2020 年３月 25 日
各 位
会 社 名 コスモ・バイオ株式会社
代表者名 代表取締役社長 櫻井 治久
（コード３３８６）
問合せ先
役職・氏名 常務取締役総務部長 柴山 法彦
電 話 ０３－５６３２－９６００
（訂正・数値データ訂正）
「2019 年 12 月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」の一部訂正について
当社は、2020 年２月 14 日に公表いたしました「2019 年 12 月期 決算短信〔日本基準〕
（連結）
」の開
示内容につきまして、一部訂正すべき事項がありましたので、下記のとおりお知らせするとともに、訂正後の
数値データを送信いたします。なお、訂正箇所につきましては、下線を付して表示しております。
記
１．訂正の理由
「2019年12月期 決算短信〔日本基準〕（連結）」の公表後に連結キャッシュ・フロー計算書の当連結会
計年度の数値に誤りがあることが判明したため、訂正するものであります。
２．訂正の内容
＜サマリー情報＞
１．2019 年 12 月期の連結業績（2019 年１月１日～2019 年 12 月 31 日）
（３）連結キャッシュ・フローの状況
【訂正前】
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2019 年 12 月期 526 △92 △85 2,416
2018 年 12 月期 908 △185 △85 2,068
【訂正後】
営業活動による 投資活動による 財務活動による 現金及び現金同等物
キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー キャッシュ・フロー 期末残高
百万円 百万円 百万円 百万円
2019 年 12 月期 549 △115 △85 2,416
2018 年 12 月期 908 △185 △85 2,068
1
＜添付資料 ２ページ＞
１．経営成績等の概況
（３）当期のキャッシュ・フローの概況
【訂正前】
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は 526 百万円（同 42.1％減）となりました。これは主に、税金等調整前当
期純利益 388 百万円、減価償却費 207 百万円、たな卸資産の増減額 144 百万円及び法人税等の支払額△
143 百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は 92 百万円（同 50.5％減）となりました。これは主に、資金運用等のため
の有価証券の償還による収入 200 百万円、投資有価証券の取得による支出△150 百万円及び有形固定資産の
取得による支出△141 百万円等によるものであります。
当社グループの連結キャッシュ・フロー指標のトレンドは次のとおりであります。
（参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移
2015 年 12 月期 2016 年 12 月期 2017 年 12 月期 2018 年 12 月期 2019 年 12 月期
自己資本比率（％） 76.4 77.3 78.5 77.5 77.0
時価ベースの自己資本比率
81.7 93.8 81.8 61.4 69.9
（％）
キャッシュフロー対有利子
0.15 0.03 0.22 0.02 0.04
負債比率（年）
インタレスト・カバレッ
658.0 2,817.0 512.2 4,921.4 3,535.97
ジ・レシオ（倍）
【訂正後】
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は 549 百万円（同 39.5％減）となりました。これは主に、税金等調整前当
期純利益 388 百万円、減価償却費 207 百万円、たな卸資産の増減額 144 百万円及び法人税等の支払額△
143 百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は 115 百万円（同 38.1％減）となりました。これは主に、資金運用等のた
めの有価証券の償還による収入 200 百万円、投資有価証券の取得による支出△150 百万円及び有形固定資産
の取得による支出△141 百万円等によるものであります。
当社グループの連結キャッシュ・フロー指標のトレンドは次のとおりであります。
（参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移
2015 年 12 月期 2016 年 12 月期 2017 年 12 月期 2018 年 12 月期 2019 年 12 月期
自己資本比率（％） 76.4 77.3 78.5 77.5 77.0
時価ベースの自己資本比率
81.7 93.8 81.8 61.4 69.9
（％）
キャッシュフロー対有利子
0.15 0.03 0.22 0.02 0.04
負債比率（年）
インタレスト・カバレッ
658.0 2,817.0 512.2 4,921.4 3,690.43
ジ・レシオ（倍）
2
＜添付資料 14 ページ＞
５．連結財務諸表及び主な注記
（４）連結キャッシュ・フロー計算書
【訂正前】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018 年１月１日 (自 2019 年１月１日
至 2018 年 12 月 31 日) 至 2019 年 12 月 31 日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 403 388
減価償却費 178 207
のれん償却額 0 0
投資有価証券評価損益（△は益） − 81
貸倒引当金の増減額（△は減少） △14 △1
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） 50 27
受取利息及び受取配当金 △28 △31
支払利息 0 0
売上債権の増減額（△は増加） △52 △173
助成金収入 △41 △9
投資事業組合運用損益（△は益） 3 △15
たな卸資産の増減額（△は増加） 282 144
仕入債務の増減額（△は減少） 56 16
未払金の増減額（△は減少） 71 △41
その他 24 8
小計 934 601
助成金の受取額 51 37
利息及び配当金の受取額 28 31
利息の支払額 △0 △0
法人税等の支払額又は還付額（△は支払） △105 △143
営業活動によるキャッシュ・フロー 908 526
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の売却及び償還による収入 100 200
有形固定資産の取得による支出 △51 △141
無形固定資産の取得による支出 △89 △30
投資有価証券の取得による支出 △137 △150
投資事業組合からの分配による収入 1 20
その他資産の取得による支出 △12 △11
その他 3 21
投資活動によるキャッシュ・フロー △185 △92
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額 △82 △82
非支配株主への配当金の支払額 △2 △2
財務活動によるキャッシュ・フロー △85 △85
現金及び現金同等物に係る換算差額 △1 △1
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 636 348
現金及び現金同等物の期首残高 1,383 2,068
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 48 −
現金及び現金同等物の期末残高 ※１ 2,068 ※１ 2,416
3
【訂正後】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2018 年１月１日 (自 2019 年１月１日
至 2018 年 12 月 31 日) 至 2019 年 12 月 31 日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 403 388
減価償却費 178 207
のれん償却額 0 0
投資有価証券評価損益（△は益） − 81
貸倒引当金の増減額（△は減少） △14 △1
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） 50 27
受取利息及び受取配当金 △28 △31
支払利息 0 0
売上債権の増減額（△は増加） △52 △173
助成金収入 △41 △9
投資事業組合運用損益（△は益） 3 △15
たな卸資産の増減額（△は増加） 282 144
仕入債務の増減額（△は減少） 56 16
未払金の増減額（△は減少） 71 △41
その他 24 30
小計 934 624
助成金の受取額 51 37
利息及び配当金の受取額 28 31
利息の支払額 △0 △0
法人税等の支払額又は還付額（△は支払） △105 △143
営業活動によるキャッシュ・フロー 908 549
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の売却及び償還による収入 100 200
有形固定資産の取得による支出 △51 △141
無形固定資産の取得による支出 △89 △30
投資有価証券の取得による支出 △137 △150
投資事業組合からの分配による収入 1 20
資産除去債務の履行による支出 − △23
その他資産の取得による支出 △12 △11
その他 3 21
投資活動によるキャッシュ・フロー △185 △115
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額 △82 △82
非支配株主への配当金の支払額 △2 △2
財務活動によるキャッシュ・フロー △85 △85
現金及び現金同等物に係る換算差額 △1 △1
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 636 348
現金及び現金同等物の期首残高 1,383 2,068
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 48 −
現金及び現金同等物の期末残高 ※１ 2,068 ※１ 2,416
以 上
4