3113 Ｏａｋ 2021-08-06 15:00:00
2022年3月期 第1四半期決算短信〔日本基準〕（連結） [pdf]
2022年３月期 第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
2021年８月６日
上場会社名 Ｏａｋキャピタル株式会社 上場取引所 東
コード番号 3113 ＵＲＬ https://www.oakcapital.jp
代表者 （役職名） 代表取締役社長 （氏名）稲葉 秀二
問合せ先責任者 （役職名） 取締役経営管理本部長兼経理財務部長 （氏名）秋田 勉 ＴＥＬ 03-5412-7474
四半期報告書提出予定日 2021年８月６日 配当支払開始予定日 －
四半期決算補足説明資料作成の有無：無
四半期決算説明会開催の有無 ：無
（百万円未満切捨て）
１．2022年３月期第１四半期の連結業績（2021年４月１日～2021年６月30日）
（１）連結経営成績（累計） （％表示は、対前年同四半期増減率）
親会社株主に帰属する
売上高 営業利益 経常利益
四半期純利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
2022年３月期第１四半期 470 △63.3 △405 － △412 － △406 －
2021年３月期第１四半期 1,281 161.5 △180 － △230 － △193 －
（注）包括利益 2022年３月期第１四半期 △426百万円 （－％） 2021年３月期第１四半期 244百万円 （－％）
潜在株式調整後
１株当たり
１株当たり
四半期純利益
四半期純利益
円 銭 円 銭
2022年３月期第１四半期 △7.57 －
2021年３月期第１四半期 △3.62 －
（２）連結財政状態
総資産 純資産 自己資本比率
百万円 百万円 ％
2022年３月期第１四半期 7,177 4,542 60.8
2021年３月期 7,752 4,968 61.5
（参考）自己資本 2022年３月期第１四半期 4,361百万円 2021年３月期 4,768百万円
２．配当の状況
年間配当金
第１四半期末 第２四半期末 第３四半期末 期末 合計
円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭
2021年３月期 － 0.00 － 0.00 0.00
2022年３月期 －
2022年３月期（予想） － － － －
（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無：無
2022年３月期の配当予想額は未定であります。
３．2022年３月期の連結業績予想（2021年４月１日～2022年３月31日）
当社の事業特性上、株式市場の変動要因による影響が極めて大きく、合理的な業績予想の算定が困難であることか
ら、業績予想の開示は行わず、四半期決算の迅速な開示に努めるとともに、合理的な予想が可能となりました段階で速
やかに開示を行う予定であります。
※ 注記事項
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動（連結範囲の変更を伴う特定子会社の異動）：無
新規 －社 （社名）、除外 －社 （社名）
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用：無
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更 ：有
② ①以外の会計方針の変更 ：無
③ 会計上の見積りの変更 ：無
④ 修正再表示 ：無
（４）発行済株式数（普通株式）
① 期末発行済株式数（自己株式を含む） 2022年３月期１Ｑ 53,675,037株 2021年３月期 53,675,037株
② 期末自己株式数 2022年３月期１Ｑ 40,974株 2021年３月期 40,748株
③ 期中平均株式数（四半期累計） 2022年３月期１Ｑ 53,634,184株 2021年３月期１Ｑ 53,635,112株
※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です
※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項
特記すべき事項はありません。
Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… 2
(1) 経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………… 2
(2) 財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………… 3
(3) 連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………… 3
２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… 4
(1) 四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………… 4
(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………… 6
四半期連結損益計算書
第１四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………… 6
四半期連結包括利益計算書
第１四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………… 7
(3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………… 8
（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………… 8
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………… 8
（会計方針の変更） …………………………………………………………………………………………………… 8
（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………… 9
３．その他 …………………………………………………………………………………………………………………… 10
継続企業の前提に関する重要事象等 …………………………………………………………………………………… 10
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
１．当四半期決算に関する定性的情報
(1) 経営成績に関する説明
当第１四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年６月30日まで）における我が国経済は、新型コロナウイル
ス感染症の世界的大流行の影響により、依然として厳しい状況が継続しております。国内株式市場は、企業業績が回
復基調にあるものの米国の金融政策の動向に対する警戒感から軟調に推移してまいりました。
このような事業環境の中、当社グループは安定した収益構造の構築を目指し、事業の多角化を展開してまいりまし
