Ａ24． 銘柄コードは「35781」の予定です。
上記以外のお問い合わせに関しましては、下記、代表電話までお問い合わせいただきますよう宜し
くお願いいたします。
問合せ先 倉庫精練株式会社
総務課長 上田 紀昭
電話番号 076-249-3131（代）
以 上
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