た。
金融事業分野
当社グループの金融事業の中核会社として、スターリング証券株式会社は2021年４月１日付で投資銀行業務を開
始しました。スターリング証券は、コーポレート・ファイナンス、Ｍ＆Ａ仲介等、上場企業に必要な成長戦略を提
案してまいります。また、アセットマネジメント部門は投資家向けの投資ファンドの運用を開始いたします。
クリーンエネルギー事業分野
当社グループ企業の株式会社ノースエナジー（北海道所在）は、クリーンエネルギー事業を成長産業として位置
づけ、小型太陽光発電所の開発から販売管理までを展開しており、これまで国内に649基を設置しております。今
後、地球環境保全事業の多角化を目指し、自社消費型太陽光発電システム、バイオマス発電、蓄電池システムな
ど、次世代に向けた関連事業への取り組みを強化するとともに、地球温暖化防止に貢献してまいります。
その他事業分野
軽井沢のコミュニティエフエム放送局「ＦＭ軽井沢」、米国ハワイのリゾートゴルフ場「マカニゴルフクラ
ブ」、フランスの銀製品最高級ブランド「クリストフル」、株式会社ノースエナジーの子会社である株式会社ノー
スコミュニケーション（携帯ショップの運営及びWi-Fiレンタルサービス）など、多方面の事業運営を展開してお
ります。今後、将来の成長分野の領域にフォーカスし積極的にＭ＆Ａを実施してまいります。
以上の結果、当期間の連結業績は営業収益（売上高）４億70百万円（前年同期比63.3％減）、営業損失は４億５百
万円（前年同期は営業損失１億80百万円）となりました。経常損失は４億12百万円（前年同期は経常損失２億30百万
円）となりました。また、親会社株主に帰属する四半期純損失は４億６百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四
半期純損失１億93百万円）となりました。
当社グループは、変動する事業環境にも適応できる企業として常にイノベーションを行い、多角的な事業への転換
を図り、持続的な成長及び企業価値向上に向け邁進してまいります。
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
・重要経営指標
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間 前連結会計年度
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日 （自 2020年４月１日
至 2020年６月30日） 至 2021年６月30日） 至 2021年３月31日）
売上高（千円） 1,281,201 470,230 5,531,707
営業損益（△は損失）（千円） △180,839 △405,592 △706,921
親会社株主 に 帰属 する 四半期 （ 当
△193,905 △406,110 △951,190
期）純損益（△は損失）（千円）
総資産（千円） 8,477,084 7,177,299 7,752,638
純資産（千円） 5,873,589 4,542,553 4,968,722
投資収益率（％） 29.80 － 6.17
自己資本比率（％） 66.86 60.77 61.51
１株当 たり 四半期 （ 当期 ） 純損益
△3.62 △7.57 △17.73
（△は損失）（円）
１株当たり配当額（円） － － －
従業員１人当たり営業損益（△は損
△2,205 △4,716 △8,220
失）（千円）
従業員数（人） 82 86 86
(2) 財政状態に関する説明
当第１四半期連結会計期間末の総資産につきましては、前連結会計年度末と比べ、５億75百万円減少し71億77百万
円となりました。減少した主な要因は現金及び預金の減少によるものであります。負債につきましては、前連結会計
年度末と比べ、１億49百万円減少し26億34百万円となりました。減少した主な要因は、買掛金の減少によるものであ
ります。純資産につきましては、前連結会計年度と比べ、４億26百万円減少し45億42百万円となりました。減少した
主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純損失の計上によるものであります。
(3) 連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当社の事業特性上、株式市場の変動要因による影響が極めて大きく、合理的な業績予想の算定が困難であることか
ら業績予想の開示は行わず、四半期決算の迅速な開示に努めてまいります。
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
２．四半期連結財務諸表及び主な注記
(1) 四半期連結貸借対照表
（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2021年３月31日) (2021年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,245,939 1,624,487
売掛金 345,341 -
受取手形、売掛金及び契約資産 - 300,126
営業投資有価証券 290,669 230,351
棚卸資産 327,266 459,046
関係会社短期貸付金 20,000 20,000
１年内回収予定の関係会社長期貸付金 87,450 15,000
その他 442,740 278,043
貸倒引当金 △105,288 △104,688
流動資産合計 3,654,117 2,822,367
固定資産
有形固定資産
土地 1,207,396 1,213,780
その他（純額） 320,623 363,249
有形固定資産合計 1,528,019 1,577,029
無形固定資産
のれん 469,016 460,745
その他 23,236 23,952
無形固定資産合計 492,252 484,698
投資その他の資産
投資有価証券 463,849 487,759
関係会社長期貸付金 823,820 963,238
投資不動産 313,545 313,545
その他 556,928 608,949
貸倒引当金 △85,493 △85,468
投資その他の資産合計 2,072,650 2,288,024
固定資産合計 4,092,923 4,349,751
繰延資産 5,597 5,179
資産合計 7,752,638 7,177,299
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2021年３月31日) (2021年６月30日)
負債の部
流動負債
買掛金 240,854 36,375
短期借入金 567,000 655,000
１年内償還予定の社債 68,000 63,000
１年内返済予定の長期借入金 99,804 99,804
未払金 173,006 136,397
未払法人税等 28,795 16,401
引当金 29,100 32,369
その他 147,208 292,846
流動負債合計 1,353,767 1,332,193
固定負債
社債 181,000 164,000
長期借入金 607,594 574,326
引当金 62,500 93,976
退職給付に係る負債 100,402 104,902
その他 478,651 365,347
固定負債合計 1,430,148 1,302,552
負債合計 2,783,915 2,634,746
純資産の部
株主資本
資本金 4,282,010 4,282,010
資本剰余金 2,136,908 2,136,908
利益剰余金 △1,633,864 △2,039,974
自己株式 △13,797 △13,821
株主資本合計 4,771,256 4,365,123
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 △46,597 △95
為替換算調整勘定 43,801 △3,376
その他の包括利益累計額合計 △2,796 △3,471
非支配株主持分 200,262 180,901
純資産合計 4,968,722 4,542,553
負債純資産合計 7,752,638 7,177,299
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
(2) 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
（四半期連結損益計算書）
（第１四半期連結累計期間）
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年６月30日) 至 2021年６月30日)
売上高 1,281,201 470,230
売上原価 1,039,303 439,036
売上総利益 241,898 31,194
販売費及び一般管理費 422,738 436,786
営業損失（△） △180,839 △405,592
営業外収益
受取利息 8,713 8,080
受取保険金 58 -
未払配当金除斥益 2,513 3,573
その他 4,380 1,298
営業外収益合計 15,665 12,953
営業外費用
支払利息 12,700 4,245
持分法による投資損失 29,715 13,452
為替差損 21,676 1,817
その他 910 781
営業外費用合計 65,003 20,297
経常損失（△） △230,177 △412,936
特別利益
固定資産売却益 25,508 1,043
特別利益合計 25,508 1,043
特別損失
固定資産売却損 18,734 1,271
固定資産除却損 0 4,668
役員退職慰労金 - 27,000
店舗閉鎖損失 786 -
特別損失合計 19,520 32,939
税金等調整前四半期純損失（△） △224,189 △444,833
法人税、住民税及び事業税 811 4,104
法人税等調整額 △9,099 △23,466
法人税等合計 △8,288 △19,362
四半期純損失（△） △215,901 △425,470
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △21,995 △19,360
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △193,905 △406,110
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
（四半期連結包括利益計算書）
（第１四半期連結累計期間）
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2020年６月30日) 至 2021年６月30日)
四半期純損失（△） △215,901 △425,470
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 458,869 46,502
為替換算調整勘定 7,532 △74,640
持分法適用会社に対する持分相当額 △5,743 27,462
その他の包括利益合計 460,658 △675
四半期包括利益 244,757 △426,146
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 266,753 △406,785
非支配株主に係る四半期包括利益 △21,995 △19,360
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
(3) 四半期連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
該当事項はありません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
該当事項はありません。
（会計方針の変更）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」とい
う。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。これによ
り、クリーンエネルギー事業における太陽光発電設備の販売において、設備の販売と同時に契約される土地の賃
貸料及び保守サービスについて、これらは同一の商業的目的を有するものとして契約の締結をしていることなど
から、それぞれの契約金額にかかわらず、これらの契約を結合した上で、それぞれの独立販売価格の比率により
収益の額を配分し、収益を認識する方法に変更しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って
おり、当第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当第１
四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただ
し、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、当第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱
いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。
この結果、収益認識会計基準等の適用による、当第１四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微でありま
す。また、利益剰余金の当期首残高に与える影響はありません。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示してい
た「売掛金」は、当第１四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することとい
たしました。なお、収益認識会計基準第89-２項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新
たな表示方法により組替えを行っておりません。
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」とい
う。）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基
準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これにより、従来、時価を把握
することが極めて困難と認められる金融商品とされていた社債その他の債券以外の有価証券については取得原価
をもって四半期連結貸借対照表価額としておりましたが、観察可能なインプットを入手できない場合でも、入手
できる最良の情報に基づく観察できないインプットを用いて算定した時価をもって四半期連結貸借対照表価額と
しております。また、その他有価証券のうち、時価のある有価証券については、期末日前１か月間の市場価格等
の平均に基づく時価法から、期末日の市場価格等に基づく時価法に変更しております。
これらによる当第１四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）
金融事業以外のその他の事業について重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント 四半期連
その他 調整額 結損益計
合計
クリーン （注）１ （注）２ 算書
金融 エネルギ モバイル 計
ー （注）３
売上高
外部顧客への売上高 158,824 128,795 173,233 460,854 9,376 470,230 － 470,230
セグメント間の内部売上
－ － － － 2,000 2,000 △2,000 －
高又は振替高
計 158,824 128,795 173,233 460,854 11,376 472,230 △2,000 470,230
セグメント利益又は損失
△167,168 △91,647 8,851 △249,964 △6,723 △256,687 △148,904 △405,592
（△）
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コミュニティＦＭ放送事業を含ん
でおります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△148,904千円には、セグメント間取引消去2,726千円及び各報告セグ
メントに配分していない全社費用△151,631千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰
属しない一般管理費であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
当社グループは、従来、「金融事業」のみを報告セグメントとしておりましたが、当社の投資銀行部門を連結
子会社のスターリング証券株式会社に移管したこと及び同じく連結子会社である株式会社ノースエナジーの一部
の事業を分社化するなどの会社組織体制の変更等に伴い、当第１四半期連結会計期間から報告セグメントを「金
融事業」、「クリーンエネルギー事業」及び「モバイル事業」の３区分に変更し、新たにセグメント情報の開示
を行うことといたしました。
なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報を当第１四半期連結累計期間の報告セグメントの区分方法
により作成した情報については、必要な財務情報を遡って作成することが実務上困難であるため、開示を行って
おりません。
また、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報は単一セグメントであることから、前第１四半期連結累計
期間の区分方法により作成した当第１四半期連結累計期間のセグメント情報の記載は省略しております。
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Ｏａｋキャピタル㈱（3113） 2022年３月期 第１四半期決算短信
３．その他
継続企業の前提に関する重要事象等
当社グループは、2019年３月期から３期連続して営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する当期純損失を計上
し、当第１四半期連結累計期間においても営業損失、経常損失及び親会社株主に帰属する四半期純損失となってお
り、外形的には継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社グループの中核事業である投資銀行業務を中心とした金融事業は、その事業特性上、経済環境が悪化した場
合、投資回収の最大化のために一時的に投資回収を手控えることがあります。また、投資の実行から回収までに複数
年かかることを当初から想定していることもあるため、上記のような外形的な事象は、通常想定する範囲内であると
考えております。
当第１四半期連結会計期間末現在、当社単体で現金及び現金同等物並びに時価のある営業投資有価証券を合計で10
億89百万円有している一方で、金融機関からの借入は一切なく、経営の独自性が担保できておりますので、回収のタ
イミングを自立的に判断しながら資金回収を進めていくことが可能です。また、2019年３月期末に買収したスターリ
ング証券株式会社の金融ライセンスを活用した金融事業の執行準備を中心として当社グループの組織改編等を進めて
まいりましたが、2021年３月31日付で金融庁より上記ライセンスが認可されましたので、今後これを活用したエクイ
ティファイナンス引受けの拡大及び投資ファンドやアセット投資ファンドの組成を図り、安定収益を獲得してゆく計
画です。既に前連結会計年度から当第１四半期連結累計期間にかけて、株式会社フォーシーズホールディングス、ア
ジャイルメディア・ネットワーク株式会社及び株式会社三光マーケティングフーズの上場会社３社に対して総額約24
億円（内訳：新株３億円、新株予約権21億円）のエクイティファイナンスを引受けております。
また、投資不動産の売却や関係会社に対する貸付金の回収による資金の回収を見込んでおりますが、新型コロナウ
イルス感染拡大の収束時期が未だ不透明な状況にあることから、投資不動産の売却及び関係会社からの貸付金の回収
による収入を想定しなくても期末日後１年間の資金不足が生じることがない状況を堅持することは十分可能であると
分析しており、当第１四半期連結会計期間末においても実質的に継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるよ
うな状況ではないと判断しております。
なお、新型コロナウイルスの感染拡大は、世界経済及び企業業績に広範な影響を与える事象であり、感染拡大の収
束時期や最終的な影響の度合いを予想することは極めて困難であります。また、前連結会計年度末時点において、日
本国内において感染抑制の切り札と目されるワクチン接種の進捗に合わせて感染拡大は収束していくものの、通常の
経済環境に戻るには期末日後１年程度かかるものと判断し、また、経済は感染拡大の収束が見えた段階で急速に回復
するものと予測しておりましたが、当第１四半期連結会計期間末時点においてもこれらの見通しに大きな変化はない
ものと考えております。
これらの仮定に基づき、経済の停滞による資金上の影響を受ける企業等の資金需要は引き続き高いものと判断して
おり、必要に応じて新たな資金調達を行うとともに、エクイティファイナンスの引受けを積極的に行い、企業価値の
向上過程において投資回収を進めることにより、投資収益の獲得に繋がるものと考えております。
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